Document · PDF

2025-09-11 - Bijlage 1 - Perioderapportage 6 - 2025 definitieve versie

gemeenteraad 25 september 2025, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen Perioderapportage 6, begroting 20256.065 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Perioderapportage 6 2025

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ......................................................................................................................................................... 1 Samenvatting............................................................................................................................................................ 2 Overzicht perioderapportage .................................................................................................................................... 4 1. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad .................................................................................................... 6 2. Goedkeuring via apart besluitpunt .................................................................................................................... 9 3. Goedkeuring via perioderapportage ............................................................................................................... 14 4. Overige mutaties ............................................................................................................................................ 22 Bijlagen ...................................................................................................................................................................

23 Overzicht begrotingsresultaat............................................................................................................................. 24 Overzicht onvoorziene uitgaven ......................................................................................................................... 26 Overzicht mutaties reserves ............................................................................................................................... 27 Overzicht investeringen ...................................................................................................................................... 31 Overzicht meerjarige begroting (stand na Perioderapportage 6)........................................................................ 32 Verloopoverzicht perioderapportages ................................................................................................................ 33

Samenvatting Inleiding Hierbij ontvangt u de 6e perioderapportage 2025. In deze rapportage verwerkten wij zover mogelijk de voorstellen die in deze raadsvergadering aan u worden voorgelegd ter besluitvorming. De financiële verwerking van de raadsbesluiten in deze raadsvergadering vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, dan komt dit tot uiting in de eerst volgende perioderapportage. Daarnaast verwerkten wij de door ons college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan u voorleggen. Het wijzigen van de begroting 2025 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2025 en het meerjarenperspectief. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2025 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2025 en de financiële mogelijkheden. Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen.

Financiële verordening 2025 Uit de Financiële Verordening 2025 volgt dat er drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen zijn: • • •

Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen. Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien. Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren.

In deze perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 1. In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 2 en onderdeel 3.

Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat Het begrotingsresultaat 2025 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 5.198.708 positief en bedraagt € 12.215.937. Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar het overzicht begrotingsresultaat. Onvoorzien Primitieve begroting 2025

250.000

Resultaat 6.289.372

Perioderapportage 1

-126.813

Perioderapportage 2

-88.000

Perioderapportage 3

638.340

Perioderapportage 4

-481.721

Perioderapportage 5

786.051

Perioderapportage 6

-20.000

5.198.708

Totaal

230.000

12.215.937

Reserves In de 6e perioderapportage 2025 zijn er verschillende mutaties op de reserves. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 6e perioderapportage 2025. Reserve

Beginstand

Mutaties in Perioderapportage 6

Eindstand

Algemene reserve

66.513

-6.569

59.944

Bestemmingsreserve

92.415

-1.512

90.903

Totaal (bedragen x € 1.000)

158.928

-8.081

150.847

Voor meer informatie verwijzen wij naar het overzicht mutaties reserves.

Overzicht perioderapportage Programma

(bedragen x € 1.000)

Stand voor Perioderapportage 6

Gemeenteraad (onderdeel 1)

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

62.640

-28.674

33.967

2 Zorg & gezondheid

123.677

-27.283

3 Jeugd & onderwijs

12.403

4 Klimaat & Duurzaamheid

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

173

-1.467

-777

-2.243

61.346

-29.450

31.896

96.394

371

521

533

1.053

124.569

-26.750

97.818

-4.942

7.461

-25

1.558

-276

1.282

13.936

-5.218

8.718

5.785

-2.937

2.848

1.703

-865

838

7.488

-3.802

3.686

5 Economie & arbeidsmarkt

5.131

-2.964

2.167

-95

119

5.036

-2.845

2.190

6 Goed bestuur

7.508

-1.562

5.946

349

7.858

-1.562

6.295

7 Algemene dekkingsmiddelen

6.587

-179.585

-172.998

7.064

13.963

-180.417

-166.453

8 Overhead

21.985

-2.084

19.901

-285

21.700

-2.084

19.616

Saldo van baten en lasten

245.718

-250.032

-4.314

8.081

255.896

-252.129

3.767

-20

230

5.449

12.216

Resultaat

250

7.017

Baten

-519

7.895

Baten

Stand na Perioderapportage 6

Saldo

Onvoorziene uitgaven

Lasten

College (onderdelen 2, 3 en overige mutaties)

-831

-285 0

-251

10.178

-2.097

Overzicht mutaties op reserves Reserves

Stand voor Perioderapportage 6 Beginstand

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

Algemene reserve

65.605

-6.212

7.120

Bestemmingsreserve

87.331

-4.657

9.741

(bedragen x € 1.000)

Gemeenteraad (onderdeel 1) Onttrekkingen

Toevoegingen

College (onderdelen 2, 3 en overige mutaties) Saldo

Stand na Perioderapportage 6

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

Onttrekkingen

Toevoeg- Eindstand ingen

66.513

1.891

-8.461

-6.569

-4.321

-1.341

59.943

92.415

1.826

-314

1.512

-2.831

9.427

93.927

1. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 1 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen.

Samenvatting 1. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad Programma's

Lasten

Baten

Saldo

251

-251

Onvoorzien Resultaat Totaal (bedragen x € 1.000)

Mutaties op reserves Bij dit onderdeel zijn er geen mutaties in deze perioderapportage.

Overzicht mutaties autorisatie via apart raadsvoorstel Naam 1e Begrotingswijziging 2025 VRZ

1e begrotingswijziging 2025 collectief vervoer

3e Begrotingswijziging 2025 VRZ

5e begrotingswijziging 2025 GGD

Omschrijving De 1e begrotingswijziging 2025 van de VRZ is vastgesteld. Wij ramen de aanvullende deelnemersbijdrage voor Terneuzen.

De 1e begrotingswijziging 2025 van het collectief vervoer is vastgesteld. Wij ramen de aanvullende deelnemersbijdrage voor Terneuzen ten laste van de stelpost indexeringen.

De 3e begrotingswijziging 2025 van de VRZ is vastgesteld. Wij ramen de aanvullende deelnemersbijdrage voor Terneuzen.

De 5e begrotingswijziging 2025 van de GGD is vastgesteld en heeft betrekking op het traject samenwerking en huisvesting GGD en VRZ. Wij ramen de aanvullende deelnemersbijdrage voor Terneuzen ten laste van het begrotingsresultaat.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

-54

2 Zorg & gezondheid

158

3 Jeugd & onderwijs

-25

7 Algemene dekkingsmiddelen

-133

1 Wonen & leefbaarheid

118

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-118

2 Zorg & gezondheid

132

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-132

Naam Begrotingswijziging 2025 Aan-z

Totaal (bedragen x € 1.000)

Omschrijving De begrotingswijziging 2025 van aan-z is vastgesteld. Wij ramen de aanvullende deelnemersbijdrage voor Terneuzen ten laste van de stelpost indexeringen.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

-81

2. Goedkeuring via apart besluitpunt In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 2 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien.

Samenvatting 2. Goedkeuring via apart besluitpunt Programma's

Lasten 3.543

Baten -1.925

Saldo 1.618

Onvoorzien Resultaat

-1.618

Totaal (bedragen x € 1.000)

1.925

-1.925

Lasten

Baten

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Toevoeging dividend ZEH aan algemene reserve

Reserve stadsuitleg

Uitkijkpunt Rondje Kreek

Reserve budgetoverhevelingen

Financiële bijdrage voor periode 2026 t/m 2028 voor Zeeland International Center

-113

Culturele ontwikkelingen 2025 - Artbase

-70

Uitkijkpunt Rondje Kreek

-135

-2.147

-2.012

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 1 Totaal (bedragen x € 1.000)

-1.829 135

135

Saldo -1.829 135

Overzicht mutaties goedkeuring via apart besluitpunt Naam Bijdrage nieuwe expositie Portaal van Vlaanderen

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

De gemeente Terneuzen wordt gevraagd €49.000 bij te dragen aan een nieuwe expositie in het Portaal van Vlaanderen, die zich richt op de haven, havenberoepen en het North Sea Port District. De expositie moet aantrekkelijk zijn voor toeristen, werkzoekenden en jongeren, met aandacht voor een nautische beroepsroute. Dit dekken we deels uit bestaande budgetten en deels uit het begrotingsresultaat 2025. 5 Economie & arbeidsmarkt

-29

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) Toevoeging dividend ZEH aan algemene reserve

De jaarrekening van ZEH N.V. is door de algemene vergadering van aandeelhouders van 11 juni 2025 vastgesteld, inclusief het voorstel tot dividenduitkering. Op basis hiervan wordt € 135.000.000,dividend uitgekeerd. Bij de begroting 2025 hielden we rekening met € 110.000.000. Voor de gemeente Terneuzen komt het hogere bedrag neer op € 1.829.093. We voegen dit toe aan de algemene reserve.

7 Algemene dekkingsmiddelen 9 Reserves

Actualisatie centraal budget 2025 overige belastingen

De ramingen van de verschillende belastingen die wij heffen, hebben wij op basis van de 2e kwartaalrapportage van Sabewa aangepast in 2025.Door verhoging van onze gemeentelijke belastingen werkt dit door in de belastingen voor onze eigen eigendommen en te betalen belasting.

Baten

-1.829

Saldo

-1.829

1.829

1 Wonen & leefbaarheid

2 Zorg & gezondheid

3 Jeugd & onderwijs

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Actualisatie centraal budget 2025 gemeentelijke belastingen

Lasten

Baten

Saldo

-107

8 Overhead

1 Wonen & leefbaarheid

-2

2 Zorg & gezondheid

3 Jeugd & onderwijs

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-63

1 Wonen & leefbaarheid

-70

9 Reserves

8 Overhead Culturele ontwikkelingen 2025 Artbase

Het college en de raad besloten in totaal € 105.000 bij te dragen aan het pilotproject Artbase. De pilotperiode loopt van 2025 tot en met 2027. We dekten de totale bijdrage van € 105.000 uit het begrotingsresultaat 2025. Per jaar betalen we € 35.000 uit. De bijdrage voor 2025 betaalden we al uit. We hevelen voor de uitbetaling in 2026 en 2027 € 70.000 over door toevoeging aan de reserve budgetoverhevelingen in 2025 en onttrekking aan deze reserve in 2026 en 2027.

Naam Financiële bijdrage voor periode 2026 t/m 2028 voor Zeeland International Center

Bijstelling huuropbrengst Scheldetheater

Onderhoud gebouwen

Uitkijkpunt Rondje Kreek

Omschrijving

Mutatie op programma

Het college heeft besloten de financiële bijdrage aan het Zeeland International Center te verlengen voor de periode 2026 t/m 2028 en deze te dekken uit het begrotingsresultaat 2025.

5 Economie & arbeidsmarkt

Lasten

Saldo

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-113

9 Reserves

113

In 2024 raamden we de huuropbrengst van het Scheldetheater met een indexering van 7,6%. Het werkelijke indexeringsbedrag 2024 was echter 0,02%. We corrigeerden de geraamde huuropbrengst 2024 in de 8e perioderapportage 2024. De meerjarige budgetten voor de huuropbrengst moeten ook gecorrigeerd worden, omdat de onjuiste indexering meerjarig doorwerkt. 1 Wonen & leefbaarheid

Onderhoud voor de brandveiligheid van onze gebouwen gaan we eerder uitvoeren. De werkzaamheden halen we naar voren van 2028 naar 2025. Dit levert een besparing op in 2028, maar betekent ook dat we in 2025 extra budget nodig hebben.

Baten

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-39

1 Wonen & leefbaarheid

300

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-300

9 Reserves

135

We hebben geparticipeerd met verenigingen en omwonenden over de recreatieve uitwerking van de laatste fase van Rondje Kreek. Het pad op de oever is klaar en de brug over de kreek is aanbesteed. We hebben voldoende budget voor een steiger met boothelling, zitbanken en natuuraanleg. Uit de participatie kwam het idee voor -135

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

een uitkijkpunt voor vogelspotters. Dit uitkijkpunt wordt gedekt uit de reserve stadsuitleg.

Tussentijdse aanpassing voorschotten zorgaanbieders wmo

Totaal (bedragen x € 1.000)

We vergeleken de vooraf vastgestelde wmo budgetten met de prognose aan de hand van de daadwerkelijk gedeclareerde kosten in de periode januari t/m juni 2025. Op basis van deze prognose ramen wij een bedrag van € 1.386.274 bij. We dekken €420.000 uit bestaand budget en €966.273 uit het begrotingsresultaat.

2 Zorg & gezondheid

966

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-966

1.925

-1.925

3. Goedkeuring via perioderapportage In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 3 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren.

Samenvatting 3. Goedkeuring via perioderapportage Programma's

Lasten

Baten

-5.663

Saldo

-1.383

-7.047

Onvoorzien

-20

Resultaat

7.067

Totaal (bedragen x € 1.000)

1.383

-1.383

Lasten

Baten

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

-62

Bijstelling dividend ZEH

Saldo -62

8.461

Reserve Totaalplan Binnenstad

Actualisatie afschrijvingslasten 2025

189

Reserve Campus Terneuzen

Actualisatie afschrijvingslasten 2025

1.727

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 1

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

-44

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 2

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

116

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 3

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

-3

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma overhead

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

-51

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 1

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

-13

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 2

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

-91

-85

-51

Naam reserve

Omschrijving

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 3

Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

-88

-85

1.772

8.465

10.236

Overzicht mutaties goedkeuring via perioderapportage Naam 1e begrotingswijziging 2025 RUD Zeeland

Omschrijving De 1e begrotingswijziging 2025 van de RUD Zeeland is vastgesteld. Wij ramen de aanvullende deelnemersbijdrage voor Terneuzen.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

4 Klimaat & Duurzaamheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

-98

Nader voorlopige gebundelde uitkering (BUIG) 2025

We passen de BUIG (gebundelde uitkering) budgetten aan op basis van de nader voorlopige budgetten 2025.

2 Zorg & gezondheid

-566

Jaarrekeningresultaat 2024 GGD

De GGD sloot het jaar 2024 af met een voordelig saldo. Na het besluit over de resultaatbestemming hebben wij een bedrag van €109.766 ontvangen, dit voegen we toe aan het begrotingsresultaat.

2 Zorg & gezondheid

-110

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

110

1 Wonen & leefbaarheid

133

7 Algemene dekkingsmiddelen

-133

2 Zorg & gezondheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

-11

1 Wonen & leefbaarheid

-1

2 Zorg & gezondheid

-3

1e begrotingswijziging OLAZ

Begroting Dethon 2025

Budgetoverheveling voor buitenspeeldagen

Budgetoverheveling voor Axelfest

Wij sluiten onze begroting aan op basis van de vastgestelde begroting van Dethon. Wij ramen €11.476 bij ten laste van de stelpost indexeringen.

We hevelen budget over vanuit het subsidiebudget nieuwe initatieven naar het budget voor buitenspeeldagen.

Voor de organisatie van Axelfest stellen we € 3.000 beschikbaar. We dekken deze kosten vanuit het budget nieuwe initiatieven door overheveling van dit budget naar het taakveld economische promotie waar deze kosten volgens de voorschriften thuishoren. 1 Wonen & leefbaarheid

566

Naam

Besloten Rondvraag MT - uitbreiding uren medewerkers Regionaal Bureau Leerlingenzaken (RBL)

Nationaal Programma Vitale Regio's

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

5 Economie & arbeidsmarkt

Ten behoeve van het project NEET (No Education Employment or Training) krijgen 6 medewerkers binnen het Regionaal Bureau Leerlingzaken (RBL) tijdelijke contractuitbreiding van 4 uur per medewerker. We hebben hiervoor van de Arbeidsmarktregio Zeeland budget voor ontvangen. We ramen dit budget neutraal. 3 Jeugd & onderwijs

Saldo 3

-68

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

8 Overhead

-3

350

Het kabinet werkt met 11 regio’s aan het Nationaal Programma Vitale Regio’s (NPVR) om de relatie tussen rijk en regio te versterken en langjarige ontwikkeling te stimuleren. Elke regio stelt een Regioplan op met een visie voor 2045 en een Uitvoeringsagenda voor de komende vier jaar. Zeeuws-Vlaanderen is een van deze regio's. De procesmiddelen NPVR zijn formeel toegezegd voor de jaren 2025, 2026 en 2027 voor € 350.000 per jaar. Begin 2025 zijn alle colleges en volksvertegenwoordigers geïnformeerd over het NPVR en de inzet van de procesmiddelen. De procesmiddelen van het rijk worden ingezet voor externe advieskosten en projectondersteuning en ondersteuning secretariaat. 6 Goed bestuur 7 Algemene dekkingsmiddelen

Aanpassing begroting NIP en toevoegen tranche 2

Baten

In het kader van het Nationaal Isolatie Programma is in 2024 een tweede tranche middelen beschikbaar gesteld aan deelnemende gemeenten. Bij deze voeren we de begroting op voor het ZIPteam voor deze nieuwe tranche, alsook een correctie op de eertse tranche (excl. btw). 4 Klimaat & Duurzaamheid

-350

865

-350

-865

Naam Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

Omschrijving

Mutatie op programma

Baten

Saldo

We actualiseren de afschrijvingslasten die gedekt worden vanuit de reserves kapitaallasten en algemene reserve 1 Wonen & leefbaarheid

-58

2 Zorg & gezondheid

3 Jeugd & onderwijs

-50

8 Overhead

-51

9 Reserves

-4

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Actualisatie rentelasten 2025

Lasten

We verwachten € 650.000 minder werkelijk te betalen rentelasten te hebben, omdat we geen langlopende geldleningen af moeten sluiten in 2025. Door de ontvangsten van diverse aangevraagde subsidies, hebben we voldoende middelen op de bank staan. Hierdoor betalen we enkel de rentelasten van de bestaande langlopende geldleningen. Daarnaast ontvangen we meer rente doordat we meer middelen in de schatkist aanhouden dan gepland. We schatten in dat we aan rentebaten kort geld in 2025 € 1.150.000 ontvangen. Hiervoor was nog geen raming opgenomen in 2025. De minder te betalen werkelijke rente van € 650.000 en de rentebaten kort geld € 1.150.000 geven samen een voordeel in de exploitatie van € 1.800.000. 1 Wonen & leefbaarheid

144

140

-1.080

2 Zorg & gezondheid

-173

3 Jeugd & onderwijs

-439

-103

-1

4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt 6 Goed bestuur

Naam

Overboeking budget startersleningen naar investeringskrediet

Verwerking meicirculaire 2025

Omschrijving

Het budget voor de startersleningen die we verstrekken is nu ten onrechte opgenomen in het exploitatiebudget. We corrigeren deze raming en nemen deze op als vermeerdering op het investeringskrediet voor startersleningen.

We verwerken de financiële gevolgen van de meicirculaire 2025 in de begroting 2025.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

7 Algemene dekkingsmiddelen

1.365

-1.150

215

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

1.800

8 Overhead

-219

1 Wonen & leefbaarheid

-500

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

500

1 Wonen & leefbaarheid

334

2 Zorg & gezondheid

680

4 Klimaat & Duurzaamheid

697

7 Algemene dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) Verkoop van een gedeelte van een perceel voor verbreding fietspad langs de Provincialeweg in Axel

Van het Waterschap Scheldestromen ontvingen wij een aankoopverzoek voor een strook grond langs de Provincialeweg (vlakbij bedrijventerrein Drieschouwen Zuid) in Axel. Initiatiefnemer heeft onder meer deze grond nodig voor de verbreding van het huidige fietspad dat ligt langs de Provincialeweg ten zuiden van Axel.

-3.542 1.792

1 Wonen & leefbaarheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-3.542 1.792

-3 3

373

-3 3

Naam Mutatie belastingopbrengsten 2e kwartaalrapportage Sabewa Zeeland

Omschrijving We muteren de verwachte belastingopbrengsten voor 2025 op basis van de prognose in de 2e kwartaalrapportage van Sabewa Zeeland.

Mutatie op programma

1 Wonen & leefbaarheid 2 Zorg & gezondheid

Schade aan speeltoestel bij de Westbeer

We willen een zo groot mogelijk dekkend netwerk van AED’s bereiken in Terneuzen. Met het reeds beschikbare geld gaan we hiermee aan de slag. We reserveren een bedrag van €5.000 voor onderhoud en vervanging van onze eigen AED's en boeken dit over naar het taakveld Bestuur en Interne zaken.

-398

-25

-25 119

7 Algemene dekkingsmiddelen

-581

885

2 Zorg & gezondheid

-5

8 Overhead

-20

-1.005

2 Zorg & gezondheid

-177

3 Jeugd & onderwijs

1.700

Aan het speeltoestel bij restaurant de Westbeer in Terneuzen is vandalisme gemeld. Het kapotte onderdeel is op de dag van melding verwijderd. Reparatie is niet uitstelbaar. De kosten van reparatie waren niet voorzien en onvermijdbaar. Hiermee voldoen de kosten aan de voorwaarden om te dekken uit de post onvoorzien. 3 Jeugd & onderwijs

We actualiseren de afschrijvingslasten op de meest actuele informatie van de investeringen. We laten hierbij ook de stelpost onderuitputting kapitaalasten voor een bedrag van € 1.500.000 vrijvallen. We voegen per saldo € 130.000 toe aan het begrotingsresultaat.

Saldo

119

7 Algemene dekkingsmiddelen Actualisatie afschrijvingslasten 2025

Baten

5 Economie & arbeidsmarkt

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) AED netwerk

Lasten

1 Wonen & leefbaarheid

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt

-25

7 Algemene dekkingsmiddelen

1.500

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

130

8 Overhead

-207

6 Goed bestuur

9 Reserves Bijstelling dividend ZEH

Totaal (bedragen x € 1.000)

De Zeeuwse gemeenten ontvangen de komende jaren dividenden vanuit de Zeeuwse Energie Houdstermaatschappij (ZEH). De toezichthouder geeft aan dat tot een maximum van 75% van ons aandeel van € 100 miljoen dividenduitkering als structureel dekkingsmiddel in de begroting kan worden opgenomen. Tot voor kort mochten we een maximum van 50% van ons aandeel van € 100 miljoen dividenduitkering verwerken als structureel dekkingsmiddel. Het verhogen van het percentage naar 75% zorgt voor een positieve structurele mutatie in de op het begrotingsresultaat van € 1.839.000. Bij de perioderapportage 8 kijken of we de 75% toevoegen aan de algemene reserve. 7 Algemene dekkingsmiddelen

-1.916

6.621

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

1.839

9 Reserves

-8.461

1.383

-1.383

4. Overige mutaties In dit onderdeel van de perioderapportage laten we de mutaties onder onderdeel 4 van de financiële verordening zien. Als informatievoorziening van het college aan de raad worden deze mutaties in de perioderapportage in een totaaloverzicht per programma weergegeven.

Samenvatting 4. Overige mutaties

Lasten

Baten

Saldo

1. Wonen & leefbaarheid

471

-454

2. Zorg & gezondheid

-161

-33

-194

3. Jeugd & onderwijs

208

-208

4. Klimaat & Duurzaamheid

7. Algemene dekkingsmiddelen

-157

8. Overhead

148

6. Goed bestuur

9. Reserves Totaal

553

143

-553

Bijlagen

Overzicht begrotingsresultaat Dit meerjarige overzicht bevat de mutaties in de jaarschijven 2025 tot en met 2028. Mutaties uit de Kaderbrief 2026-2029 zijn meegenomen in de perioderapportage 6 zodat de meerjarenraming hiermee overeenkomt. Eem herziening van de meicirculaire heeft geleid tot afwijkingen ten opzichte van de brief aan de raad van 10 juni 2025. Deze aanpassing heeft financiële gevolgen en is verwerkt in de actuele cijfers. 2025

2026

2027

2028

Primitieve begroting 2025

6.289.372

-1.942.013

-2.209.349

-4.336.681

Totaal Perioderapportage 1

-126.813

273.202

595.502

707.385

Totaal Perioderapportage 2

-88.000

6.667

6.675

6.683

Totaal Perioderapportage 3

638.340

268.785

Totaal Perioderapportage 4

-481.721

-42.800

-50.900

-59.400

Totaal Perioderapportage 5

786.051 6.525.566

6.612.925

1.723.009

239.849

75.196

193.613

-2.841.316

-4.706.925

-5.720.259

Totaal Kaderbrief 2026-2029 Totaal Begroting 2026 Totaal Kaderbrief 2026-2029 - nagekomen mutaties Onderhoud gebouwen

-300.000

3e Begrotingswijziging 2025 VRZ

-118.400

Verwerking meicirculaire 2025

1.792.436

Financiële bijdrage voor periode 2026 t/m 2028 voor Zeeland International Center

-113.310

Verkoop van een gedeelte van een perceel voor verbreding fietspad langs de Provincialeweg in Axel

3.020

Bijstelling dividend ZEH

1.839.250

5e begrotingswijziging 2025 GGD

-132.107

Actualisatie rentelasten 2025

1.800.000

Jaarrekeningresultaat 2024 GGD

109.766

Actualisatie centraal budget 2025 - gemeentelijke belastingen

-63.262

Actualisatie centraal budget 2025 - overige belastingen

-106.690

Actualisatie afschrijvingslasten 2025

129.898

Mutatie belastingopbrengsten 2e kwartaalrapportage Sabewa Zeeland

884.947

Tussentijdse aanpassing voorschotten zorgaanbieders wmo

-966.273

Overboeking budget startersleningen naar investeringskrediet

500.000

Besloten Rondvraag MT - uitbreiding uren medewerkers Regionaal Bureau Leerlingenzaken (RBL)

3.300

2025 Mutaties staat van investeringen en reserve kapitaallasten+algemene reserve

4.164

Bijstelling huuropbrengst Scheldetheater

-39.031

Bijdrage nieuwe expositie Portaal van Vlaanderen

-29.000

Totaal Perioderapportage 6

5.198.708

Totaal begrotingsresultaat

12.215.937

2026

2027

2.487.940

591.909

2028

-7.216.865

Overzicht onvoorziene uitgaven Toevoeging Primitieve begroting 2025

250.000

Schade aan speeltoestel bij de Westbeer Totaal

Onttrekking

250.000

Restant

Geraamd

250.000 Primitieve begroting 2025 -20.000

230.000 Perioderapportage 6

-20.000

230.000

In artikel 6 lid 4 sub f van onze financiële verordening staat dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de drie O's: Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar. Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en legt dit uit in de perioderapportage.

Overzicht mutaties reserves Omschrijvingen nog toevoegen bij bepaalde regels, verder helemaal akkoord. Reserve

Algemene reserve

Onttrek- Toevoekingen gingen

Naam

Omschrijving

Saldo

Bijstelling dividend ZEH

-8.461

Toevoeging dividend ZEH aan algemene reserve

De jaarrekening van ZEH N.V. is door de algemene vergadering van aandeelhouders van 11 juni 2025 vastgesteld, inclusief het voorstel tot dividenduitkering. Op basis hiervan wordt € 135.000.000,- dividend uitgekeerd. Bij de begroting 2025 hielden we rekening met € 110.000.000. Voor de gemeente Terneuzen komt het hogere bedrag neer op € 1.829.093. We voegen dit toe aan de algemene reserve.

1.829

Reserve

Algemene reserve

Naam

Omschrijving

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

Financiële bijdrage voor Reserve periode 2026 t/m 2028 budgetoverhevelingen voor Zeeland International Center

Het college heeft besloten de financiële bijdrage aan het Zeeland International Center te verlengen voor de periode 2026 t/m 2028 en deze te dekken uit het begrotingsresultaat 2025.

Reserve Meerjarenbudgettering budgetoverhevelingen schuldhulpverlening

Het eerder overgehevelde budget voor de basisdienstverlening schuldhulpverlening spreiden we over 2025, 2026, 2027 en 2028. Dit is een nieuwe aanpak om problematische schulden te voorkomen en duurzaam op te lossen. We gaan langdurige samenwerkingen aan met diverse schuldhulpinitiatieven. Daarnaast verlengen we de inhuur van een schuldhulpconsulent voor de inzet en de nazorg van deze schuldhulpinitiatieven.

Reserve Culturele ontwikkelingen budgetoverhevelingen 2025 – Artbase

Onttrek- Toevoekingen gingen

Saldo

113

186

113

186

Reserve

Naam

Omschrijving

Onttrek- Toevoekingen gingen

Saldo

budgetoverhevelingen in 2025 en onttrekking aan deze reserve in 2026 en 2027.

Reserve Campus Terneuzen

Actualisatie afschrijvingslasten 2025

-1.727

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 1

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 2

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

-20

-95

-111

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 3

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

-48

-45

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma overhead

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 1

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

-77

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 2

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

-7

Reserve

Naam

Omschrijving

Onttrek- Toevoekingen gingen

Saldo

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 3

We actualiseren de Mutaties staat van afschrijvingslasten die investeringen en reserve gedekt worden vanuit de kapitaallasten+algemene reserves kapitaallasten reserve en algemene reserve

-3

Reserve ruimtelijke ontwikkelingen

Beoordeling initiatieven Duurzaamheidsfonds 2025

Het college besluit aan verschillende initiatieven een bijdrage te verstrekken uit het duurzaamheidsfonds.

-43

Uitkijkpunt Rondje Kreek

-135

Actualisatie afschrijvingslasten 2025

-189

Reserve stadsuitleg

Reserve Totaalplan Binnenstad

Totaal (bedragen x € 1.000)

-1.764

-6.317

-3

-8.081

Overzicht investeringen Naam

Omschrijving

Investeringsbedrag

Investeringskrediet leefbaarheid kernen Sluiskil

Het college heeft al eerder ingestemd met de uitvoering van Regio Deal NSPD projecten in Sluiskil. Een van die projecten is het creëren van een nieuw dorpshart in Sluiskil. Een aantal acties ten behoeve van het nieuwe dorpshart zijn in de afgelopen periode al uitgevoerd. De laatste actie die we gaan uitvoeren, is meer samenhang creëren tussen het Kerkplein, het minister Lelyplein en het Meulengat. Voor de uitvoering van dit plan hevelen we middelen over van het investeringskrediet leefbaarheid kernen naar Dorpshart Sluiskil voor een bedrag van € 55.000. Deze mutatie is budgettair neutraal.

Overboeking budget startersleningen naar investeringskrediet

500.000

Uitkijkpunt Rondje Kreek

135.000

Overzicht meerjarige begroting (stand na Perioderapportage 6) Dit meerjarige overzicht bevat de mutaties in de jaarschijven 2025 tot en met 2028. Mutaties uit de Kaderbrief 2026-2029 zijn meegenomen in de perioderapportage 6 zodat de meerjarenraming hiermee overeenkomt. Programma (bedragen x € 1.000)

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Begroting 2028

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

65.461

-29.427

36.034

63.270

-27.407

35.863

64.798

-27.513

37.285

2 Zorg & gezondheid

128.185

-26.530

101.655

128.815

-26.521

102.293

129.833

-26.276

103.557

3 Jeugd & onderwijs

11.897

-5.256

6.642

12.906

-4.319

8.587

14.679

-4.686

9.993

4 Klimaat & Duurzaamheid

6.656

-2.960

3.696

5.752

-2.140

3.612

3.553

187

3.740

5 Economie & arbeidsmarkt

4.128

-2.215

1.913

4.167

-2.052

2.115

4.645

-2.072

2.574

6 Goed bestuur

7.165

-1.600

5.565

7.324

-1.593

5.731

7.490

-1.596

5.894

7 Algemene dekkingsmiddelen

2.443

-183.900

-181.457

2.911

-186.754

-183.844

-3.227

-184.319

-187.546

8 Overhead

22.175

-656

21.520

23.508

-634

22.873

24.862

-634

24.228

Saldo van baten en lasten

248.110

-252.544

-4.433

248.652

-251.421

-2.769

246.633

-246.909

-275

250

2.488

592

-7.217

Onvoorziene uitgaven Resultaat

Overzicht meerjarige mutaties Bij dit onderdeel zijn er geen mutaties in deze perioderapportage.

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting 2025 Lasten

Baten

Perioderapportage 1

Saldo

Lasten

Baten

Perioderapportage 2

Saldo

Lasten

1 Wonen & leefbaarheid

60.914

-27.149

33.765

641

-1.213

-572

144

2 Zorg & gezondheid

119.311

-24.556

94.755

784

-51

733

3.146

3 Jeugd & onderwijs

10.643

-4.345

6.298

-15

4 Klimaat & Duurzaamheid

5.028

-2.611

2.417

376

5 Economie & arbeidsmarkt

4.662

-2.814

1.848

427

-150

277

6 Goed bestuur

7.295

-1.552

5.743

168

7 Algemene dekkingsmiddelen

6.895

-178.102

-171.208

-316

8 Overhead

21.206

-1.966

19.240

872

-243.096

-6.892

Onvoorziene uitgaven Saldo van baten en lasten

250 236.204 6.289

Programma

Voorgaande mutaties Lasten

Saldo

-2.388

Lasten

Baten

Perioderapportage 4

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-100

368

478

-134

344

-4

-78

-82

757

105

-55

852

-96

755

-520

-136

-657

1.734

-582

1.153

-81

123

-46

554

-10

-575

-21

168

-987

-867

573

-813

-239

-442

495

872

-59

-119

-117

-100

2.602

-1.724

878

2.398

1.702

-1.661

2.652

1.759

160

6.289

-127

-88

638

-482

786

Baten

Stand voor perioderapportage 6

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-2.398

Perioderapportage 6 Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

62.640

-28.674

33.967

-1.294

-777

-2.070

61.346

-29.450

31.896

2 Zorg & gezondheid

4.366

-2.727

1.639

123.677

-27.283

96.394

891

533

1.424

124.569

-26.750

97.818

3 Jeugd & onderwijs

1.760

-597

1.163

12.403

-4.942

7.461

1.533

-276

1.257

13.936

-5.218

8.718

4 Klimaat & Duurzaamheid

758

-326

432

5.785

-2.937

2.848

1.703

-865

838

7.488

-3.802

3.686

5 Economie & arbeidsmarkt

469

-150

319

5.131

-2.964

2.167

-95

119

5.036

-2.845

2.190

6 Goed bestuur

213

-10

203

7.508

-1.562

5.946

349

7.858

-1.562

6.295

7 Algemene dekkingsmiddelen

-558

-1.483

-2.041

6.337

-179.585

-173.248

7.396

6.565

13.733

-180.417

-166.683

8 Overhead

780

-119

661

21.985

-2.084

19.901

-285

21.700

-2.084

19.616

250

-20

9.514

-6.936

2.578

245.718

-250.032

-4.314

10.178

-252.129

3.767

728

7.017

5.199

Onvoorziene uitgaven

250

-2.097

-260

-100 786

Saldo

201

-831

-893

Stand na perioderapportage 6

-1.525

728

Lasten

468

1.726

Resultaat

Saldo

144

1 Wonen & leefbaarheid

Saldo van baten en lasten

Baten

Perioderapportage 5

250

Resultaat

(bedragen x € 1.000)

-671

Baten

Perioderapportage 3

-20

230

8.081

255.896

5.199

12.216

230

12.216

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15892583/1