12.a Raadsvoorstel Aangepast 2e bestuursrapportage 2022 aangepast.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp: Jaar/nummer: In behandeling bij:

2e bestuursrapportage 2022 2022/99 Wethouder Hoekstra-Sikkema

Voorstel Het college stelt de raad voor: 1. Akkoord te gaan met de budgetaanpassingen vallend onder de ‘’autonome ontwikkelingen’’ 2. Akkoord te gaan met het aanpassen van de budgetten onder het kopje de ‘overige voorstellen’: a. Met de incidentele voordelen totaal € 218.000 betreffende duurzaamheid, Empatec en diverse aanpassingen budgetten door onderbesteding en deze ten gunste van de algemene middelen te brengen; b. Het nadeel van € 57.000 als gevolg van de stijging personeelslasten College van B&W ten laste van de algemene middelen te brengen. 3. Kennis te nemen van de reeds genomen Raadsbesluiten: a. Incident voordeel van € 30.000 inzake besluit Precariobelasting, gemeentelijke belasting: maatregelen in verband met de corona crisis en deze ten gunste van de algemene middelen te brengen b. Het nadeel van € 70.000 inzake besluit verhoging Raadsbudget en samenhangend voordeel inzake de overheveling van het accountantsbudget naar het raadsbudget en deze ten laste van de algemene middelen te brengen c. Het nadeel van € 70.000 inzake besluit nieuw financieel pakket en deze ten laste van de algemene middelen te brengen d. Het nadeel van € 300.000 inzake de verlaging van de Wabo-leges. 4. Kennis te nemen van de meeropbrengsten van €300.000 op de Waboleges. 5. Akkoord te gaan met de gedane investeringen door middel van: a.

Het verhogen van het krediet met € 90.000 voor de verkeersveiligheid Hoofdweg. b. Het ter beschikking stellen van het krediet € 80.000 voor het Fietspad Dellewal. 6. Kennis te nemen van de aangepaste stand van de meerjarenraming 20232026. 7. Kennis te nemen van de stand van de algemene reserve van (hoofdstuk 3) € 5.176.000. 8. De 2e bestuursrapportage 2022 vast te stellen.

Samenvatting In de 2e bestuursrapportage 2022 worden de financiële ontwikkelingen tot en met september 2022 gepresenteerd. De afwijkingen en eventuele nieuwe voorstellen worden verwerkt in de 2e begrotingswijziging van het jaar 2022.

2

Deze 2e bestuursrapportage 2022 ook een overzicht van de uitgaven met betrekking tot de personele lasten.

Toelichting De geraamde resultaten voor de jaren 2022 tot en met 2026 worden na verwerking van de financiële ontwikkelingen uit de 2e bestuursrapportage als volgt:

De verwachte ontwikkeling van het weerstandsvermogen is als volgt:

Juridische gevolgen/fatale termijnen/handhaving Niet van toepassing

Belang voor toerisme/samenleving/economie Niet van toepassing

Financiële/personele/organisatorische gevolgen In de 2e bestuursrapportage 2022 zijn alle financiële consequenties van veranderende omstandigheden verwerkt tot en met september 2022. Daarnaast is er gekeken naar het verloop richting het einde van het jaar. Deze 2e bestuursrapportage 2022 bevat ook een overzicht van de uitgaven met betrekking tot de personele lasten.

Communicatie/interactiviteit Niet van toepassing

Advies van de raadscommissie In de commissie werd gevraagd of het extra krediet voor fietspad en hoofdweg ook “ineens” kan worden genomen. In de auditcommissie is dit ook aan de orde geweest. In de nota materiële vaste activa van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is het volgende opgenomen aanvullend op art 35 BBV. Bij een bestaand actief is sprake van een investering indien de uitgaven: - leiden tot een significante kwaliteitsverbetering; en/of - leiden tot een levensduurverlenging; en/of

3

- aanpassingen betreffen om te voldoen aan wet- en regelgeving (bijv. investeringen in een gebouw om te voldoen aan veiligheidsvoorschriften die invloed hebben op de waarde en de levensduur). Art 59 BBV geeft aan dat alle investeringen dienen te worden geactiveerd. De investering van het fietspad kunnen we niet anders verantwoorden dan een investering. Voor het fietspad moest opnieuw worden geïnvesteerd en deze investering is naar voren gehaald vanwege de grote schade die veroorzaakt is door de storm van begin 2022. Het is dus niet een slechts een schade-herstel, maar een totale aanpak van dat deel van het fietspad. Bij de hoofdweg kan eventueel een deel ten laste van de exploitatie worden gebracht wat betrekking heeft op de verkeersveiligheid, het gaat hier om een bedrag van €33.000. Het aan te vragen investeringskrediet bedraagt dan € 57.000. De onderbesteding in het budget havenfront zal in de jaarrekening worden opgenomen in een bestemmingsreserve.

Ter inzage liggende stukken Niet van toepassing

Datum behandeling in B&W + ondertekening Terschelling, 15 november 2022 Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Terschelling,

H.M. de Jong, secretaris/directeur

C.M. van de Pol, burgemeester