Bijlage 3c Overzicht beoordeling begroting 2024 BGTS aan-z en totale bijdragen aan GR'en en aan-z

Bijlage 3c Overzicht beoordeling begroting 2024 BGTS aan-z en totale bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen en aan-z De VZG-Samenstellingscommissie heeft een overzicht gemaakt voor de begrotingen 2024 van de gemeenschappelijke regelingen. BGTS aanz valt formeel niet onder de werking van het VZG-rapport. Daarom vindt u aan-z niet terug in het overzicht van de Samenstellingscommissie. Hieronder leest u de resultaten van onze eigen beoordeling van de begroting 2024 van aan-z. Wij hebben hiervoor de format aangehouden die de Samenstellingscommissie heeft gebruikt. Daarna treft u een overzicht aan van de totale bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen en BGTS aan-z. Criteria nummer Naam GR

8 BGTS aan-z

1 Bijdrage 2023 (na wijziging)

2 Bijdrage 2024

€ 6.105.416

€ 6.658.260

3 Financieel en beleidsmatig onderbouw de meerjarenra ming Ja/Nee Ja

4 Voldoet aan VZGindexeringsrichtlijn Ja/Nee

5 Voldoet aan VZGbezuinigingsrichtlijn Ja/Nee

6 Voldoet aan VZG-reserverichtlijn Ja/Nee

7 Advies begeleidingscommissie (BC) aanwezig Ja/Nee

8 Risicoanalyse aanwezig Ja/Nee

Nee

Nee

N.v.t.

Ja

Ja

Toelichting/opmerkingen (op onderdelen): 8. BGTS aan-z: 2023: Voor 2023 gebruiken we de consumentenprijsindex (CPI) (was 6,4%). Voor de eerste begrotingswijziging is aanvullend structureel € 213.158 nodig. Deze begrotingswijziging gaat vooral om zaken die het college eerder al heeft besloten (en die dus geen aanvullende middelen vragen). Of die vanuit wetten of regels verplicht zijn (en wel aanvullende middelen vragen). Via de 5e perioderapportage 2023 vragen wij de raad dit te dekken uit het begrotingssaldo 2023. Het structurele gevolg hebben we meegenomen in de kaderbrief. 2024: Voor aan-z geldt de VZG-richtlijn vanaf 2024. Voor de meerjarenbegroting is duidelijk na berekening en vergelijking met onze eigen begroting dat aan-z € 711.295 extra vraagt. Een groot deel hiervan bestaat uit extra loonkosten door de cao-onderhandeling. Dit is nog onzeker. Als we hiermee instemmen, betekent dit dat we afwijken van de VZG-richtlijn. Maar gezien de hoge FNV looneis van 14,3%, adviseren we in te stemmen met de 10% die aan-z nu geraamd heeft. Dit vanuit voorzichtigheidsprincipe en voorkomen van grote afrekeningen in de toekomst. We stellen voor deze kosten te dekken uit het begrotingssaldo.

1

Vanaf 2024 is € 711.295 extra nodig. Dit bedrag bestaat uit:  Structurele doorwerking begrotingswijziging 2023 € 213.158  Uitbreiding capaciteit jeugd (volume effect) € 115.000  Voortzetten extra inzet eenzaamheid € 41.500  Loon ontwikkeling (10%) € 245.000  Overige mutaties € 111.637 Omdat de verhouding lonen / prijzen significant afwijkt en er een plausibele verklaring is voor de afwijking van de onvermijdbare indexering op lonen, wijken we af van de VZG-richtlijn. Door de inflatie is de impact op loonkosten groot. Voor de overige onderwerpen (jeugd en eenzaamheid) geldt dat onder voorbehoud van de besluitvorming bij de kaderbrief, positief wordt geadviseerd over deze uitbreidingen. Volgens de financiële verordening van aan-z houdt aan-z geen eigen reserves aan. Daarom is de VZG-reserverichtlijn niet van toepassing op aan-z. Eindadvies 8 We adviseren in te stemmen met de begroting 2024.

Totalen bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen en BGTS aan-z Criteria nummer Naam GR

1 Sabewa 2 VRZ 3 GGD 4 RUD 5 OLAZ 6 Dethon 7 Collectief Vervoer Zeeuws Vlaanderen 8 BGTS aan-z Totaal

1 Bijdrage 2023 (na wijziging)

2 Bijdrage 2024

€ 1.150.364 € 4.472.271 € 24.645.237 € 1.147.100 € 3.592.564 € 1.294.000 € 2.123.308 € 6.105.416 € 44.530.260

€ 1.105.940 € 4.572.007 € 26.101.877 € 1.192.600 € 3.701.405 € 1.198.605 € 2.783.124 € 6.658.260 € 47.313.818

In 2024 moeten we € 2.783.558 meer betalen aan de gemeenschappelijke regelingen en BGTS aan-z dan in 2023. We hebben hiermee al rekening gehouden in de Kaderbrief 2024-2027. 2