Document · PDF

2026-02-05 - Perioderapportage 1 - 2026

gemeenteraad 5 februari 2026, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen Perioderapportage 1 - 20266.211 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Perioderapportage 1 2026

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ......................................................................................................................................................... 1 Samenvatting............................................................................................................................................................ 2 Overzicht perioderapportage .................................................................................................................................... 4 1. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad .................................................................................................... 6 2. Goedkeuring via apart besluitpunt .................................................................................................................... 8 3. Goedkeuring via perioderapportage ............................................................................................................... 11 4. Overige mutaties ............................................................................................................................................ 20 Bijlagen ...................................................................................................................................................................

21 Overzicht begrotingsresultaat............................................................................................................................. 22 Overzicht onvoorziene uitgaven ......................................................................................................................... 23 Overzicht mutaties reserves ............................................................................................................................... 24 Overzicht investeringen ...................................................................................................................................... 30 Overzicht meerjarige begroting (stand na Perioderapportage P1 - 2026) .......................................................... 31 Verloopoverzicht perioderapportages ................................................................................................................ 34

Samenvatting Inleiding Hierbij ontvangt u de 1e perioderapportage 2026. In deze rapportage verwerkten wij zover mogelijk de voorstellen die in deze raadsvergadering aan u worden voorgelegd ter besluitvorming. De financiële verwerking van de raadsbesluiten in deze raadsvergadering vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, dan komt dit tot uiting in de eerst volgende perioderapportage. Daarnaast verwerkten wij de door ons college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan u voorleggen. Het wijzigen van de begroting 2026 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2026 en het meerjarenperspectief. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2026 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2026 en de financiële mogelijkheden. Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen.

Financiële verordening 2025 Uit de Financiële Verordening 2025 volgt dat er drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen zijn: • • •

Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen. Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien. Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren.

In deze perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 1. In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 2 en onderdeel 3.

Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat Het begrotingsresultaat 2026 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 1.835.904 positief en bedraagt € 3.446.196. Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar het overzicht begrotingsresultaat. Onvoorzien Primitieve begroting 2026

250.000

Perioderapportage 1 - 2026 Totaal

Resultaat 1.610.292 1.835.904

250.000

3.446.196

Reserves In de 1e perioderapportage 2026 zijn er verschillende mutaties op de reserves. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 1e perioderapportage 2026.

Reserve

Beginstand

Mutaties in Perioderapportage P1 - 2026

Eindstand

Algemene reserve

79.057

-6.251

72.806

Bestemmingsreserve

97.787

3.925

101.712

Totaal (bedragen x € 1.000)

176.844

-2.326

174.518

Voor meer informatie verwijzen wij naar het overzicht mutaties reserves.

Overzicht perioderapportage Programma

Stand voor Perioderapportage P1 - 2026

(bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

65.350

-31.157

34.194

2 Zorg & gezondheid

130.563

-26.001

3 Jeugd & onderwijs

11.844

4 Klimaat & Duurzaamheid

College (onderdelen 2, 3 en overige mutaties)

Stand na Perioderapportage P1 - 2026

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

798

-98

700

66.239

-31.255

34.985

104.562

7.871

-8.575

-705

138.434

-34.577

103.857

-5.248

6.596

237

-147

12.081

-5.395

6.687

7.634

-3.746

3.887

1.656

190

1.846

9.290

-3.557

5.734

5 Economie & arbeidsmarkt

4.265

-2.150

2.115

341

4.606

-2.150

2.456

6 Goed bestuur

7.052

-1.598

5.454

671

7.723

-1.598

6.125

7 Algemene dekkingsmiddelen

2.590

-185.085

-182.496

-1.054

4.998

-188.639

-183.641

8 Overhead

21.634

-656

20.978

434

22.068

-656

21.412

Saldo van baten en lasten

250.931

-255.641

-4.710

2.324

265.439

-267.825

-2.385

Onvoorziene uitgaven Resultaat

250

1.610

Gemeenteraad (onderdeel 1) Lasten

Baten

-91

2.499

Baten

-3.554

434 0

-91

14.508

1.927

-12.184

Saldo

1.927

250

3.446

Overzicht mutaties op reserves Reserves

(bedragen x € 1.000)

Stand voor Perioderapportage P1 - 2026 Beginstand

Algemene reserve

79.057

Bestemmingsreserve

97.787

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

Gemeenteraad (onderdeel 1) Onttrekkingen -6.251

Toevoegingen

College (onderdelen 2, 3 en overige mutaties) Saldo

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

-6.251 -2.413

6.338

3.925

Stand na Perioderapportage P1 - 2026 Onttrekkingen

Toevoeg- Eindstand ingen

-6.251

72.806

-2.413

6.338

101.712

1. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 1 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen.

Samenvatting 1. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad Programma's

Lasten 6.342

Baten -6.251

Saldo 91

Onvoorzien Resultaat

-91

Totaal (bedragen x € 1.000)

6.251

-91 -6.251

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Duurzame toekomst voor het stadhuis

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma overhead

Duurzame toekomst voor het stadhuis

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

6.251

Saldo 6.251

-6.251

Overzicht mutaties autorisatie via apart raadsvoorstel Naam Duurzame toekomst voor het stadhuis

Omschrijving

Mutatie op programma

Het stadhuis van Terneuzen verdient een nieuwe toekomst. We maken het gebouw duurzamer en toegankelijker. De geraamde investering bedraagt € 14.166.000. Hiervan is € 6.109.836 gedekt door al eerder beschikbaar gesteld investeringskrediet voor renovatie en verduurzaming van het stadhuis. Het extra benodigd investeringskrediet van € 8.056.164 dekken we voor € 6.251.000 door overheveling vanuit de Algemene Reserve naar de reserve kapitaallasten met economisch nut. Vanuit deze reserve dekken we de jaarlijkse kapitaallasten van deze investering en € 1.805.164 uit het totale krediet voor verduurzaming gemeentelijk vastgoed. Tijdens de verbouwing kunnen we geen gebruik maken van het stadhuis. Voor de tijdelijke inrichting en verhuizing voorzien we kosten van € 91.000 en dekken we uit het begrotingsresultaat. 1 Wonen & leefbaarheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) 9 Reserves

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

-91

6.251

-6.251

6.251

-6.251

2. Goedkeuring via apart besluitpunt In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 2 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien.

Samenvatting 2. Goedkeuring via apart besluitpunt Programma's

Lasten

Baten

196

Saldo

-21

175

Onvoorzien Resultaat

-175

Totaal (bedragen x € 1.000)

-175

-21

Lasten

Baten

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Reserve armoedebestrijding kinderen

Verordening sociaal domein 2026

Totaal (bedragen x € 1.000)

Saldo

41 41

41 0

Overzicht mutaties goedkeuring via apart besluitpunt Naam Huurovereenkomst aan-z biljartzaal het Stropievat

Verordening sociaal domein 2026

Omschrijving De huurovereenkomst met aan-z voor de biljartzaal in het Stropievat is per 1 januari 2025 stopgezet. De bijdrage die aan-z van ons ontving voor betaling van de huur is in mindering gebracht op de algemene bijdrage en reeds verwerkt in de begroting. De huurinkomsten ramen wij in dit journaal af ten laste van het begrotingsresultaat.

Mutatie op programma

Lasten

2 Zorg & gezondheid

Baten

Saldo

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-20

2 Zorg & gezondheid

196

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-155

De verordening sociaal domein gemeente Terneuzen 2026 is vastgesteld. Er zijn geen financiële wijzigingen in de verordening ten opzichte van 2025. Omdat er minder is begroot dan in 2025 is er onvoldoende budget. We dekken het tekort met € 43.000 uit het budget alleenverdienersproblematiek 2026, € 40.570 uit de reserve armoedebestrijding kinderen en het resterende tekort van € 155.021 dekken we uit het begrotingsresultaat 2026.

9 Reserves

-41

Naam Voorbereiding van soortenmanagementplan (SMP) in de gemeente Terneuzen (budgetoverheveling)

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

-21

We zijn bezig met de compensatietaakstelling die nodig is voor de ontheffing in de natuurvriendelijk isoleren-fase (NVI). Tegelijk bereiden we ons nu voor op een aanbesteding voor het opstellen van een soortenmanagementplan. In de kaderbrief 2026-2029 zijn middelen geregeld voor de kosten van het SMP (€ 550.000) en de structurele kosten (€ 50.000 per jaar). Doordat de oorspronkelijke kostenraming is gestegen in het afgelopen jaar is dit budget niet meer toereikend. We dekken het tekort van € 130.000 uit het begrotingsresultaat 2025 en zetten dit bedrag in het boekjaar 2027 in voor het SMP. In dit journaal boeken we de budgetoverheveling naar 2027. 4 Klimaat & Duurzaamheid

9 Reserves Totaal (bedragen x € 1.000)

3. Goedkeuring via perioderapportage In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 1 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren.

Samenvatting 3. Goedkeuring via perioderapportage Programma's

Lasten

Baten

10.542

Saldo

-12.646

-2.104

Onvoorzien Resultaat

2.102

Totaal (bedragen x € 1.000)

12.644

-12.646

Lasten

Baten

-2

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Reserve nieuwe sluis

Budgetoverheveling P8-2025 Ballerina van de Zeeman

Reserve budgetoverhevelingen

Budgetoverheveling projecten North Sea Port District

472

Budgetoverheveling Participatiewet in balans

Budgetoverheveling P8-2025 Uitzetten beelden Nand Huyghe

Budgetoverheveling P8-2025 Peutermiddelen

Budgetoverheveling P8-2025 DU Openbare bibliotheken

Budgetoverheveling P8-2025 Ballerina van de Zeeman

Budgetoverheveling omgevingswet

385

Budgetoverheveling Nationaal Programma Vitale Regio’s

198

Budgetoverheveling meicirculaire 2025 omgevingswet

334

Budgetoverheveling implementatiekosten Datawarehouse

105

Budgetoverheveling financiële bijdrage kweldrainage Sluiskil

-87

Saldo

-87

Budgetoverheveling DU voorbereidings- en onderzoekskosten voor de mogelijke komst van kerncentrales

344

Budgetoverheveling budget problematische schulden

Budgetoverheveling budget bestuurlijke samenwerking

Budgetoverheveling alleenverdienersproblematiek Totaal (bedragen x € 1.000)

30 2.373

30 -87

2.286

Overzicht mutaties goedkeuring via perioderapportage Naam Mutaties salarissen perioderapportage 1

Personeelgerelateerde mutatie

Budgetoverheveling budget problematische schulden

Omschrijving We verwerken diverse budgettair neutrale wijzigingen met betrekking tot salarissen. Deze mutaties omvatten overboekingen tussen salarissen, inhuur, ontwikkel- en vervangingsbudget.

We verlengen een tijdelijke functiewijziging met als dekking het budget voor bestemmingsplannen.

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we het budget van de meicirculaire 2025 voor problematische schulden over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Dit budget wordt ingezet voor de implementatie van Plinkr. Dit is een digitale methodiek die gemeenten inzetten om burgers met financiële problemen te helpen hun geldzaken weer zelf te regelen.

Mutatie op programma

Lasten

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we het ontvangen bedrag uit de meicirculaire 2025 voor de omgevingswet over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Dit budget is voor uitvoeringstaken die voortvloeien uit de omgevingswet zoals het opstellen van het omgevingsplan of het komen tot een omgevingsvisie.

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

-59

7 Algemene dekkingsmiddelen

-68

8 Overhead

127

1 Wonen & leefbaarheid

-101

8 Overhead

101

2 Zorg & gezondheid

9 Reserves Budgetoverheveling meicirculaire 2025 omgevingswet

Baten

1 Wonen & leefbaarheid 9 Reserves

-53

334

-53

334 -334

-334

Naam Centrale budgetten en salarissen noodopvang vluchtelingen

Omschrijving De raming voor de centrale budgetten en de salarissen van de noodopvang vluchtelingen Oekraïne raamden we onterecht ten laste van het begrotingsresultaat. Dit voegen we terug toe aan het begrotingsresultaat zodat we deze kosten kunnen dekken uit de van het Rijk ontvangen middelen voor de Oekraïne opvang.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

-846

7 Algemene dekkingsmiddelen

102

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

744

8 Overhead Begroting 2026 en 2027 opvang Oekraïne

We ramen de begroting 2026 en 2027 van de opvang ontheemden Oekraïne. We houden het verwachte overschot 2026 en verwachte tekort 2027 op de van het Rijk ontvangen middelen voorlopig beschikbaar op een stelpost.

2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen

6.263

-6.802

-538

538

8 Overhead Budgetoverheveling Participatiewet in balans

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het ontvangen budget uit de septembercirculaire 2025 voor de implementatie Participatiewet in balans over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Uit dit budget betalen we in 2026 cursussen en opleidingen om zo het mensgericht werken verder in te voeren.

2 Zorg & gezondheid 9 Reserves

-95

Naam Budgetoverheveling P8-2025 Ballerina van de Zeeman

Omschrijving Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we het exploitatiebudget voor de Ballerina van de Zeeman over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het budget weer opnieuw beschikbaar (€ 118.800) en ramen dit wederom ten laste van de reserve nieuwe sluis (€ 72.000) en reserve budgetoverhevelingen (€ 46.800).

Mutatie op programma

1 Wonen & leefbaarheid

Lasten

119

9 Reserves Budgetoverheveling P8-2025 DU Openbare bibliotheken

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van de 'decentralisatieuitkering Openbare bibliotheken 2025' over naar 2026 (€ 63.000 van de € 163.000). We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Vanuit de septembercirculaire 2025 was voor de jaren 2025 en 2026 een bedrag van € 163.000 beschikbaar gesteld. Het overgehevelde budget 2025 van € 63.000 en het budget van 2026 zetten we in voor de verbouwingswerkzaamheden in Axel en Hoek en een deel stellen we als activiteitenbudget beschikbaar. 1 Wonen & leefbaarheid

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het budget Bestuursakkoord nota Kunst en Cultuur 2025 over naar 2026 voor het uitzetten van de beelden Nand Huyghe. We stellen dit overgehevelde budget via de 1e perioderapportage 2026 in 2026 opnieuw beschikbaar voor dit doel.

1 Wonen & leefbaarheid

Budgetoverheveling P8-2025 Peutermiddelen

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het budget peutermiddelen over naar 2026 om eventuele tekorten uit de OAB-middelen voor de voorschool te dekken. We stellen dit overgehevelde budget via de 1e perioderapportage 2026 opnieuw beschikbaar in 2026. 3 Jeugd & onderwijs 9 Reserves

-119

63 -63

9 Reserves

Saldo

119 -119

9 Reserves Budgetoverheveling P8-2025 Uitzetten beelden Nand Huyghe

Baten

-63

35 -35

-35

91 -91

-91

Naam Budgetoverheveling implementatiekosten Datawarehouse

Budgetoverheveling financiële bijdrage kweldrainage Sluiskil

Omschrijving Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het budget voor implementaties SAAS-applicaties over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Het overgehevelde budget van € 105.000 zetten we in voor de implementatie van het Datawarehouse in 2026.

De start van de werkzaamheden kweldrainage Sluiskil is eind oktober 2025. Dit is later dan gepland. We starten het beheer van de drainage in 2026. De bijbehorende bijdrage vanuit Rijkswaterstaat ontvangen we ook in 2026.

Mutatie op programma

8 Overhead

Budgetoverheveling omgevingswet

105

Saldo

105 -105

-105

1 Wonen & leefbaarheid

-87

In verband met de langdurige afwezigheid van een medewerker huren we ter vervanging van ziekte voor 24 uur per week iemand in voor de functie van consulent RBL. We dekken dit vanuit de RMC/ESF reserve. De hogere overheadkosten zorgen voor een voordeel op de begroting van de gemeente Terneuzen. We voegen dit voordeel toe aan het begrotingsresultaat. 3 Jeugd & onderwijs

Bij de 8e perioderapportage hevelden we een deel van het budget omgevingswet over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Dit budget is voor uitvoeringstaken die voortvloeien uit de omgevingswet zoals het opstellen van het omgevingsplan of het komen tot een omgevingsvisie.

Baten

9 Reserves

9 Reserves Inhuur tijdelijke vervanging consulent Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL)

Lasten

-21

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

8 Overhead

-4

385

1 Wonen & leefbaarheid 9 Reserves

-385

Naam Verwerking septembercirculaire 2025

Omschrijving We verwerken de financiële gevolgen uit de septembercirculaire 2025 voor 2026 en verder in de begroting.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

2 Zorg & gezondheid

287

1.993

-53

4 Klimaat & Duurzaamheid 6 Goed bestuur 7 Algemene dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-3.554

1.312

8 Overhead Budgetoverheveling alleenverdienersproblematiek

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het budget alleenverdienersproblematiek over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. We dekken met dit budget deels het tekort op de bijzondere bijstand. 2 Zorg & gezondheid 9 Reserves

Publiek Vervoer Zeeland

De gemeenschappelijke regeling Collectief Vervoer ZeeuwsVlaanderen wordt gewijzigd naar de gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer Zeeland. We ramen de bijdrage aan het Collectief Vervoer Zeeland weg en ramen onze bijdrage in de gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer Zeeland in onze begroting. Het financiële voordeel houden we voorlopig beschikbaar als stelpost voor het opvangen van mogelijke risico's. De bijdrage aan het leerlingenvervoer, vervoer wmo dagbesteding en routegebonden jeugdvervoer staan niet in de begroting van de gemeenschappelijke regeling en komen met ingang van 2026 rechtstreeks voor rekening van onze gemeente.

-30

2 Zorg & gezondheid 3 Jeugd & onderwijs

Naam Budgetoverheveling projecten North Sea Port District

Omschrijving Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het projectbudget NSPD over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Voor de besteding van het budget in 2026 volgt een jaarplan 2026.

Mutatie op programma

6 Goed bestuur

Lasten

472

9 Reserves Budgetoverheveling Nationaal Programma Vitale Regio’s

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van de ontvangen DU Nationaal Programma Vitale Regio’s (NPVR) over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Voor de periode 2025-2027 stelt het Rijk procesmiddelen NPVR beschikbaar ter ondersteuning voor het versterken van brede welvaart. 6 Goed bestuur

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van de DU voorbereidings- en onderzoekskosten voor de mogelijke komst van kerncentrales en middelen voor tijdelijke capaciteitsuitbreiding voor projectprocedures van Rijksenergieprojecten over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. In de septembercirculaire 2025 ontvingen we een bedrag van € 473.000, hiervan hevelen we € 248.000 over naar 2026. Via de gemeente Borsele ontvingen we middelen voor tijdelijke capaciteitsuitbreiding voor projectprocedures van Rijksenergieprojecten, ook deze middelen hevelen we over naar 2026. 5 Economie & arbeidsmarkt 9 Reserves

Saldo

472 -472

198

9 Reserves Budgetoverheveling DU voorbereidings- en onderzoekskosten voor de mogelijke komst van kerncentrales

Baten

-472

198 -198

344

-198

344 -344

-344

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma

Budgetoverheveling budget bestuurlijke Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het samenwerking budget bestuurlijke samenwerking over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. We hevelen € 49.000 over naar 2026 in verband met Zeeland 2050, NPVR (opstellen/uitvoeren regioplan) en de mogelijkheid tot het intensiveren van verschillende samenwerkingen. 6 Goed bestuur

Lasten

9 Reserves Samenwerking van de Zeeuwse Gemeenten op energietransitie en CO2 reductie

Totaal (bedragen x € 1.000)

Saldo

49 -49

-49

190

-147

Vanaf 1 juli 2024 is gemeente Terneuzen de coördinerende gemeente voor de samenwerking tussen de Zeeuwse gemeenten op het gebied van de energietransitie en de Regionale Energiestrategie (RES) Zeeland. Toen we besloten deze rol op ons te nemen, hebben we als voorwaarde gesteld dat alle betrokken partijen de samenwerkingsovereenkomst ondertekenen. In deze overeenkomst staan afspraken over de organisatie en de financiën. In de begroting staan de kosten voor de 13 Zeeuwse gemeenten. Van 2026 tot en met 2030 zijn de kosten € 410.000 per jaar. In deze mutatie stellen we de begroting bij zoals deze is opgenomen als bijlage bij de samenwerkingsovereenkomst. 4 Klimaat & Duurzaamheid

Subsidielijst 2026

Baten

We verwerken de financiële consequenties van de Subsidielijst 2026. Dit is de uitwerking/berekening van de door het college vastgestelde Notitie Subsidiegrondslagen 2026.

-337

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

8 Overhead

105

1 Wonen & leefbaarheid

-4

5 Economie & arbeidsmarkt

-4

6 Goed bestuur

12.644

-12.646

-2

4. Overige mutaties In dit onderdeel van de perioderapportage geven we een overzicht per programma van de mutaties uit die niet onder een van de drie onderdelen van de financiële verordening vallen en die we beschouwen als administratieve wijzigingen.

Samenvatting 4. Overige mutaties 1. Wonen & leefbaarheid

Lasten

Baten

-11

2. Zorg & gezondheid

1.793

-1.793

3. Jeugd & onderwijs

126

-126

1.930

-1.930

Saldo

4. Klimaat & Duurzaamheid 8. Overhead Totaal

Bijlagen

Overzicht begrotingsresultaat 2026 Primitieve begroting 2026

1.610.292

2027

2028

-2.902.049 -11.645.326

2029 -9.545.676

Huurovereenkomst aan-z biljartzaal het Stropievat

-20.000

Centrale budgetten en salarissen noodopvang vluchtelingen

744.028

759.899

777.819

796.417

Samenwerking van de Zeeuwse Gemeenten op energietransitie en CO2 reductie

42.000

44.100

46.305

48.620

1.270.597

762.600

442.290

2.054.596

1.566.724

1.267.327

-847.453 -10.078.602

-8.278.349

Verordening sociaal domein 2026 Inhuur tijdelijke vervanging consulent Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL)

-155.021 3.500

Verwerking septembercirculaire 2025

1.312.397

Duurzame toekomst voor het stadhuis

-91.000

Totaal Perioderapportage 1 - 2026

1.835.904

Totaal begrotingsresultaat

3.446.196

Overzicht onvoorziene uitgaven Toevoeging

Onttrekking

Restant

Geraamd

Primitieve begroting 2026

250.000

250.000 Primitieve begroting 2026

Totaal

250.000

In artikel 6 lid 4 sub f van onze financiële verordening staat dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de drie O's: Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar. Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en legt dit uit in de perioderapportage.

Overzicht mutaties reserves Reserve

Algemene reserve

Reserve armoedebestrijding kinderen

Naam

Omschrijving

Onttrek- ToevoeSaldo kingen gingen

Duurzame toekomst voor het stadhuis

-6.251

Verordening sociaal domein 2026

-41

Reserve

Naam

Omschrijving

Onttrek- ToevoeSaldo kingen gingen

Reserve Budgetoverheveling budgetoverhevelingen omgevingswet

-334

Budgetoverheveling Reserve meicirculaire 2025 budgetoverhevelingen omgevingswet

-385

Budgetoverheveling Reserve implementatiekosten budgetoverhevelingen Datawarehouse

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het budget voor implementaties SAASapplicaties over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Het overgehevelde budget van € 105.000 zetten we in voor de implementatie van het Datawarehouse in 2026.

-105

Reserve

Naam

Omschrijving

Onttrek- ToevoeSaldo kingen gingen

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het projectbudget NSPD over naar 2026. We stellen nu Budgetoverheveling Reserve via de 1e perioderapportage projecten North Sea Port budgetoverhevelingen 2026 het overgehevelde District budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Voor de besteding van het budget in 2026 volgt een jaarplan 2026.

-472

Budgetoverheveling P8Reserve 2025 Ballerina van de budgetoverhevelingen Zeeman

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we het exploitatiebudget voor de Ballerina van de Zeeman over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het budget weer opnieuw beschikbaar (€ 118.800) en ramen dit wederom ten laste van de reserve nieuwe sluis (€ 72.000) en reserve budgetoverhevelingen (€ 46.800).

-47

Budgetoverheveling Reserve alleenverdienersbudgetoverhevelingen problematiek

-30

Budgetoverheveling Reserve budget problematische budgetoverhevelingen schulden

-53

Reserve

Naam

Omschrijving

Reserve Budgetoverheveling budgetoverhevelingen Participatiewet in balans

Budgetoverheveling Reserve financiële bijdrage budgetoverhevelingen kweldrainage Sluiskil

Budgetoverheveling P8Reserve 2025 DU Openbare budgetoverhevelingen bibliotheken

Onttrek- ToevoeSaldo kingen gingen

-95

-63

Reserve

Naam

Omschrijving

Onttrek- ToevoeSaldo kingen gingen

Budgetoverheveling P8 Reserve Uitzetten beelden Nand budgetoverhevelingen Huyghe

-35

Reserve Budgetoverheveling P8budgetoverhevelingen 2025 Peutermiddelen

-91

Budgetoverheveling DU voorbereidings- en Reserve onderzoekskosten voor budgetoverhevelingen de mogelijke komst van kerncentrales

-344

Reserve

Naam

Omschrijving

Onttrek- ToevoeSaldo kingen gingen

Budgetoverheveling Reserve Nationaal Programma budgetoverhevelingen Vitale Regio’s

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van de ontvangen DU Nationaal Programma Vitale Regio’s (NPVR) over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. Voor de periode 20252027 stelt het Rijk procesmiddelen NPVR beschikbaar ter ondersteuning voor het versterken van brede welvaart.

-198

Budgetoverheveling Reserve budget bestuurlijke budgetoverhevelingen samenwerking

Bij de 8e perioderapportage 2025 hevelden we een deel van het budget bestuurlijke samenwerking over naar 2026. We stellen nu via de 1e perioderapportage 2026 het overgehevelde budget 2025 weer opnieuw beschikbaar in 2026. We hevelen € 49.000 over naar 2026 in verband met Zeeland 2050, NPVR (opstellen/uitvoeren regioplan) en de mogelijkheid tot het intensiveren van verschillende samenwerkingen.

-49

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma overhead

Duurzame toekomst voor het stadhuis

Zie de toelichting bij de Algemene reserve.

Budgetoverheveling P82025 Ballerina van de Zeeman

Reserve nieuwe sluis

Totaal (bedragen x € 1.000)

6.251

-72

-8.664

6.251

-72

6.338

-2.326

Overzicht investeringen Naam

Omschrijving

Investeringsbedrag

Duurzame toekomst voor het stadhuis

8.251.000

Verhogen budget dynamische bewegwijzering

In 2022 is er een motie geweest, waarin college van B&W opdracht heeft gekregen om in gesprek te gaan met Rijkswaterstaat over de bewegwijzering op het sluizencomplex. In deze gesprekken is ook de Provincie betrokken geraakt. De drie partijen hebben samen de Nederlandse Bewegwijzeringsdienst opdracht gegeven te onderzoeken hoe de bewegwijzering geoptimaliseerd kan worden. Eerste inschatting aan kosten voor aandeel Gemeente Terneuzen hiervoor was € 150.000 en is in het investeringsprogramma voor jaarschijf 2025 beschikbaar gesteld. In het proces zijn de eisen aangescherpt en is gekozen voor LED borden, omdat deze minder storingsgevoelig zijn en deze borden nauwelijks onderhoud nodig hebben. Aan deze nieuwste techniek zitten meer kosten verbonden, zodat er voor het aandeel Gemeente Terneuzen € 50.000 extra investeringskrediet benodigd is. Als we hier niet mee akkoord gaan, dan blijft de oude bewegwijzering gehandhaafd. Er blijven auto's voor bruggen stilstaan en erg onveilige situaties op de kruispunten. Rijkswaterstaat heeft vanaf het begin aangegeven wel mee te betalen aan de dynamische bewegwijzering buiten het sluizencomplex, maar op het sluizencomplex blijft alles bij het oude. Hier zullen dus, na de overdracht, aanvullende maatregelen moeten plaatsvinden zoals kruizen en extra bebording.

In de meerjarenbegroting zijn de jaarlijkse kapitaallasten (€ 10.500; lineair aflopend) van het eerder beschikbaar gesteld investeringskrediet (€ 150.000) al opgenomen. We verwerken de jaarlijkse kapitaallasten van het extra benodigd investeringskrediet (€ 50.000) in de eerstvolgende actualisatie van de kapitaallasten voor de (meerjaren)begroting. Deze leiden tot een verhoging in de kapitaallasten van € 3.500 vanaf 2027 en zijn lineair aflopend.

50.000

Overzicht meerjarige begroting (stand na Perioderapportage P1 - 2026) Programma (bedragen x € 1.000)

Begroting 2027 Lasten

Baten

Begroting 2028 Saldo

Lasten

Begroting 2029

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

64.697

-28.996

35.702

66.296

-29.263

37.033

67.540

-29.637

37.902

2 Zorg & gezondheid

141.882

-33.740

108.142

138.080

-28.266

109.814

137.941

-28.317

109.624

3 Jeugd & onderwijs

13.039

-4.622

8.417

14.727

-4.679

10.048

17.644

-4.737

12.907

4 Klimaat & Duurzaamheid

6.874

-3.106

3.768

4.529

-285

4.244

4.590

-301

4.290

5 Economie & arbeidsmarkt

4.129

-1.986

2.143

4.301

-2.004

2.296

4.314

-2.021

2.293

6 Goed bestuur

7.127

-1.589

5.539

6.974

-1.590

5.384

6.855

-1.060

5.795

7 Algemene dekkingsmiddelen

-144

-189.374

-189.518

-7.250

-185.900

-193.149

-5.545

-192.414

-197.959

8 Overhead

22.486

-634

21.851

23.275

-634

22.641

23.778

-634

23.143

Saldo van baten en lasten

260.090

-264.047

-3.957

250.932

-252.620

-1.688

257.117

-259.122

-2.005

Onvoorziene uitgaven

250

Resultaat

-847

-10.079

-8.278

Overzicht meerjarige mutaties In dit overzicht zijn de meerjarige mutaties opgenomen uit deze perioderapportage. We verwijzen naar het desbetreffende onderdeel in het overzicht perioderapportage voor de toelichting bij de mutatie. Naam

Mutatie op programma

2027 Lasten

2028

Baten

Saldo

Lasten

2029

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2. Autorisatie via apart besluitpunt Huurovereenkomst aan-z biljartzaal het Stropievat

Voorbereiding van soortenmanagementplan (SMP) in de gemeente Terneuzen (budgetoverheveling)

2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-20

4 Klimaat & Duurzaamheid

130

9 Reserves

-130

-20

-888

-115

-20

-130

3. Autorisatie via perioderapportage Centrale budgetten en salarissen noodopvang vluchtelingen

Samenwerking van de Zeeuwse Gemeenten op energietransitie en CO2 reductie

2 Zorg & gezondheid

-866

-110

7 Algemene dekkingsmiddelen

106

110

115

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

760

778

796

4 Klimaat & Duurzaamheid

-422

-152

314

-158

323

270

-778

-471

-796

-487

-911

-164

Naam

Begroting 2026 en 2027 opvang Oekraïne

Personeelgerelateerde mutatie

Subsidielijst 2026

Verwerking septembercirculaire 2025

Mutatie op programma

2027

2028

2029

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

8 Overhead

108

112

115

2 Zorg & gezondheid

6.573

-6.216

357

7 Algemene dekkingsmiddelen

-357

1 Wonen & leefbaarheid

-67

8 Overhead

1 Wonen & leefbaarheid

5 Economie & arbeidsmarkt

-4

6 Goed bestuur

1 Wonen & leefbaarheid

134

2 Zorg & gezondheid

268

-53

4 Klimaat & Duurzaamheid 6 Goed bestuur 7 Algemene dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) 8 Overhead Totaal (bedragen x € 1.000)

-1.436

-748

-538

1.271

763

442

-76

1.980

1.804

7.495

-7.493

-1.977

-1.802

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting 2026 Lasten

Baten

Perioderapportage 1

Saldo

Lasten

Baten

Stand na perioderapportage 1

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

65.350

-31.157

34.194

889

-98

791

66.239

-31.255

34.985

2 Zorg & gezondheid

130.563

-26.001

104.562

7.871

-8.575

-705

138.434

-34.577

103.857

3 Jeugd & onderwijs

11.844

-5.248

6.596

237

-147

12.081

-5.395

6.687

4 Klimaat & Duurzaamheid

7.634

-3.746

3.887

1.656

190

1.846

9.290

-3.557

5.734

5 Economie & arbeidsmarkt

4.265

-2.150

2.115

341

4.606

-2.150

2.456

6 Goed bestuur

7.052

-1.598

5.454

671

7.723

-1.598

6.125

7 Algemene dekkingsmiddelen

2.340

-185.085

-182.746

2.408

-1.145

4.748

-188.639

-183.891

8 Overhead

21.634

-656

20.978

434

22.068

-656

21.412

Onvoorziene uitgaven Saldo van baten en lasten

250 250.931

-3.554

250 -255.641

-4.710

250 14.508

-12.184

2.324

265.439

250 -267.825

-2.385

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16525265/1