Document · PDF

2025-01-21 - Perioderapportage 1 2025

gemeenteraad 6 februari 2025, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen perioderapportage 1, begroting 20255.230 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Perioderapportage 1

Inhoudsopgave Samenvatting........................................................................................................................................................... 2 Overzicht perioderapportage ................................................................................................................................... 4 1. Goedkeuring via perioderapportage ................................................................................................................ 6 2. Goedkeuring via apart besluitpunt ................................................................................................................. 13 3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad ................................................................................................. 17 Bijlagen .................................................................................................................................................................. 19 Overzicht begrotingsresultaat............................................................................................................................ 20 Overzicht onvoorziene uitgaven ........................................................................................................................

21 Overzicht mutaties reserves .............................................................................................................................. 22 Overzicht investeringen ..................................................................................................................................... 24 Overzicht meerjarige begroting (stand na perioderapportage 1) ....................................................................... 25 Verloopoverzicht perioderapportages ............................................................................................................... 29

Samenvatting Inleiding Hierbij ontvangt u de 1e perioderapportage 2025. In deze rapportage verwerkten wij zover mogelijk de voorstellen die in deze raadsvergadering van februari aan u worden voorgelegd ter besluitvorming. De financiële verwerking van de raadsbesluiten in deze raadsvergadering van februari vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, dan komt dit tot uiting in de eerst volgende perioderapportage. Daarnaast verwerkten wij de door ons college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan u voorleggen. Het wijzigen van de begroting 2025 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2025 en het meerjarenperspectief. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2025 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2025 en de financiële mogelijkheden. Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen.

Financiële verordening 2023 Uit de Financiële Verordening 2023 volgt dat er drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen zijn: • • •

Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren. Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien. Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen.

In deze perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 3. In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 1 en onderdeel 2.

Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat Het begrotingsresultaat 2025 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 126.813 negatief en bedraagt € 6.162.559. Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar het overzicht begrotingsresultaat. Onvoorzien Primitieve begroting 2025

250.000

Perioderapportage 1-2025 Totaal

Resultaat 6.289.372 -126.813

250.000

6.162.559

Reserves In de 1e perioderapportage 2025 zijn er verschillende mutaties op de reserves. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 1e perioderapportage 2025. Hierin zijn de mutaties voor 2025 en verder jaren uit de begroting 2025 verwerkt Reserve

Beginstand

Mutaties in Perioderapportage 1

Eindstand

Algemene reserve

65.605

4.760

70.365

Bestemmingsreserve

87.330

-3.882

83.448

Totaal (bedragen x € 1.000)

878

Voor meer informatie verwijzen wij naar het overzicht mutaties reserves.

Overzicht perioderapportage Programma

(bedragen x € 1.000)

Stand voor Perioderapportage 1 2025

Gemeenteraad (onderdeel 3)

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

60.914

-27.149

33.765

2 Zorg & gezondheid

119.311

-24.556

3 Jeugd & onderwijs

10.643

4 Klimaat & Duurzaamheid

Lasten

Saldo

Lasten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-1.213

-575

61.555

-28.362

33.193

94.755

784

-51

733

120.095

-24.607

95.488

-4.345

6.298

-15

10.669

-4.361

6.309

5.028

-2.611

2.417

376

5.028

-2.235

2.793

5 Economie & arbeidsmarkt

4.662

-2.814

1.848

427

-150

277

5.089

-2.964

2.125

6 Goed bestuur

7.295

-1.552

5.743

168

7.463

-1.552

5.911

7 Algemene dekkingsmiddelen

7.145

-178.102

-170.958

-984

6.829

-178.773

-171.944

8 Overhead

21.206

-1.966

19.240

872

22.078

-1.966

20.112

Saldo van baten en lasten

236.204

-243.096

-6.892

2.602

878

238.806

-244.819

-6.014

Resultaat

250

6.289

-3

-18

Baten

Stand na Perioderapportage 1 2025

638

Onvoorziene uitgaven

Baten

College (onderdelen 1, 2 en overige mutaties)

-3

-18

-313

-109

-671

-1.724

-109

-127

Overzicht mutaties op reserves Reserves

(bedragen x € 1.000)

Stand voor Perioderapportage 1 2025 Beginstand

Algemene reserve

65.605

Bestemmingsreserve

87.330

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

Gemeenteraad (onderdeel 3) Onttrekkingen

Toevoegingen

5.000

College (onderdelen 1, 2 en overige mutaties) Saldo

Onttrekkingen

5.000 -5.000

-5.000

2.176

Stand na Perioderapportage 1 2025

Toevoegingen

Saldo

Onttrekkingen

Toevoeg- Eindstand ingen

-240

5.000

-240

70.365

-1.058

1.118

2.176

-6.058

83.448

1. Goedkeuring via perioderapportage In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 1 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren.

Samenvatting 1. Goedkeuring via perioderapportage Programma's

Lasten

Baten

3.968

-3.900

Saldo 69

Onvoorzien Resultaat

-69

Totaal (bedragen x € 1.000)

-69

3.900

-3.900

Lasten

Baten

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Raming grondverkopen onderwijslocaties

Reserve onderhoud gebouwen

Onttrekking reserve onderhoud gebouwen €379.000 extra budget onderhoud gebouwen

379

Reserve gezond in de stad (GIDS)

Steekproef monitor GGD

-20

Reserve budgetoverhevelingen

Verschuiving budget The Passion

-240

Verkoop Beurtvaartkade

Totaal (bedragen x € 1.000)

-973

Saldo -240

-973

Verhogen vervangings- en scholingsbudget

350

Uitvoeringskosten voor het plan van aanpak huisvesting internationale werknemers (in het kader van wet goed verhuurderschap)

Uitbreiding bedrijventerreinen

Sloop van voormalige kantines VV Sluiskil

Overheveling budgetten 2024 inburgering en energietoeslag

735

Omgevingswet

297

Innovatiefonds 2024

Co-financiering Icoon

136

2.176

-1.213

963

Overzicht mutaties goedkeuring via perioderapportage Naam Verschuiving budget The Passion

Omschrijving De BBV-voorschriften geven aan dat we het budget voor The Passion op het taakveld 3.4 Economische promotie moeten verantwoorden in plaats van op taakveld 5.3 Cultuurpresentatie. Via deze begrotingswijziging verschuiven we het hier geraamde budget van € 80.000. Ook ramen we de financiële bijdrage van € 200.000 dat in zijn geheel betaald moet worden en het door te berekenen bedrag van € 150.000 aan de overige organisaties die een bijdrage leveren aan The Passion. Het saldo van € 50.000 komt voor rekening van de gemeente Terneuzen en dekken we uit overgeheveld budget vanuit 2024 naar 2025. In 2024 geven we het budget van € 70.000 voor de Passion niet uit. We hevelen dit over naar 2025 en stellen dit vanuit de reserve budgetoverhevelingen beschikbaar: € 50.000 voor de eigen bijdrage en € 20.000 voor overige kosten (onderdeel van budget € 100.000)

Mutatie op programma

Lasten

1 Wonen & leefbaarheid

-80

5 Economie & arbeidsmarkt

300

9 Reserves Administratieve correctie De inhuurbudgetten die bestemd zijn voor schuldhulpverlening zijn inhuurbudgetten schuldhulpverlening per abuis op team werk, inkomen en leerlingzaken geboekt.Dit - werk, inkomen, leerlingzaken wordt administratief gecorrigeerd.

Steekproef monitor GGD

De uitbreiding van de steekproef monitor GGD voor de jaren 2024 en 2025 raamden we ten laste van de reserve GIDS. Er is nu met de GGD afgesproken geen extra steekproef te doen. We ramen de uitbreiding van de steekproef monitor nu af ten gunste van de reserve GIDS.

Baten

Saldo

-80 -150

150

-70

2 Zorg & gezondheid

8 Overhead

-7

2 Zorg & gezondheid

-20

9 Reserves

Naam Correctie gemeentelijke bijdrage in begroting 2025 GGD

Verwerking meerjarige mutaties septembercirculaire 2024

Omschrijving Er is een fout gemaakt in de toepassing van de verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen voor 'Nu niet zwanger' en voor de huisvesting van consultatiebureaus. Voor gemeente Terneuzen betekent de correctie een verlaging van de gemeentelijke bijdrage aan de GGD Zeeland van € 80.021. We passen dit aan in onze begroting. (2024_BW_01120)

Het gaat vooral om het ontvangen voorschot op het bedrag dat overblijft onder het plafond van het BTW-compensatiefonds in 2024. Definitieve afrekening vindt plaats bij de meicirculaire 2025.

Mutatie op programma

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

-80

7 Algemene dekkingsmiddelen

1 Wonen & leefbaarheid

249

2 Zorg & gezondheid

114

4 Klimaat & Duurzaamheid

376

7 Algemene dekkingsmiddelen

-671

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) Verdeling indexering verzekeringen KB 2025-2028

Lasten

-69

2 Zorg & gezondheid

3 Jeugd & onderwijs

7 Algemene dekkingsmiddelen

-46

8 Overhead

In de kaderbrief 2025-2028 is een indexering op de stelpost verzekering als één totaalbedrag opgenomen van € 45.725. Met dit journaal verdelen we de indexeringsbedragen naar rato over de verzekeringsposten. 1 Wonen & leefbaarheid

5 Economie & arbeidsmarkt 6 Goed bestuur

Naam Omgevingswet

Omschrijving In de perioderapportage 8 2024 is de budgetoverheveling omgevingswet opgenomen. Deze ramen we in de begroting 2025.

Mutatie op programma 1 Wonen & leefbaarheid

Lasten 297

9 Reserves Uitbreiding bedrijventerreinen

In de perioderapportage 8 2024 is de budgetoverheveling uitbreiding bedrijventerreinen opgenomen. We ramen deze in de begroting 2025.

5 Economie & arbeidsmarkt

Verkoop Beurtvaartkade

In de perioderapportage 8 2024 is de budgetoverheveling voor de sloop van de voormalige kantines VV Sluiskil opgenomen. We ramen deze opnieuw in de begroting 2025.

In de perioderapportage 8 2024 is de budgetoverheveling voor de verkoop Beurtvaartkade opgenomen. Deze ramen we in de begroting 2025.

1 Wonen & leefbaarheid

Onttrekking reserve onderhoud gebouwen €379.000 extra budget onderhoud gebouwen

In de perioderapportage 8 zijn de grondverkopen Rivierenbuurt afgeraamd. Deze ramen we terug in de begroting 2025.

In het advies extra budget voor onderhoud gebouwen hebben we € 379.000 geraamd ten gunste van reserve onderhoud gebouwen voor onvoorziene onderhoudswerkzaamheden in 2025. In deze mutatie ramen we dit bedrag naar de juiste boekingscombinaties binnen de juiste programma's en onttrekken we aan de reserve onderhoud gebouwen.(2024_BW_00973 - Extra budget voor onderhoud gebouwen)

-297

25 -25

-25

9 Reserves

-45

1 Wonen & leefbaarheid

-973

9 Reserves Raming grondverkopen onderwijslocaties

Saldo 297

-297

9 Reserves Sloop van voormalige kantines VV Sluiskil

Baten

973

1 Wonen & leefbaarheid

973 -240

-240

9 Reserves

240

2 Zorg & gezondheid

181

8 Overhead

198

9 Reserves

-379

Naam Co-financiering Icoon

Omschrijving In perioderapportage 8 2024 is de budgetoverheveling cofinanciering Icoon opgenomen. In dit journaal nemen we dit op in de begroting 2025.

Mutatie op programma

6 Goed bestuur

Lasten

136

9 Reserves Verhogen vervangings- en scholingsbudget

In perioderapportage 8 2024 is de budgetoverheveling naar het vervangings- en scholingsbudget 2025 opgenomen. In dit journaal nemen we dit op in de begroting 2025.

8 Overhead

350

Uitvoeringskosten voor het plan van aanpak huisvesting internationale werknemers (in het kader van wet goed verhuurderschap)

2 Zorg & gezondheid

Uitvoeringskosten voor het plan van aanpak huisvesting internationale werknemers (in het kader van wet goed verhuurderschap). Dit bedrag is bij de P8 overgeheveld en in de begroting 2025 beschikbaar gesteld.

1 Wonen & leefbaarheid

9 Reserves Verlengen inhuur samenwerkingsverband Natuur & Zo

Project Gezonde Buurt Lievenspolder West

Verlengen inhuur samenwerkingsverband Natuur & Zo t/m 30 april 2025. De bijdragen vanuit de gemeenten Terneuzen, Hulst en Sluis worden verhoogd. Dit is zo met de deelnemers afgestemd. 1 Wonen & leefbaarheid

Voor het project Gezonde Buurt Lievenspolder West ontvangen we €67.500, dit geld ramen we budgettair neutraal in de begroting. We ontvangen € 60.000 in 2024 en € 7.500 in 2025. (2024_BW_00803)

8 15

8 Overhead

-8

2 Zorg & gezondheid

-350

-43

-60

3 Jeugd & onderwijs

-136

350 -350

Op 21 maart 2023 besloot uw college voor 2023 tot en met 2026 deel te nemen aan alle onderdelen van de brede SPUK-regeling Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Sportakkoord II. Om de gestegen loonkosten en prijzen te compenseren wordt de vergoeding Loon- en Prijsontwikkeling (LPO) ook uitgekeerd. Deze extra inkomsten ramen we budgettair neutraal in onze begroting.

Saldo

136 -136

9 Reserves Loon- en Prijsontwikkeling GALA

Baten

-60

8 -15 -8

-8

Naam Aanpassing salarisverdeling begroting 2025 samenwerkingsverband Sociale Recherche Innovatiefonds 2024

Omschrijving We actualiseren de salarisverdeling van de begroting 2025 voor het samenwerkingsverband Sociale Recherche. Hiervoor verschuiven we kosten van programma 8 naar programma 2.

We ontvingen in 2024 €99.465 van het innovatiefonds. We gaven dit bedrag nog niet uit. We nemen het mee naar 2025.

Mutatie op programma

Lasten

We verwachten in 2025 uitgaven die bij het opstellen van de begroting nog niet in beeld waren. Het gaat om uitgaven die samengaan met het voortzetten van de (extra) huisvesting van statushouders, die we tijdens 2024 hebben georganiseerd met hiermee samenhangende inburgeringskosten. Verder gaat het om uitgaven voor het ontwikkelen van de basisdienstverlening schuldhulpverlening. We willen deze dekken met niet besteed budget uit 2024. (2024_BW_01013)

8 Overhead

-24

2 Zorg & gezondheid

-99

735

9 Reserves Subsidielijst 2025 en budget voor nieuwe initiatieven

We verwerken de financiële gevolgen die voortvloeien uit de subsidielijst 2025 ten opzichte van de huidig geraamde bedragen voor de subsidies in de begroting 2025. We dekken deze mutaties uit de stelpost indexeringen. Naast de indexeringen van de reguliere subsidies ramen we in 2025 een budget voor nieuwe initiatieven van € 100.000. Dit dekken we ook uit de stelpost indexeringen 2025

Saldo

2 Zorg & gezondheid

9 Reserves Overheveling budgetten 2024 inburgering en energietoeslag

Baten

-99

735 -735

-735

1 Wonen & leefbaarheid

2 Zorg & gezondheid

-26

3 Jeugd & onderwijs

102

-128

5 Economie & arbeidsmarkt 6 Goed bestuur 7 Algemene dekkingsmiddelen

Naam Begrotingswijziging 2025 GGD

Budgetten meicirculaire inzetten voor structureel personeel

Totaal (bedragen x € 1.000)

Omschrijving We verwerken de financiële gevolgen van de derde begrotingswijziging 2025 GGD. We dekken dit vanuit de stelpost indexeringen. (2024_BW_00796).

We zetten middelen uit de meicirculaire 2024 in voor de taakmutatie dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden en de IU participatie nieuw begeleiding voor het structureel maken van tijdelijk personeel.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

111

7 Algemene dekkingsmiddelen

-111

2 Zorg & gezondheid

-206

8 Overhead

206

3.900

-3.900

2. Goedkeuring via apart besluitpunt In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 2 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien.

Samenvatting 2. Goedkeuring via apart besluitpunt Programma's

Lasten

Baten

Saldo

-40

Onvoorzien Resultaat Totaal (bedragen x € 1.000)

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 2

Nieuw skatepark Kanaaleiland Sas van Gent

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

-85

Overzicht mutaties goedkeuring via apart besluitpunt Naam Mutatie salarissen begroting 2025

Correctie dekking aankoop beeld Verbeeldingsroute

Nieuw skatepark Kanaaleiland Sas van Gent

Omschrijving

Mutatie op programma

Bij het verwerken van de salarissen voor de begroting is per ongeluk voor twee teams een te laag bedrag opgenomen. We verwerken dit 7 Algemene structureel voor 2025 € 114.000, voor 2026 € 157.500, voor 2027 € dekkingsmiddelen 160.000 en voor 2028 € 162.000 (Resultaat)

De aankoop van een beeld uit de verbeeldingsroute voor maximaal € 10.000 wordt volgens het collegebesluit van 4 juli 2023 bekostigd uit het budget bestuursakkoord Nota Kunst en Cultuur van € 100.000. De raming van de aankoop van het beeld is ten onrechte ten laste gegaan van het begrotingsresultaat. We corrigeren dit nu

Lasten

Baten

Saldo

-114

8 Overhead

114

1 Wonen & leefbaarheid

-10

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-85

De toestellen van het huidige skatepark op het Kanaaleiland in Sas van Gent vertonen veel gebreken, blijkt uit de jaarlijkse keuringen. Door matige aanleg en onvoldoende onderhoud vanuit Stichting 't Eiland zijn de toestellen te onveilig om nog langer te laten staan. We willen door het aanleggen van een nieuw skatepark zorgen voor een breed aanbod van goede en veilige sport- en speelvoorzieningen in de gemeente Terneuzen. De kosten zijn € 85.000. We dekken deze kosten vanuit het budget bestuursakkoord 2025 wat beschikbaar is gesteld voor "sportstimulering- intensivering zorg en gezondheid door de inzet van buursportcoaches en opbouwwerkers". Omdat dit een duurzame investering betreft moeten we deze aanschaf volgens onze financiële verordening activeren. We hevelen daarvoor budget over vanuit het bestuursakkoord naar de reserve kapitaallasten om de afschrijvingslasten van deze investering te dekken.(BW 10-122024) 2 Zorg & gezondheid 9 Reserves

Naam

Omschrijving

Samen Recht Vinden (SRV) - subsidie 2025

Het college besluit de werkwijze van SRV in 2025 te financieren voor een bedrag van € 27.500 (€0,50 per inwoner). Na het evaluatiemoment in 2025 wordt beoordeeld hoe de bijdrage er voor de opvolgende jaren uit ziet. Voor 2026 en 2027 wordt hiervoor een post gereserveerd in de begroting. De bijdrage dekken we grotendeels uit de nog resterende POK middelen voor robuust rechtsbeschermingssysteem die zijn ontvangen via de Decembercirculaire 2021. Het restant brengen we ten laste van het begrotingsresultaat.

Salarislasten combinatiefunctionarissen 2025-2026

Mutatie op programma

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

-16

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-11

8 Overhead

-112

112

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-5

Het college besluit vanuit de Brede Regeling Combinatiefuncties externe dienstverlening door combinatiefunctionarissen (sport, bewegen, onderwijs, gezonde leefstijl, kunst en cultuur) in te kopen voor de jaren 2024, 2025 en 2026. De kosten kunnen volledig uit het budget Brede Regeling Combinatiefuncties betaald worden. (2024_BW_00233 - Besteding budget Brede Regeling Combinatiefuncties 2024-2026). Dit resulteert in een correctie op het journaal van de Kaderbrief 2025-2028 en hiermee op het begrotingsresultaat. 2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Teruglevering openbare ruimte aan gemeente Terneuzen. Dit ten behoeve van onderhoud openbaar groen. Vuursteen (Vageland) Koewacht. 2023_BW_01386

Lasten

Teruglevering openbare ruimte aan gemeente Terneuzen. Dit ten behoeve van onderhoud openbaar groen. Vuursteen (Vageland) Koewacht. 2023_BW_01386

Naam

Omschrijving

Bijstelling budget accountantskosten 2025

We verhogen het budget voor de accountantskosten 2024 met € 25.000 in verband met de additionele werkzaamheden die zijn verricht voor de jaarrekeningcontrole 2023 voor een bedrag van € 40.825. Het budget is eerder structureel verhoogd met € 20.000 voor de meerwerkkosten wat niet toereikend is om de totale kosten te kunnen dekken. De hoogte van de additionele kosten wordt voornamelijk veroorzaakt door de werkzaamheden voor de Sisaregelingen. Op basis van deze informatie en de verwachting dat er ook additionele kosten zullen ontstaan voor de jaarrekeningcontrole 2024 verhogen we ook het accountantsbudget voor 2025 met € 25.000. Voor 2026 wachten we de aanbesteding af.

Hogere kosten buurtbemiddeling

We verhogen het budget wijkbeheer vanaf 2024 structureel met €6.700 volgens de offerte buurtbemiddeling. We dekken dit uit het begrotingsresultaat.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

6 Goed bestuur

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-25

6 Goed bestuur

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-7

Totaal (bedragen x € 1.000)

3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 3 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen.

Samenvatting 3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad Programma's

Lasten 5.018

Baten -5.000

Saldo 18

Onvoorzien Resultaat

-18

Totaal (bedragen x € 1.000)

5.000

-18 -5.000

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Overheveling van algemene reserve naar reserve strategische aankopen

Reserve strategische aankopen

Overheveling van algemene reserve naar reserve strategische aankopen

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

5.000

5.000 -5.000

5.000

Saldo

-5.000

Overzicht mutaties autorisatie via apart raadsvoorstel Naam Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. 1e begrotingswijziging 2025

Overheveling van algemene reserve naar reserve strategische aankopen

Totaal (bedragen x € 1.000)

Omschrijving Op basis van de 1e begrotingswijziging 2025 bedraagt de hogere bijdrage Sabewa Zeeland € 18104

We verwerken hierbij het besluit van de gemeenteraad om het college de bevoegdheid te geven om op basis van de toetsingscriteria en een uitvoeringsprotocol zelfstandig strategisch vastgoed aan te kopen door het vormen van de bestemmingsreserve strategische aankopen. We hevelen hiervoor € 5.000.000 over van de algemene reserve naar deze nieuwe reserve.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-18

9 Reserves

5.000

-5.000

5.000

-5.000

Bijlagen

Overzicht begrotingsresultaat 2025

2026

2027

2028

6.289.372

-1.942.013

-2.209.349

-4.336.681

Salarislasten combinatiefunctionarissen 2025-2026

112.014

115.823

Mutatie salarissen begroting 2025

-114.000

-157.500

-160.000

-162.000

Hogere kosten buurtbemiddeling

-6.700

Bijstelling budget accountantskosten 2025

-25.000

Verwerking meerjarige mutaties septembercirculaire 2024

-68.512

323.190

757.530

871.413

Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. 1e begrotingswijziging 2025

-18.104

Teruglevering openbare ruimte aan gemeente Terneuzen. Dit ten behoeve van onderhoud openbaar groen. Vuursteen (Vageland) Koewacht. 2023_BW_01386

-5.328

Samen Recht Vinden (SRV) - subsidie 2025

-11.183

-6.283

Correctie dekking aankoop beeld Verbeeldingsroute

10.000

Totaal Perioderapportage 1-2025

-126.813

273.202

595.502

707.385

Totaal begrotingsresultaat

6.162.559

-1.668.811

-1.613.847

-3.629.296

Primitieve begroting 2025

Overzicht onvoorziene uitgaven Toevoeging Primitieve begroting 2025

250.000

Totaal

250.000

Onttrekking

Restant

Geraamd

250.000 Primitieve begroting 2025 250.000

In artikel 6 lid 4 sub f van onze financiële verordening staat dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de drie O's: Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar. Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en legt dit uit in de perioderapportage.

Overzicht mutaties reserves Reserve

Baten

Saldo

In de perioderapportage 8 zijn de grondverkopen Rivierenbuurt afgeraamd. Deze ramen we terug in de begroting 2025.

-240

Reserve Verkoop budgetoverhevelingen Beurtvaartkade

In de perioderapportage 8 2024 is de budgetoverheveling voor de verkoop Beurtvaartkade opgenomen. Deze ramen we in de begroting 2025.

-973

Reserve gezond in de stad (GIDS)

Steekproef monitor GGD

Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut programma 2

Nieuw skatepark Kanaaleiland Sas van Gent

De toestellen van het huidige skatepark op het Kanaaleiland in Sas van Gent vertonen veel gebreken, blijkt uit de jaarlijkse keuringen. Door matige aanleg en onvoldoende onderhoud vanuit Stichting 't Eiland zijn de toestellen te onveilig om nog langer te laten staan. We willen door het aanleggen van een nieuw skatepark zorgen voor een breed aanbod van goede en veilige sporten speelvoorzieningen in de gemeente Terneuzen. De kosten zijn € 85.000. We dekken deze kosten vanuit het budget bestuursakkoord 2025 wat beschikbaar is gesteld voor "sportstimulering- intensivering zorg en gezondheid door de inzet van buursportcoaches en opbouwwerkers". Omdat dit een duurzame investering betreft moeten we deze aanschaf volgens onze financiële verordening activeren. We hevelen daarvoor budget over vanuit het bestuursakkoord naar de reserve kapitaallasten om de afschrijvingslasten van deze investering te dekken. (BW 10-12-2024)

Reserve onderhoud gebouwen

In het advies extra budget voor onderhoud gebouwen hebben we € Onttrekking 379.000 geraamd ten gunste van reserve reserve onderhoud gebouwen voor onderhoud onvoorziene gebouwen onderhoudswerkzaamheden in 2025. €379.000 extra In deze mutatie ramen we dit bedrag budget onderhoud naar de juiste boekingscombinaties gebouwen binnen de juiste programma's en onttrekken we aan de reserve onderhoud gebouwen.

Algemene reserve

Naam

Omschrijving

Raming grondverkopen onderwijslocaties

Lasten

-20

-85

379

-85

379

Reserve

Naam

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

-5.000

-6.298

878

(2024_BW_00973 - Extra budget voor onderhoud gebouwen)

Reserve strategische aankopen

Overheveling van algemene reserve naar reserve strategische aankopen

Totaal (bedragen x € 1.000)

Overzicht investeringen Naam

Omschrijving

Investeringsbedrag

Nieuw skatepark Kanaaleiland Sas van Gent

85.000

Voorzieningen mindervaliden/inclusie

De raad besloot op jaarbasis €75.000 beschikbaar te stellen voor voorzieningen mindervaliden/inclusie. Het gaat deels om investeringen en deels om kosten. Vanaf 2025 stellen we een exploitatiebedrag van €25.000 beschikbaar en een investering van €50.000.

50.000

Overzicht meerjarige begroting (stand na perioderapportage 1) Programma (bedragen x € 1.000)

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2028 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

65.043

-29.642

35.401

62.762

-27.603

35.159

64.437

-27.878

36.559

2 Zorg & gezondheid

118.894

-25.212

93.681

119.536

-24.580

94.956

119.935

-24.310

95.625

3 Jeugd & onderwijs

11.071

-4.450

6.622

12.576

-4.426

8.150

14.329

-4.782

9.547

4 Klimaat & Duurzaamheid

5.250

-2.281

2.969

4.483

-1.414

3.069

3.019

187

3.206

5 Economie & arbeidsmarkt

4.128

-2.222

1.906

4.167

-2.057

2.110

4.645

-2.075

2.571

6 Goed bestuur

7.014

-1.565

5.449

7.205

-1.568

5.637

7.386

-1.571

5.815

7 Algemene dekkingsmiddelen

1.027

-176.104

-175.077

3.950

-174.358

-170.407

3.787

-180.225

-176.439

8 Overhead

22.683

-1.906

20.778

23.009

-1.906

21.103

24.039

-1.906

22.133

Saldo van baten en lasten

235.111

-243.383

-8.272

237.688

-237.912

-224

241.577

-242.560

-983

250

-1.669

-1.614

-3.629

Onvoorziene uitgaven Resultaat

Overzicht meerjarige mutaties in perioderapportage 1 In dit overzicht zijn de meerjarige mutaties opgenomen uit deze perioderapportage. We verwijzen naar het desbetreffende onderdeel in het overzicht perioderapportage voor de toelichting bij de mutatie. Naam

Mutatie op programma

2026 Lasten

Baten

2027 Saldo

Lasten

Baten

2028 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1. Autorisatie via perioderapportage Verwerking meerjarige mutaties septembercirculaire 2024

1 Wonen & leefbaarheid

208

-11

2 Zorg & gezondheid

112

115

116

4 Klimaat & Duurzaamheid

376

-1.344

-1.020

667

376

-1.904

-1.237

1.030

376

-2.484

-1.454

7 Algemene dekkingsmiddelen

324

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

323

758

871

1 Wonen & leefbaarheid

2 Zorg & gezondheid

3 Jeugd & onderwijs

7 Algemene dekkingsmiddelen

-46

8 Overhead

Loon- en Prijsontwikkeling GALA

2 Zorg & gezondheid

Aanpassing salarisverdeling begroting 2025 samenwerkingsverband Sociale Recherche

2 Zorg & gezondheid

8 Overhead

-31

-38

Verdeling indexering verzekeringen KB 2025-2028

6 Goed bestuur

-34

Naam

Mutatie op programma

2026 Lasten

Subsidielijst 2025 en budget voor nieuwe initiatieven

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-2

227

2 Zorg & gezondheid

128

3 Jeugd & onderwijs

110

121

139

7 Algemene dekkingsmiddelen

-155

-255

-499

2 Zorg & gezondheid

111

7 Algemene dekkingsmiddelen

-111

2 Zorg & gezondheid

-213

-278

-289

8 Overhead

213

278

289

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-158

-160

-162

8 Overhead

158

160

162

1 Wonen & leefbaarheid

-10

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2 Zorg & gezondheid

-21

-28

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-6

8 Overhead

6 Goed bestuur

Budgetten meicirculaire inzetten voor structureel personeel

Saldo

2028

1 Wonen & leefbaarheid

5 Economie & arbeidsmarkt

Begrotingswijziging 2025 GGD

Baten

2027

227 -1

127

2. Autorisatie via apart besluitpunt Mutatie salarissen begroting 2025

Correctie dekking aankoop beeld Verbeeldingsroute

Samen Recht Vinden (SRV) - subsidie 2025

Naam

Mutatie op programma

2026 Lasten

Salarislasten combinatiefunctionarissen 2025-2026

Totaal (bedragen x € 1.000)

Saldo

Lasten

Baten

2028 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

-116

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

116

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-5

6 Goed bestuur

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-7

Teruglevering openbare ruimte aan gemeente Terneuzen. Dit ten behoeve van onderhoud openbaar groen. Vuursteen (Vageland) Koewacht. 2023_BW_01386 1 Wonen & leefbaarheid

Hogere kosten buurtbemiddeling

Baten

2027

1.002

-1.002

1.528

-1.528

2.109

-2.109

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting 2025 Lasten

Baten

Perioderapportage 1

Saldo

Lasten

Baten

Stand na perioderapportage 1

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

60.914

-27.149

33.765

641

-1.213

-572

61.555

-28.362

33.193

2 Zorg & gezondheid

119.311

-24.556

94.755

784

-51

733

120.095

-24.607

95.488

3 Jeugd & onderwijs

10.643

-4.345

6.298

-15

10.669

-4.361

6.309

4 Klimaat & Duurzaamheid

5.028

-2.611

2.417

376

5.028

-2.235

2.793

5 Economie & arbeidsmarkt

4.662

-2.814

1.848

427

-150

277

5.089

-2.964

2.125

6 Goed bestuur

7.295

-1.552

5.743

168

7.463

-1.552

5.911

7 Algemene dekkingsmiddelen

6.895

-178.102

-171.208

-316

-987

6.579

-178.773

-172.194

8 Overhead

21.206

-1.966

19.240

872

22.078

-1.966

20.112

Onvoorziene uitgaven Saldo van baten en lasten Resultaat

250 236.204 6.289

-671

250 -243.096

250

-6.892

2.602

6.289

-127

-1.724

878

238.806

-127

6.163

250 -244.819

-6.014 6.163

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15064977/1