2026-05-19 a. Perioderapportage 3-2026 - Ontwerpbesluit

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 4 juni 2026 Middelen - Financiën zaaknummer: 701528

2026_Raad_00066 - Perioderapportage 3 - 2026 Portefeuillehouder Frank van Hulle Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Economie & arbeidsmarkt Programma Goed bestuur Programma Jeugd & onderwijs Programma Klimaat & duurzaamheid Programma Wonen & leefbaarheid Programma Zorg & gezondheid Besluit Besluitpunt 1 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 1 van de 3e perioderapportage 2026 vast te stellen. Besluitpunt 2 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 2 van de 3e perioderapportage 2026 vast te stellen. Besluitpunt 3 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 3 van de 3e perioderapportage 2026 vast te stellen. Besluitpunt 4 De raad besluit de volgende bestemmingsreserves op te heffen: •

Reserve project Publiekszaken

•

Reserve Bevolkingskrimp

•

Reserve Stadsuitleg

•

Reserve Uitvoeringsprogramma Wonen

•

Reserve Gemeentefonds

•

Reserve Nieuwe Sluis

1/3

Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 3e perioderapportage 2026. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2026 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1, 2.1 en 3.1 We verwerken de eerder genomen besluiten en actualiseren hiermee onze financiële positie voor 2026 Het wijzigen van de begroting 2026 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2026 en het meerjarenperspectief. Hiermee komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2026 en de financiële mogelijkheden. 1.2, 2.2 en 3.2 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. 4.1 Opheffen bestemmingsreserves We hebben de bestaande bestemmingsreserves opnieuw en kritisch beoordeeld. Op basis daarvan stellen we voor om een aantal bestemmingsreserves op te heffen, omdat het doel is afgerond, achterhaald of onvoldoende is onderbouwd om de middelen langer apart te houden. Het opheffen van bestemmingsreserves is een bevoegdheid van de gemeenteraad. Het gaat om de volgende reserves met een totaal van € 1.563.000 •

Reserve project Publiekszaken (€ 15.000)

•

Reserve Bevolkingskrimp (€ 676.000)

•

Reserve Stadsuitleg (€ 263.000)

•

Reserve Uitvoeringsprogramma Wonen (€ 109.000)

•

Reserve Gemeentefonds (€ 500.000)

•

Reserve Nieuwe Sluis (€ 243.000). Door inzet van dit bedrag voor de ontsluiting van bedrijfsterrein Navimar is de bestemmingsreserve leeg. Daarom heffen we deze op.

In de reserve klimaatbeleid zat nog een bedrag van € 115.000, dit bedrag laten we vrijvallen. De resterende middelen die in de reserve zitten zijn bestemd voor de gemeente Terneuzen als centrumgemeente voor de RES. Het totaal vrijvallende bedrag (€ 1.563.000 + € 115.000 = € 1.678.000 voegen we toe aan het begrotingsresultaat. Dit zullen we in de loop van 2026 toevoegen aan de algemene reserve. Hiermee versterken we onze financiële positie en vergroten we de ruimte om toekomstige risico’s op te vangen.

2/3

Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 3e perioderapportage van 2026. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2026 die op 13 november 2025 is vastgesteld. Wat gaan we ervoor doen? We wijzigen de begroting 2026 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 3e perioderapportage 2026.

3/3