Document · PDF

2025-05-20 - bijlage 1 - Perioderapportage 4 - 2025 def

gemeenteraad 5 juni 2025, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen Perioderapportage 4, begroting 20255.880 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Perioderapportage 4 2025

Inhoudsopgave Samenvatting........................................................................................................................................................... 3 Overzicht perioderapportage ................................................................................................................................... 5 1. Goedkeuring via perioderapportage ................................................................................................................ 7 2. Goedkeuring via apart besluitpunt ................................................................................................................. 17 3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad ................................................................................................. 21 4. Overige mutaties ........................................................................................................................................... 23 Bijlagen .................................................................................................................................................................. 24 Overzicht begrotingsresultaat............................................................................................................................

25 Overzicht onvoorziene uitgaven ........................................................................................................................ 26 Overzicht mutaties reserves .............................................................................................................................. 27 Overzicht investeringen ..................................................................................................................................... 28 Overzicht meerjarige begroting (stand na Perioderapportage 4)....................................................................... 29 Verloopoverzicht perioderapportages ............................................................................................................... 31

Samenvatting Inleiding Hierbij ontvangt u de 4e perioderapportage 2025. In deze rapportage verwerkten wij zover mogelijk de voorstellen die in deze raadsvergadering aan u worden voorgelegd ter besluitvorming. De financiële verwerking van de raadsbesluiten in deze raadsvergadering vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, dan komt dit tot uiting in de eerstvolgende perioderapportage. Daarnaast verwerkten wij de door ons college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan u voorleggen. Het wijzigen van de begroting 2025 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2025 en het meerjarenperspectief. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2025 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2025 en de financiële mogelijkheden. Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen.

Financiële verordening 2023 Uit de Financiële Verordening 2023 volgt dat er drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen zijn: • • •

Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren. Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien. Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen.

In deze perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 3. In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 1 en onderdeel 2.

Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat Het begrotingsresultaat 2025 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 481.721 negatief en bedraagt € 6.231.178. Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar het overzicht begrotingsresultaat. Onvoorzien Primitieve begroting 2025

250.000

Resultaat 6.289.372

Perioderapportage 1

-126.813

Perioderapportage 2

-88.000

Perioderapportage 3

638.340

Perioderapportage 4

-481.721

Totaal

250.000

6.231.178

Reserves In de 4e perioderapportage 2025 zijn er verschillende mutaties op de reserves. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 4e perioderapportage 2025. Reserve

Beginstand

Mutaties in Perioderapportage 4

Eindstand

Algemene reserve

60.845

-1.212

59.633

Bestemmingsreserve

91.172

-547

90.626

Totaal (bedragen x € 1.000)

-1.759

Voor meer informatie verwijzen wij naar het overzicht mutaties reserves.

Overzicht perioderapportage Programma

(bedragen x € 1.000)

Stand voor Perioderapportage 4

Gemeenteraad (onderdeel 3)

Lasten

Baten

Saldo

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

62.166

-28.461

33.705

478

-134

344

62.644

-28.596

34.049

2 Zorg & gezondheid

123.346

-27.050

96.296

852

-96

755

124.198

-27.147

97.051

3 Jeugd & onderwijs

10.669

-4.361

6.309

1.734

-582

1.153

12.403

-4.942

7.461

4 Klimaat & Duurzaamheid

5.581

-2.810

2.771

-81

5.662

-2.891

2.771

5 Economie & arbeidsmarkt

5.089

-2.964

2.125

5.128

-2.964

2.164

6 Goed bestuur

7.498

-1.562

5.936

7.508

-1.562

5.946

7 Algemene dekkingsmiddelen

6.535

-179.585

-173.051

-223

6.093

-179.585

-173.493

8 Overhead

22.021

-2.084

19.936

-100

21.921

-2.084

19.837

Saldo van baten en lasten

242.906

-248.879

-5.973

1.977

245.557

-249.772

-4.214

Resultaat

250

6.713

-219

Baten

Saldo

-219

Lasten

2.870

-263

Baten

-893

Saldo

Stand na Perioderapportage 4 Lasten

Onvoorziene uitgaven

Lasten

College (onderdelen 1, 2 en overige mutaties)

-263

250

6.231

Overzicht mutaties op reserves Reserves

(bedragen x € 1.000)

Stand voor Perioderapportage 4 Beginstand Onttrek- Toevoeg- Saldo kingen ingen

Algemene reserve

65.605

-5.000

240 60.845

Bestemmingsreserve

87.331

-3.878

7.719 91.172

Gemeenteraad (onderdeel 3) Onttrekkingen

Toevoegingen

219

College (onderdelen 1, 2 en overige mutaties) Saldo

219

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

Stand na Perioderapportage 4 Onttrek- Toevoeg- Eindstand kingen ingen

-1.212

-6.212

240

59.633

-765

-4.643

7.938

90.626

1. Goedkeuring via perioderapportage In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 1 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren.

Samenvatting 1. Goedkeuring via perioderapportage

Lasten

Programma's

Baten

2.227

-2.385

Saldo -158

Onvoorzien Resultaat

158

Totaal (bedragen x € 1.000)

158

2.385

-2.385

Lasten

Baten

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Saldo

Algemene reserve

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling tijdelijke voorzieningen brede school Westdorpe

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling tijdelijke voorzieningen brede school rivierenbuurt Terneuzen

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling tijdelijke voorzieningen brede school Hoek

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling sloopkosten brede school Rivierenbuurt

299

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling afwaardering boekwaardes scholen de Hille en de Meerpaal en het Rivierenhuis

820

Reserve nieuwe sluis

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling kunstwerk Ballerina van de Zeeman

Reserve budgetoverhevelingen

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling Suikersilo Sas van Gent

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling restantbudgetten kunst en cultuur

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling register externe veiligheidsrisico's

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling peutermiddelen

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling kunstwerk Ballerina van de Zeeman

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling inhuurbudget schuldhulpverlening

100

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling extra AED's

Naam reserve

Totaal (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling energiecompensatie/stimuleringsbijdragen aan duurzaamheidsinvesteringen in buitensportaccommodaties

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling Beurtvaartkade

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling armoede en schulden meicirculaire 2024

114

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling alleenverdienersproblematiek

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling aanpak winkelgebieden

2.074

Overzicht mutaties goedkeuring via perioderapportage Naam Wijzigingen in ontwikkelbudget

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling peutermiddelen

Omschrijving Diverse functies vullen we niet (meer) in. De dekking voor de betreffende functies kwam uit het ontwikkelbudget. Om deze reden voegen we deze bedragen structureel terug toe aan het ontwikkelbudget.

Mutatie op programma

Lasten

106

8 Overhead

-106

We hevelen het overschot 2024 op het budget peutermiddelen over naar 2025 voor dekking van de eenmalige extra bijdrage aan de startgroep Westdorpe. Dit besloot het college op 14 januari 2025. 3 Jeugd & onderwijs

Het kunstwerk de Ballerina van de Zeeman kon in 2024 niet gerealiseerd worden. Momenteel ligt het kunstwerk bij een staalconstructiebedrijf in verband met onderzoek naar de stevigheid van het beeld. Er wordt gekeken of het beeld stevig gemaakt kan worden zonder toepassing van een kooiconstructie. We hevelen het restantbudget 2024 over naar 2025 voor dekking van de kosten in 2025. 1 Wonen & leefbaarheid

-42

119

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling energiecompensatie/stimuleringsbijdragen aan duurzaamheidsinvesteringen in buitensportaccommodaties

Van het budget van € 140.000 voor energiecompensatie instellingen /stimuleringsbijdragen aan duurzaamheidsinvesteringen in buitensportaccommodaties gaven we in 2024 € 92.000 uit. Het restant van € 48.000 hevelen we over naar 2025. In 2025 kan men nog aanvragen indienen voor werkzaamheden die gestart zijn in 2024, maar nog niet voltooid waren op 31 december 2024.

Saldo

7 Algemene dekkingsmiddelen

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling kunstwerk Ballerina van de Zeeman

Baten

2 Zorg & gezondheid 9 Reserves

-42

119 -119

-119

48 -48

-48

Naam Jaarrekening 2024: budgetoverheveling sloopkosten brede school Rivierenbuurt

Omschrijving

Mutatie op programma

De voormalige schoolgebouwen de Hille en de Meerpaal in de rivierenbuurt Terneuzen slopen we in 2025. Door mogelijke aanwezigheid van flora en fauna en de aanbesteding die doorlopen moest worden kon de sloop niet meer in 2024 plaatsvinden. 3 Jeugd & onderwijs

Lasten

299

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling tijdelijke voorzieningen brede school Hoek

We hevelen het restantbudget voor tijdelijke voorzieningen, in verband met de bouw van de nieuwe brede school in Hoek, over naar 2025.

3 Jeugd & onderwijs

We hevelen het restantbudget voor tijdelijke voorzieningen, in verband met de bouw van de nieuwe brede school in de rivierenbuurt in Terneuzen, over naar 2025.

3 Jeugd & onderwijs

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling tijdelijke voorzieningen brede school Westdorpe

We hevelen het restantbudget voor tijdelijke voorzieningen, in verband met de bouw van de nieuwe brede school in Westdorpe, over naar 2025.

3 Jeugd & onderwijs

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling De verwachting was dat de scholen de Hille en de Meerpaal afwaardering boekwaardes scholen de Hille en welzijnsaccommodatie het Rivierenhuis in de rivierenbuurt en de Meerpaal en het Rivierenhuis in Terneuzen in 2024 gesloopt zouden zijn. Door de aanwezigheid van flora en fauna en de te doorlopen aanbesteding is dat niet gelukt. De sloop van de gebouwen vindt in 2025 plaats. De kosten van de afwaardering van de boekwaardes van deze gebouwen komen ten laste van 2025.

-49

69 -69

9 Reserves

-299

49 -49

9 Reserves

Saldo

299 -299

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling tijdelijke voorzieningen brede school rivierenbuurt Terneuzen

Baten

-69

71 -71

-71

2 Zorg & gezondheid

3 Jeugd & onderwijs

772

9 Reserves

-820

Naam Jaarrekening 2024: budgetoverheveling restantbudgetten kunst en cultuur

Omschrijving

Mutatie op programma

Het college besloot bij de rondvraag van de B&W vergadering op 15 oktober 2024 om alle restantbudgetten op kunst en cultuur over te hevelen naar 2025. Dit betreft een totaalbedrag van € 99.000 1 Wonen & leefbaarheid

Lasten

9 Reserves Toekenningsbeschikking 2025 Regionaal Leerlingbureau Zeeuws-Vlaanderen (RBL)

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling armoede en schulden meicirculaire 2024

We ramen mutatie naar aanleiding van de toekenningsbeschikking 2025 die we ontvingen van het Ministerie van Onderwijs voor het Regionaal Leerlingbureau ZVL (RBL). Dit betekent voor de gemeente Terneuzen een lagere bijdrage aan het RBL van € 11.477.

Het college besloot om de overgebleven € 113.948 afkomstig uit de meicirculaire 2024 'dienstverlening aanpak armoede en schulden' over te hevelen naar 2025 en in te zetten voor de uitgaven bijzondere bijstand minimabeleid.

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling extra AED's

Bij het team Maatschappelijke Ontwikkeling start een startende professional. We dekken de salarislasten uit het ontwikkelbudget.

Bij de kaderbrief 2024 - 2027 is er € 50.000 budget aangevraagd voor AED's. Het is niet gelukt om dit budget uit te geven in 2024, dit wordt in 2025 gerealiseerd. We hevelen het bedrag van € 50.000 over van 2024 naar 2025.

Van het budget inhuur personeel schuldhulpverlening 2024 rest nog € 100.000. We dekken hieruit de verlenging van 2 consulenten schuldhulpverlening in 2025.

-99

3 Jeugd & onderwijs

-11

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2 Zorg & gezondheid

114

114 -114

-114

7 Algemene dekkingsmiddelen

-45

8 Overhead

2 Zorg & gezondheid

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling inhuurbudget schuldhulpverlening

Saldo

99 -99

9 Reserves Wijziging salarislasten

Baten

8 Overhead

-50

100

-50

100

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling alleenverdienersproblematiek

Gemeenten kunnen financiële ondersteuning bieden aan huishoudens die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek onder het bestaansminimum uitkomen. Hiervoor hebben we via de septembercirculaire 2024 € 63.000 ontvangen. We verwachten hier in 2025 aanvragen voor binnen te krijgen. We hevelen dit bedrag over van 2024 naar 2025.

2 Zorg & gezondheid

Bijstelling begroting 2025 Sociale Recherche

Voor de herontwikkeling van het projectgebied kop van de Noordstraat - Dwarsstraat moeten we nog werkzaamheden uitvoeren. In 2019 namen we voor Dwarsstraat 2 op basis van het raadsbesluit hierover een budget van € 192.000 op, waarbij we rekening hielden met een subsidiebijdrage van € 40.000. De kosten van € 152.000 dekten we uit de reserve stadsuitleg. Van dit budget gaven we € 140.400 uit in 2019 en 2020 en we ontvingen € 10.000 extra subsidie in 2021. Het restant budget beschikbaar voor de Dwarsstraat is hierdoor € 21.600. In 2023 lieten we dit restantbudget (onterecht) vrijvallen vanuit de reserve stadsuitleg ten gunste van het rekeningresultaat 2023. We nemen dit in de begroting 2025 weer als beschikbaar budget op ten laste van het begrotingsresultaat 2025.

We stellen de begroting van de sociale recherche bij op basis van de werkelijk verwachte kosten 2025. De mutatie op de bijdrage van de gemeente Terneuzen dekken we vanuit de stelpost indexeringen.

Saldo

-100

9 Reserves Nog uit te voeren werkzaamheden Dwarsstraat Terneuzen

Baten

63 -63

-63

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-22

2 Zorg & gezondheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

-1

8 Overhead

-17

-1

Naam Beschermd wonen

Wijziging salarislasten

Salarissen en inhuur Natuur & Zo

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Van het Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio ontvangen we een bijdrage voor Beschermd wonen. De uitvoering hiervan verzorgt aan-z. De raming van deze uitvoeringskosten van aan-z raamden we al via de raming van de begroting van aan-z. De bijdrage van het Samenwerkingsverband was nog niet eerder verwerkt in onze begroting en komt daardoor nu ten gunste van het begrotingsresultaat. 2 Zorg & gezondheid

Verlenging inhuur twee consulenten schuldhulpverlening tot 1 mei 2025 en tijdelijke contractuitbreiding consulent schuldhulpverlening 1 jan tot 31 mei 2025. De kosten hiervoor dekken we uit het vervangingsbudget 2025.

Baten

Saldo

-43

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2 Zorg & gezondheid

8 Overhead

-73

1 Wonen & leefbaarheid

-9

3 Jeugd & onderwijs

-53

We stellen de begroting 2025 van Natuur & Zo bij op basis van de recentste salarisontwikkelingen. 18

7 Algemene dekkingsmiddelen

Gezonde Buurt Geraniumstraat

Vanuit het project Lievenspolder - West (GIDS) hevelen we € 15.000 over naar het budget van team groen.

8 Overhead

-19

1 Wonen & leefbaarheid

2 Zorg & gezondheid

-15

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma

Budgetten voor integraal kindcentrum (IKC) De stichting Kinderopvang Zeeuwsch Vlaanderen betaalt huur de Steiger voor hun ruimte in het integraal kindcentrum de Steiger. We verwerken deze opbrengst in de begroting 2025. We nemen daarnaast een budget op voor gemeentelijke en overige belastingen en een budget voor de gedeeltelijke doorbelasting hiervan aan het schoolbestuur en de Kinderopvang Zeeuwsch Vlaanderen. 3 Jeugd & onderwijs

Budget neutrale bijstelling budgetten stichting accommodatiebeheer Biervliet

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling register externe veiligheidsrisico's

Bijstelling bijdrage schoolbestuur binnen en buitenonderhoud brede scholen 2025

Lasten

Baten

Saldo

-57

-30

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

We verhuren de sportaccommodatie Biervliet aan de stichting accommodatiebeheer Biervliet en betalen deze stichting voor hun dienstverlening. We indexeren beide budgetten.

2 Zorg & gezondheid

Het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (IenW) is met medeoverheden verantwoordelijk voor het beheer van het Register Externe Veiligheidsrisico’s (REV). Onderdeel hiervan is dat alle gemeenten de juiste data moeten aanleveren in het REV. Het ministerie van IenW verstrekt hiervoor een eenmalige compensatie aan gemeenten. Hiervoor is € 3,4 miljoen beschikbaar. Alle gemeenten in Nederland ontvangen € 10.000 voor de te verrichten werkzaamheden in de decembercirculaire 2024.

1 Wonen & leefbaarheid

We ontvangen van het schoolbestuur een jaarlijkse bijdrage voor het binnen en buitenonderhoud van de brede scholen. We stellen deze bijdrage bij op basis van het bijgestelde overzicht wat we van het schoolbestuur ontvingen.

-1

9 Reserves

-10

3 Jeugd & onderwijs

-12

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Naam Contractmanagement WMO

Wijziging salarislasten

Wijziging inhuurbudget

Omschrijving

Mutatie op programma

In de huidige situatie valt het contractmanagement onder het takenpakket van de beleidsadviseur WMO. Beleidsadviseurs van de gemeenten Sluis, Hulst en Terneuzen wilden ieder een deel van de contracten voor haar of zijn rekening nemen. In de praktijk komen ze hier nauwelijks aan toe. Gemeenten hebben de wens dit professioneel te organiseren en zo meer grip te krijgen op WMO-contracten en stellen daarom samen een contractmanager WMO aan. Voor de financiering gaan we uit van de verdeelsleutel: Terneuzen 50% en Hulst en Sluis ieder 25%. 2 Zorg & gezondheid

We verlengen de tijdelijke arbeidsovereenkomst van beleidsmedewerker wonen met 1 jaar. We dekken de kosten uit het ontwikkelbudget.

Baten

Saldo

103

-51

8 Overhead

-51

7 Algemene dekkingsmiddelen

-44

8 Overhead

-23

Wijzigingen in het inhuurbudget van team financiën. We huren voor een periode van 3 maanden een medewerker in voor de financiële administratie. Daarnaast is de inhuur van een medewerker bij team financiën gestopt. Dit resulteert in een overschot op het inhuurbudget van € 23.279. Dit bedrag 7 Algemene voegen we terug toe aan het ontwikkelbudget 2025. dekkingsmiddelen 8 Overhead

Verkoop bloot-eigendom erfpachtgronden Sas van Gent

Lasten

Stichting Woongoed Zeeuws-Vlaanderen gaf aan de 4 sociale huurwoningen in Sas van Gent te willen verduurzamen. Deze woningen staan op erfpachtgrond. Het huidige erfpachtrecht loopt tot 23 oktober 2032. Voor de verduurzaming van de 4 woningen en de daarmee gemoeide investeringen willen zij volledig eigenaar worden van de percelen. Bloot-eigendom is een juridisch concept waarbij iemand eigenaar is van een registergoed, maar niet het recht heeft om het te gebruiken. In dit geval is dat erfpacht. 1 Wonen & leefbaarheid

-84

Naam

Jaarrekening 2024: budgetoverheveling Beurtvaartkade

Omschrijving

De werken in verband met het aanpassen van het waternet aan de Beurtvaartkade zijn uitgesteld. Deze werkzaamheden staan gepland in het voorjaar van 2025.

Mutatie op programma

Lasten

Op dit moment onderzoeken we de technische staat van de Suikersilo en mogelijke ontwikkelingen op deze locatie. We verwachten hierover in de loop van 2025 meer duidelijkheid te hebben.

1 Wonen & leefbaarheid

-32

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling aanpak winkelgebieden

De gemeenteraad is akkoord gegaan met een subsidieregeling verbetering kwaliteit winkelgebieden gemeente Terneuzen voor de jaren 2024 en 2025. Hiervoor is 500.000 euro beschikbaar gesteld. Er komen nog diverse aanvragen binnen. We willen het restant van 2024 overhevelen naar 2025.

5 Economie & arbeidsmarkt

-50

39 -39

2.385

-32

50 -50

9 Reserves Totaal (bedragen x € 1.000)

Saldo

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

9 Reserves Jaarrekening 2024: budgetoverheveling Suikersilo Sas van Gent

Baten

-39

-2.385

2. Goedkeuring via apart besluitpunt In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 2 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien.

Samenvatting 2. Goedkeuring via apart besluitpunt Programma's

Lasten 907

Baten -486

Saldo 421

Onvoorzien Resultaat

-421

Totaal (bedragen x € 1.000)

486

-421 -486

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Aframing budget sloopkosten basisschool de Kreeke Westdorpe

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

-97

Overzicht mutaties goedkeuring via apart besluitpunt Naam Publiek Vervoer Zeeland

Compensatietaakstelling natuurvriendelijk isoleren en présoortenmanagementplan

Aanwijzen accountant voor de controle van de jaarrekeningen 2025 tot en met 2028

Omschrijving De gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen nemen nu deel aan de gemeenschappelijke regeling Collectief Vervoer ZeeuwsVlaanderen. De provincie Zeeland en alle andere Zeeuwse gemeenten zullen gaan toetreden tot de gemeenschappelijke regeling. Dit vraagt om een wijziging van de gemeenschappelijke regeling. Ook krijgt de gemeenschappelijke regeling een andere naam: Publiek Vervoer Zeeland. We ontvingen van het Collectief Vervoer het verzoek om een bijdrage te leveren aan de tijdelijke voorziening Publiek Vervoer. Dit ramen we ten laste van het begrotingsresultaat.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-43

Een soortenmanagementplan (SMP) helpt de gemeente Terneuzen om dieren en hun leefgebieden te beschermen en maakt het mogelijk om een vergunning aan te vragen bij de provincie. Voorafgaand aan de uitvoering van het SMP moeten we compenseren voor het verstoren van vleermuizen tijdens de NVI- en pre-SMP-fase, wat ons een tijdelijke ontheffing oplevert. Om aanspraak te maken op deze ontheffing, moeten we 117 nestkasten ophangen, waarvoor we subsidie krijgen van de provincie Zeeland. 4 Klimaat & Duurzaamheid

Voor de controle van de jaarrekeningen 2025 t/m 2028 deden drie accountantsbureaus een aanbod in de Europese aanbestedingsprocedure. De uitkomst van dit traject is dat we Baker Tilly (Netherlands) N.V. als accountant aanwijzen. We voldoen hiermee aan de wetgeving (art. 213 van de gemeentewet) en onze controleverordening met betrekking tot de controle op de jaarrekening. In de primitieve begroting 2025 namen we structureel € 120.000 budget op voor accountantskosten. Bij de eerste perioderapportage verhoogden we het budget 2025 met € 25.000 in verband met de verwachting van additionele kosten voor de jaarrekeningcontrole 2024. Op basis van de inschrijving van Baker Tilly voor de aanbesteding 2025 t/m 2028 verhogen we het budget 2025 met € 10.000 naar € 155.000. We verhogen het budget vanaf 6 Goed bestuur

-81

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

2026 met 5%. We dekken de verhogingen uit het begrotingsresultaat.

Bijstelling budgetten onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

Prognose 2025 kosten jeugdhulp

Aframing budget sloopkosten basisschool de Kreeke Westdorpe

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-10

We ontvangen van het rijk een specifieke uitkering (SPUK) voor het onderwijsachterstandenbeleid. In 2025 is deze uitkering € 177.995 hoger dan nu in onze begroting is opgenomen. We verhogen het budget van de rijksbijdrage en de budgetten voor de uitgaven van deze rijksbijdrage met hetzelfde bedrag, budget neutraal dus. De huidige SPUK loopt van 2023 tot en met 2026. In 2023 en 2024 gaven we minder uit dan de ontvangen rijksbijdrage in die jaren. In 2025 verwachten we meer uit te geven dan de rijksbijdrage. We verhogen de budgetten voor de uitgaven tot het benodigde bedrag en we dekken deze verhoging door het overschot op voorgaande jaren.

3 Jeugd & onderwijs

460

We passen de geraamde budgetten jeugdhulp aan op basis van de ontvangen prognose van de inkooporganisatie jeugdhulp Zeeland. We ramen dit ten laste van het begrotingsresultaat.

2 Zorg & gezondheid

304

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-304

3 Jeugd & onderwijs

-97

We ramen het budget voor de sloopkosten voor basisschool de Kreeke in Westdorpe af in 2025 omdat de sloop in 2024 plaats vond. De sloopkosten dekten we in 2024 al uit de algemene reserve. De geraamde onttrekking aan de algemene reserve in 2025 corrigeren we voor hetzelfde bedrag.

9 Reserves Voorbereidende werkzaamheden baggeren Axel-Zuid

We stellen een bedrag van € 105.900 beschikbaar voor het uitvoeren van verplichte werkzaamheden voor door Waterschap Scheldestromen te baggeren waterwegen in Axel-Zuid.

1 Wonen & leefbaarheid

-10

-460

106

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Verkoop standplaats met berging en woonwagen in Westdorpe

We verkopen een standplaats met berging en woonwagen in Westdorpe. We ramen de opbrengsten van de verkoop van de grond en de woonwagen ten gunste van het begrotingsresultaat.

Baten

-106

1 Wonen & leefbaarheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

-106

-42

42 486

Saldo

-42

42 -486

3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 3 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen.

Samenvatting 3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad Programma's

Lasten

Baten

Saldo

219

-219

Onvoorzien Resultaat Totaal (bedragen x € 1.000)

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 1

Aankoop perceel Philippine voor historisch wandelpark en bos

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

-219

Overzicht mutaties autorisatie via apart raadsvoorstel Naam Aankoop perceel Philippine voor historisch wandelpark en bos

Omschrijving De eigenaren van een perceel in Philippine hebben gevraagd of de gemeente interesse heeft om hun perceel te kopen. De eigenaren zijn op leeftijd. Zij willen het perceel verkopen om af te zijn van de zakelijke beslommeringen. Ze bieden het perceel aan om er een mooi historisch wandelgebied met bos van te maken voor Philippine.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-219

9 Reserves

219

Totaal (bedragen x € 1.000)

4. Overige mutaties In dit onderdeel van de perioderapportage geven we een overzicht per programma van de mutaties uit die onder een van de drie onderdelen van de financiële verordening vallen en die we beschouwen als administratieve wijzigingen.

Samenvatting 4. Overige mutaties

Lasten

Baten

Saldo

1. Wonen & leefbaarheid

-2

2. Zorg & gezondheid

3. Jeugd & onderwijs 8. Overhead Totaal (bedragen x € 1.000)

Bijlagen

Overzicht begrotingsresultaat 2025

2026

2027

2028

Primitieve begroting 2025

6.289.372

-1.942.013

-2.209.349

-4.336.681

Totaal Perioderapportage 1

-126.813

273.202

595.502

707.385

Totaal Perioderapportage 2

-88.000

6.667

6.675

6.683

Totaal Perioderapportage 3

638.340

268.785

Beschermd wonen

42.989

-42.800

-50.900

-59.400

Prognose 2025 kosten jeugdhulp

-304.221

Aankoop perceel Philippine voor historisch wandelpark en bos

-218.500

Toekenningsbeschikking 2025 Regionaal Leerlingbureau Zeeuws-Vlaanderen (RBL)

11.477

Aanwijzen accountant voor de controle van de jaarrekeningen 2025 tot en met 2028

-10.000

Nog uit te voeren werkzaamheden Dwarsstraat Terneuzen

-21.600

Budgetten voor integraal kindcentrum (IKC) de Steiger

29.500

Bijstelling bijdrage schoolbestuur binnen en buitenonderhoud brede scholen 2025

11.805

Publiek Vervoer Zeeland

-42.821

Voorbereidende werkzaamheden baggeren Axel-Zuid

-105.900

Verkoop bloot-eigendom erfpachtgronden Sas van Gent

83.900

Verkoop standplaats met berging en woonwagen in Westdorpe

41.650

Totaal Perioderapportage 4

-481.721

-42.800

-50.900

-59.400

Totaal begrotingsresultaat

6.231.178

-1.436.159

-1.389.287

-3.413.228

Overzicht onvoorziene uitgaven Toevoeging Primitieve begroting 2025

250.000

Totaal

250.000

Onttrekking

Restant

Geraamd

250.000 Primitieve begroting 2025 250.000

In artikel 6 lid 4 sub f van onze financiële verordening staat dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de drie O's: Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar. Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en legt dit uit in de perioderapportage.

Overzicht mutaties reserves Reserve

Onttrekkingen

Toevoegingen

Naam

Omschrijving

Algemene reserve

Aframing budget sloopkosten basisschool de Kreeke Westdorpe

Reserve budgetoverhevelingen

We hevelen het overschot 2024 op het budget peutermiddelen over naar Jaarrekening 2024: 2025 voor dekking van de budgetoverhevelin eenmalige extra bijdrage aan g peutermiddelen de startgroep Westdorpe. Dit besloot het college op 14 januari 2025.

-42

De eigenaren van een perceel in Philippine hebben gevraagd of de gemeente interesse heeft om hun perceel te kopen. De eigenaren zijn op leeftijd. Zij willen het perceel verkopen om af te zijn van de zakelijke beslommeringen. Ze bieden het perceel aan om er een mooi historisch wandelgebied met bos van te maken voor Philippine.

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 1

Aankoop perceel Philippine voor historisch wandelpark en bos

Reserve nieuwe sluis

Het kunstwerk de Ballerina van de Zeeman kon in 2024 niet gerealiseerd worden. Momenteel ligt het kunstwerk bij een staalconstructiebedrijf Jaarrekening 2024: in verband met onderzoek budgetovernaar de stevigheid van het heveling kunstwerk beeld. Er wordt gekeken of Ballerina van de het beeld stevig gemaakt kan Zeeman worden zonder toepassing van een kooiconstructie. We hevelen het restantbudget 2024 over naar 2025 voor dekking van de kosten in 2025.

Totaal (bedragen x € 1.000)

219

-72

-1.977

Saldo

219

-72

219

-1.759

Overzicht investeringen Naam

Omschrijving

Aankoop perceel Philippine voor historisch wandelpark en bos

405.000

Beschikbaar stellen van extra krediet voor het ombouwen van de verkeerregelinstallaties naar iVRI's

De verkeerregelinstallaties (stoplichten) zijn al geruime tijd over hun technische levensduur heen. Het komt steeds vaker voor dat installaties, zoals aan het kruispunt Haarmanweg/Rooseveltlaan in storing vallen. Te denken valt aan verouderde kabels, maar ook zeer oude regelkasten. Hierdoor kunnen gevaarlijke verkeerssituaties ontstaan. Ook hebben we te maken met steeds hogere onderhoudskosten. We vernieuwen de verkeerregelinstallaties van alle eerdergenoemde kruispunten. Dat houdt in dat we de besturing op alle genoemde kruispunten vervangen. En op de kruispunten Haarmanweg/Rooseveltlaan, Guido Gezellestraat/Alvarezlaan en voetgangersoversteekplaats Rooseveltlaan vervangen we masten, detectie en bekabeling. De raad besluit een aanvullende investering van € 750.000 in 2025 beschikbaar te stellen voor de vervanging van onze verkeerregelinstallaties. Bij toekenning van de aangevraagde subsidie (€ 113.000) bij het Rijk verwerken we deze budgettair neutraal op het investeringskrediet. De jaarlijkse kapitaallasten van de aanvulling (€ 68.000 lineair aflopend) en lagere jaarlijkse onderhoudskosten (€ 25.000) nemen we op in Kaderbrief 2026-2029.

750.000

Extra benodigd investeringskrediet aanpassing werkplaats Koegors

Voor de lopende investering aanpassingen werkplaats De Koegors hebben we voor de afronding nog € 19.000 extra investeringskrediet nodig. Dit dekken we uit niet benodigd investeringskrediet voor verharding De Koegors. Ondanks dat het hier gaat om "wijziging doel van investering”, leggen we dit gezien het bedrag van € 19.000 niet voor in de perioderapportage met een apart besluitpunt. We wijken hierin af van de financiële verordening. De kapitaallasten verwerken we in de eerstvolgende actualisatie hiervan.

Investeringskrediet De Kampagne

Met deze mutatie herverdelen we het beschikbare krediet voor project De Kampagne naar de deelprojecten voor kosten infrastructuur en kosten inrichting bibliotheek.

Verkoop blooteigendom erfpachtgronden Sas van Gent

Investeringsbedrag

-2.100

Bloot-eigendom is een juridisch concept waarbij iemand eigenaar is van een registergoed, maar niet het recht heeft om het te gebruiken. In dit geval is dat erfpacht.

Overzicht meerjarige begroting (stand na Perioderapportage 4) Programma (bedragen x € 1.000)

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Begroting 2028

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

65.148

-29.756

35.392

62.867

-27.717

35.150

64.542

-27.992

36.550

2 Zorg & gezondheid

121.931

-27.394

94.538

122.206

-26.391

95.815

122.609

-26.123

96.486

3 Jeugd & onderwijs

11.071

-4.450

6.622

12.576

-4.426

8.150

14.329

-4.782

9.547

4 Klimaat & Duurzaamheid

5.803

-2.914

2.890

5.125

-2.140

2.986

3.019

187

3.206

5 Economie & arbeidsmarkt

4.128

-2.222

1.906

4.167

-2.057

2.110

4.645

-2.075

2.571

6 Goed bestuur

7.067

-1.575

5.492

7.256

-1.568

5.688

7.446

-1.571

5.875

642

-176.104

-175.462

3.588

-174.358

-170.769

3.416

-180.225

-176.809

8 Overhead

22.451

-2.099

20.352

22.747

-2.099

20.647

23.691

-2.099

21.592

Saldo van baten en lasten

238.242

-246.514

-8.272

240.532

-240.756

-224

243.697

-244.680

-983

250

-1.436

-1.389

-3.413

7 Algemene dekkingsmiddelen

Onvoorziene uitgaven Resultaat

Overzicht meerjarige mutaties In dit overzicht zijn de meerjarige mutaties opgenomen uit deze perioderapportage. We verwijzen naar het desbetreffende onderdeel in het overzicht perioderapportage voor de toelichting bij de mutatie. Naam

Mutatie op programma

2026 Lasten

Baten

2027 Saldo

Lasten

Baten

2028 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1. Autorisatie via perioderapportage Wijziging salarislasten

Wijzigingen in ontwikkelbudget

Contractmanagement WMO

Wijziging salarislasten

7 Algemene dekkingsmiddelen

-60

8 Overhead

7 Algemene dekkingsmiddelen

217

8 Overhead

-217

2 Zorg & gezondheid

106

111

115

8 Overhead

-53

-55

-57

7 Algemene dekkingsmiddelen

-32

8 Overhead

6 Goed bestuur

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-43

-51

-59

-53

-55

-57

2. Autorisatie via apart besluitpunt Aanwijzen accountant voor de controle van de jaarrekeningen 2025 tot en met 2028

Totaal (bedragen x € 1.000)

-53

-55

-57

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting 2025 Lasten

Baten

Perioderapportage 1

Saldo

Lasten

Baten

Perioderapportage 2

Saldo

Lasten

1 Wonen & leefbaarheid

60.914

-27.149

33.765

641

-1.213

-572

144

2 Zorg & gezondheid

119.311

-24.556

94.755

784

-51

733

3.146

3 Jeugd & onderwijs

10.643

-4.345

6.298

-15

4 Klimaat & Duurzaamheid

5.028

-2.611

2.417

376

5 Economie & arbeidsmarkt

4.662

-2.814

1.848

427

-150

277

6 Goed bestuur

7.295

-1.552

5.743

168

7 Algemene dekkingsmiddelen

6.895

-178.102

-171.208

-316

8 Overhead

21.206

-1.966

19.240

872

Onvoorziene uitgaven Saldo van baten en lasten Resultaat

Programma (bedragen x € 1.000)

250 236.204

-243.096

-6.892

Baten

Saldo

Lasten

Baten

2.602

-1.724

Saldo

468

-100

368

1.252

-1.313

-60

62.166

-28.461

33.705

757

105

-55

4.035

-2.494

1.540

123.346

-27.050

96.296

-15

10.669

-4.361

6.309

554

-199

355

5.581

-2.810

2.771

427

-150

277

5.089

-2.964

2.125

203

-10

193

7.498

-1.562

5.936

-575

-21

-867

573

-813

-239

-610

-1.483

-2.093

6.285

-179.585

-173.301

872

-59

-119

-117

815

-119

696

22.021

-2.084

19.936

878

2.398

-127

-88

-2.398

1.702 -88

638

-1.661

6.702

638

424

-5.783

919

242.906

424

6.713

250 -248.879

-5.973 6.713

Stand na perioderapportage 4

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

344

62.644

-28.596

34.049

2 Zorg & gezondheid

852

-96

755

124.198

-27.147

97.051

3 Jeugd & onderwijs

1.734

-582

1.153

12.403

-4.942

7.461

4 Klimaat & Duurzaamheid

-81

5.662

-2.891

2.771

5 Economie & arbeidsmarkt

5.128

-2.964

2.164

6 Goed bestuur

7.508

-1.562

5.946

7 Algemene dekkingsmiddelen

-442

5.843

-179.585

-173.743

8 Overhead

-100

21.921

-2.084

19.837

Onvoorziene uitgaven

250 -893

Baten

-987

-134

-482

Lasten

144

554

-10

Saldo

478

Resultaat

Baten

168

1 Wonen & leefbaarheid

2.652

Lasten

Stand voor perioderapportage 4

250

6.289

Perioderapportage 4

Saldo van baten en lasten

-2.388

Saldo

Voorgaande mutaties

250

6.289

Lasten

-671

Baten

Perioderapportage 3

1.759

245.557

-482

6.231

250 -249.772

-4.214 6.231

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15477215/1