Document · PDF

2024-11-26 Bijlage 1 - perioderapportage 8

gemeenteraad 12 december 2024, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen perioderapportage 8, begroting 20248.949 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Perioderapportage 8

Inhoudsopgave Perioderapportage 8 ................................................................................................................................................ 2 Bijlagen perioderapportage 8................................................................................................................................... 4 Autorisatie van tussentijdse budgetwijzigingen ................................................................................................... 5 1. Goedkeuring via perioderapportage ............................................................................................................. 5 2. Goedkeuring via apart besluitpunt ................................................................................................................ 8 3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad ............................................................................................... 13 4. Slotwijzigingen............................................................................................................................................ 15 Overzicht begrotingsresultaat............................................................................................................................

37 Overzicht onvoorziene uitgaven ........................................................................................................................ 40 Overzicht mutaties reserves .............................................................................................................................. 41 Overzicht investeringen ..................................................................................................................................... 43 Perioderapportage meerjarig............................................................................................................................. 44 Verloopoverzicht perioderapportages ............................................................................................................... 45

Perioderapportage 8 Programma

(bedragen x € 1.000)

Stand voor Perioderapportage 8

Gemeenteraad (onderdeel 3)

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

65.830

-34.607

31.223

2 Zorg & gezondheid

121.675

-34.396

3 Jeugd & onderwijs

11.799

4 Klimaat & Duurzaamheid

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

307

1.724

410

2.134

67.861

-34.197

33.664

87.279

-354

1.380

-6.181

-4.801

122.700

-40.577

82.124

-5.143

6.656

396

-340

12.256

-5.483

6.773

6.391

-4.463

1.928

130

234

364

6.522

-4.229

2.293

5 Economie & arbeidsmarkt

8.037

-6.364

1.673

198

-29

169

8.235

-6.393

1.842

6 Goed bestuur

6.541

-1.537

5.004

153

-60

6.693

-1.597

5.097

7 Algemene dekkingsmiddelen

8.969

-195.146

-186.177

-83

-258

-2.295

-2.553

8.628

-197.442

-188.814

8 Overhead

22.422

-2.605

19.817

-2.337

334

-2.003

20.155

-2.271

17.884

Saldo van baten en lasten

251.664

-284.261

-32.597

1.386

-7.927

-6.541

253.050

-292.188

-39.138

-244

4.891

244

Resultaat

549

-534

Baten

-534

Baten

Saldo

Stand na Perioderapportage 8 Lasten

Onvoorziene uitgaven

Lasten

College (onderdelen 1, 2 en overige mutaties)

4.905

Overzicht mutaties op reserves Reserves

Stand voor Perioderapportage 8 Beginstand

Onttrekkingen

Toevoegingen

Algemene reserve

28.132

2.657

23.867

Bestemmingsreserves

66.746

12.648

Totaal reserves

94.878

15.305

(bedragen x € 1.000)

Saldo

Gemeenteraad (onderdeel 3)

College (onderdelen 1, 2 en overige mutaties)

Stand na Perioderapportage 8

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

Onttrekkingen

Toevoegingen

Saldo

Onttrekkingen

Toevoeg- Eindstand ingen

54.656

4.279

2.657

28.146

58.935

10.476

89.870

228

2.034

2.262

12.876

12.510

92.132

34.343

144.526

228

6.313

6.541

15.305

40.656

150.839

Bijlagen perioderapportage 8

Autorisatie van tussentijdse budgetwijzigingen 1. Goedkeuring via perioderapportage In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 1 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die we in de perioderapportage opnemen voor de raad om goed te keuren.

Samenvatting 1. Goedkeuring via perioderapportage Programma's

Lasten

Baten

288

Saldo

-295

-6

Onvoorzien Resultaat

Totaal (bedragen x € 1.000)

295

6 -295

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

Totaal (bedragen x € 1.000)

Overzicht mutaties goedkeuring via perioderapportage Naam Vernieuwing datacentrum en uitwijklocatie

Administratieve wijziging budget opstellen projectplan opening nieuwe sluis

Regionale opvanglocatie

Administratief opnieuw inrichten werkservicepunt

Omschrijving De gemeente heeft twee datacenters, in Terneuzen de hoofdlocatie en in Axel de uitwijkvoorziening. De apparatuur is in beide ruimten aan vervanging toe. De vervanging van het datacenter in Terneuzen (€ 425.000) dekken we uit beschikbaar gestelde investeringskredieten. De uitwijkvoorziening borgen we door gehuurde computercapaciteit ofwel IAAS (Infrastructuur als een dienst in de cloud). De jaarlijkse hogere exploitatiekosten voor de gehuurde computercapaciteit, benodigde licenties en support voor het nieuwe datacenter dekken we uit de vrijgevallen jaarlijkse kapitaallasten van de niet benodigde investeringskredieten.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

8 Overhead

De kosten (€ 10.000) van het opstellen van het projectplan inclusief programma voor de opening nieuwe sluis hevelen we over van programma goed bestuur naar programma Economie en arbeidsmarkt om alle kosten voor de opening van de nieuwe sluis centraal op één plek te hebben. We hevelen een bedrag van €11.345 over van de stelpost Oekraïne naar de post Regionale opvanglocatie (ROL). De gemeentelijke kosten voor inzet in begeleiding en communicatie dekken we voorlopig uit de stelpost opvang Oekraïne

We richten het werkservicepunt opnieuw in, dit heeft geen financiële gevolgen.

5 Economie & arbeidsmarkt

2 Zorg & gezondheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

-11

2 Zorg & gezondheid

-717

-632

8 Overhead

-65

697

632

Naam Bijstelling budgetten volgens begroting 2024 Onderwijsachterstanden

Totaal (bedragen x € 1.000)

Omschrijving We stellen de budgetten van het onderwijsachterstandenbeleid (OAB) budgetneutraal bij volgens de laatst bekende begroting 2024. In de definitieve beschikking 2024 stelt het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap € 155.092 meer beschikbaar dan in de voorlopige beschikking. De totale verwachte uitgaven zijn € 2.441.945. Dat is € 129.446 meer dan dat we ontvangen in 2024 volgens de definitieve beschikking. Dit hogere bedrag dekken we uit beschikbare middelen 2023, die we volgens de OAB-regeling in 2024 mogen uitgeven. Totaal stellen we het budget aan uitgaven en inkomsten bij met € 274.538. De boeking ten gunste van het resultaat van € 6.309 is een correctie op de begrote salarislasten die eerder ten laste van het resultaat waren verwerkt in plaats van uit de OAB-middelen.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

3 Jeugd & onderwijs

268

-275

-6

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

6 295

6 -295

2. Goedkeuring via apart besluitpunt In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 2 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die het college vaststelde en die de raad goedkeurt in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te laten zien.

Samenvatting 2. Goedkeuring via apart besluitpunt Programma's

Lasten

Baten

2.825

-2.864

Saldo -39

Onvoorzien Resultaat

Totaal (bedragen x € 1.000)

2.864

-2.864

Lasten

Baten

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Verwacht overschot 2024 Oekraïne opvang naar algemene reserve

-3.320

Begrotingswijziging opvang voormalige bibliotheek

-1.186

Reserve ruimtelijke ontwikkelingen

Beoordeling initiatieven Duurzaamheidsfonds 2023

Reserve budgetoverhevelingen

Overheveling budgetten 2024 inburgering en energietoeslag

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 1

Verplaatsen budget voor podiumwagen van exploitatie naar investeringen

Totaal (bedragen x € 1.000)

30 -598

-568

Saldo

30 -137

-735

-35

-4.679

-5.247

Overzicht mutaties goedkeuring via apart besluitpunt Naam Correctie raming aankoop beeld Verbeeldingsroute

Beoordeling initiatieven Duurzaamheidsfonds 2023

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Saldo

De aankoop van een beeld uit de verbeeldingsroute voor maximaal € 10.000 betalen we volgens het collegebesluit van 4 juli 2023 uit het budget bestuursakkoord Nota Kunst en Cultuur van € 100.000. De raming van de aankoop van het beeld ging ten onrechte ten laste van het begrotingsresultaat. We passen dit nu aan.

1 Wonen & leefbaarheid

-10

Het college besloot om verschillende initiatieven een bijdrage uit het duurzaamheidsfonds verstrekken.

4 Klimaat & Duurzaamheid

9 Reserves Herstellen budget Beurtvaartkade

Baten

In 2023 is het terrein aan de Beurtvaartkade bouwrijp gemaakt om daar de bouw van een woontoren mogelijk te maken. Bij het aanpassen van het budget voor het bouwrijp maken is echter geen rekening gehouden met de in 2021 en 2022 uitgevoerde werkzaamheden voor bodemonderzoeken, archeologisch onderzoek en onderzoek naar Niet Gesprongen Explosieven. Ook is € 60.000 van het oorspronkelijke budget niet meegenomen van 2023 naar 2024, maar vrijgevallen naar het rekeningresultaat van de jaarrekening 2023. Hierdoor is nu een tekort op het budget voor de Beurtvaartkade ontstaan van € 86.000. Dit herstellen we door het tekort te dekken uit het begrotingsresultaat.

Onderzoekskosten suikersilo Sas van In Sas van Gent staat een historische suikersilo, naast het Industrieel Gent Museum Zeeland. De silo verkeert al geruime tijd in slechte staat. In de Kaderbrief 2025-2028 namen we voor het jaar 2026 € 700.000 ten laste van de exploitatie op voor de sloop van de suikersilo. Om te bepalen of het wenselijk is de silo te behouden, te slopen of te verruïneren, is verder onderzoek naar de technische staat en gebruiksmogelijkheden van de silo noodzakelijk.(2024_BW_00975)

-30

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-86

1 Wonen & leefbaarheid

Naam

Omschrijving

Mutatie op programma 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Verwacht overschot 2024 Oekraïne opvang naar algemene reserve

Begrotingswijziging opvang voormalige bibliotheek

Baten

Saldo

-50

118

7 Algemene dekkingsmiddelen

-3.438

9 Reserves

3.320

Met dit journaal voegen het verwachte overschot 2024 op de Oekraïne opvang toe aan de algemene reserve (2024_BW_00700). Daarnaast ramen we de kosten beveiliging en huur onroerende zaken bij op basis van de bijgestelde verwachting kosten voor 2024. 2 Zorg & gezondheid

Op basis van de per eind september gemaakte kosten voor de opvang van 75 bewoners en een inschatting van de nog te maken kosten, komen we tot de onderstaande inschatting. Hoewel de datum van overdracht van het beheer aan COA nog onbekend is, houden we bij deze inschatting rekening met overdracht per 1 november. Deze datum kan nog veranderen. We rekenen met een bijdrage van € 150 per bed per nacht van het COA. Op basis van de huidige inschatting komen we op een financieel voordeel van € 1.186.250. Het overschot voegen we bij de 8e perioderapportage toe aan de algemene reserve. (2024_BW_01001). 2 Zorg & gezondheid 9 Reserves

Teruglevering openbare ruimte Vuursteen (Vageland) Koewacht. 2023_BW_01386

Lasten

Terug levering openbare ruimte aan gemeente Terneuzen, Vuursteen (Vageland) Koewacht. 2023_BW_01386 1 Wonen & leefbaarheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2.245

-3.431

-1.186

1.186

-5

Naam Verplaatsen budget voor podiumwagen van exploitatie naar investeringen

Terugontvangst GGD Zeeland €169.726 over jaarstukken 2023

Opbrengst activiteiten sportpunt

Omschrijving We kochten een podiumwagen voor € 35.000 excl. BTW. Volgens de financiële verordening moeten we deze aankoop activeren en afschrijven in 15 jaar. Voor de aankoop was budget in de exploitatie beschikbaar. We hevelen voor de dekking van de afschrijvingslasten budget over van de exploitatie naar de reserve kapitaallasten.

We ontvangen als Terneuzen van GGD Zeeland € 169.726 terug. Dit voegen we toe aan het begrotingsresultaat. (2024_BW_00796).

We ramen de opbrengst van activiteiten die het Sportpunt uitvoert.

Mutatie op programma

We verwachten in 2025 en 2026 uitgaven die bij het opstellen van de begroting nog niet in beeld waren. Het gaat om uitgaven die samengaan met het voortzetten van de (extra) huisvesting van statushouders, die we tijdens 2024 hebben georganiseerd met hiermee samenhangende inburgeringskosten. Verder gaat het om uitgaven voor het ontwikkelen van de basisdienstverlening schuldhulpverlening. We willen deze dekken met niet besteed budget uit 2024. (2024_BW_01013)

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

-35

9 Reserves

2 Zorg & gezondheid

-170

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

170

2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Overheveling budgetten 2024 inburgering en energietoeslag

Lasten

-1

2 Zorg & gezondheid

-735

9 Reserves

137

598

735

Naam Totaal (bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Baten

2.864

-2.864

Saldo

3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad In dit onderdeel van de perioderapportage leggen we de mutaties uit die onder onderdeel 3 van de financiële verordening vallen. Dit zijn tussentijdse wijzigingen die we via een apart voorstel aan de raad voorleggen.

Samenvatting 3. Goedkeuring via apart voorstel aan de raad Programma's

Lasten

Baten

Saldo

534

-534

Onvoorzien Resultaat Totaal (bedragen x € 1.000)

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

Totaal (bedragen x € 1.000)

Overzicht mutaties autorisatie via apart raadsvoorstel Naam

Omschrijving

Herverdeling € 680.000 extra budget voor onderhoud gebouwen

In het advies extra budget voor onderhoud gebouwen hebben we € 680.000 geraamd op een stelpost. In deze mutatie ramen we dit bedrag naar de juiste boekingscombinaties binnen de juiste programma's.

Hogere eenmalige bijdrage Sabewa op basis van de tweede begrotingswijziging 2024

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

223

2 Zorg & gezondheid

-354

3 Jeugd & onderwijs

8 Overhead

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

451

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-534

Op basis van de 2e begrotingswijziging 2024 bedraagt de hogere bijdrage Sabewa Zeeland € 534.352

Totaal (bedragen x € 1.000)

4. Slotwijzigingen Deze rapportage is de laatste mogelijkheid om budgetaanpassingen in 2024 te doen (slotwijziging). De budgethouders keken welke budgetten we in 2024 nog moeten aanpassen. Door op dit moment budgetbijstellingen te verwerken in deze perioderapportage, komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2024. Door de ramingen in overeenstemming te brengen met de ingeschatte werkelijke kosten geeft dit ook minder werk bij de jaarrekening om verschillen te onderzoeken en uit te leggen. En daarnaast heeft dit ook voordelen voor rechtmatigheidstoets. Deze slotwijzigingen leggen we in dit onderdeel van de rapportage uit.

Samenvatting 4. Slotwijzigingen

Lasten

Baten

Saldo

Programma's

-1.265

-3.336

-4.601

Onvoorzien

-244

Resultaat

4.845

Totaal (bedragen x € 1.000)

3.336

-3.336

Lasten

Baten

Mutaties op reserves Naam reserve

Omschrijving

Algemene reserve

Grondverkopen onderwijslocaties

240

Bijdrage schoolbestuur brede school Hoek

-13

-180

-105

Reserve glasvezelnetwerk

Opbrengsten en kosten Glasvezelnetwerk

Reserve ruimtelijke ontwikkelingen

Aframen inkomsten vereveningsbijdrage zonneparken

Reserve gezond in de stad Steekproef monitor GGD (GIDS) Reserve Werk en Inkomen

-20

Definitieve beschikking gebundelde uitkering 2024 Afrekening ESF-aan de slag in Zeeland 2022-2023

Saldo

-20 -1.518

-1.518

-99

-22

264

Reserve Campus Terneuzen

Ramen budgetten Campus Terneuzen

Reserve armoedebestrijding kinderen

Armoedebestrijding onder kinderen

-50

Reserve budgetoverhevelingen

Wet goed verhuurderschap

-60

Verkoop Beurtvaartkade

973

Sloop van voormalige kantines VV Sluiskil

-45

Managementrapportage salarissen tussentijds 2024 en voorstel inzet financiële ruimte

-350

Innovatiefonds 2024

-99

285

Naam reserve

Omschrijving

Reserve budgetoverhevelingen

Budgetoverheveling uitbreiding bedrijventerreinen

-25

Budgetoverheveling omgevingswet

-297

Budgetoverheveling financiering Icoon

-136

-1.634

-1.294

Totaal (bedragen x € 1.000)

Lasten

340

Baten

Saldo

Overzicht mutaties slotwijzigingen Naam

Omschrijving

Verdeling rente bouwgrondexploitatie

De rente toerekening aan de bouwgrondexploitatie (gronden en bedrijventerreinen) is geactualiseerd. We rekenen hieraan minder rente toe. Het bedrag van de mindere toerekening dekken we uit het resultaat.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

5 Economie & arbeidsmarkt

174

7 Algemene dekkingsmiddelen

-151

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-55

6 Goed bestuur

61 -29

145

Hogere leges, inkomensoverdrachten, - Toename van aantal aanvragen voor een burgerservicenummer via bijdragen derden Burgerzaken de Registratie Niet-Ingezetenen (RNI) waardoor meer inkomsten. - Hogere inkomensoverdracht reisdocumenten en bijbehorende leges door meer aanvragen van reisdocumenten dan verwacht (op basis van data verlopen reisdocumenten) en extra aanvragen van naturalisanten. Naturalisanten vragen direct een ID-bewijs en paspoort aan. De aantallen hiervoor zijn niet in te schatten.

-60

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) Taakmutatie gemeentefonds nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag

Aanschaf verkiezingsmaterialen wat we dekken uit beschikbaar gestelde middelen in het Gemeentefonds voor de nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag. Het restant van de taakmutatie uitvoering nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag hebben we niet meer nodig in 2024. We laten dit vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat 2024.

6 Goed bestuur

-15

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Naam Vrijval budget iedereen aan boord

Versterken pedagogische basis jeugd

Managementrapportage salarissen tussentijds 2024 en voorstel inzet financiële ruimte

Omschrijving Bij de kaderbrief 2023-2026 raamden we €95.000 budget voor 'iedereen aan boord'. Dit bedrag is niet nodig. We gebruikten hiervoor andere budgetten. We laten dit bedrag daarom vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat.

Bij de kaderbrief 2023-2026 vroegen we structureel €200.000 aan voor het versterken van de pedagogische basis jeugd. Dit bedrag is in 2024 niet geheel nodig en laten we daarom deels vrijvallen.

Binnen de salarissen is er een voordeel van € 1.809.000 door voornamelijk niet ingevulde vacatures door de situaties op de arbeidsmarkt en de vrijval reservering voor cao-ontwikkelingen. Hiervan voegen we € 100.000 toe aan de APPA voorziening in verband met verwachte hogere kosten. We hevelen € 350.000 naar 2025 als toevoeging aan het vervangings-/ scholingsbudget. Het restant van € 1.359.000 voegen we toe aan het begrotingsresultaat 2024.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

2 Zorg & gezondheid

-95

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2 Zorg & gezondheid

-150

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

150

6 Goed bestuur

100

7 Algemene dekkingsmiddelen

-444

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

1.359

8 Overhead

-1.365

9 Reserves

350

Naam

Omschrijving

Bijdrage schoolbestuur brede school Hoek

De bijdrage van het schoolbestuur voor de financiering van de extra kosten verbonden aan de realisatie van een Energieneutraal Gebouw (ENG) in plaats van een Bijna Energieneutraal Gebouw (BENG) voegen we toe aan de algemene reserve. De werkelijk in rekening gebrachte bijdrage is hoger dan de opgenomen bijdrage in de begroting. De werkelijk in rekening gebrachte bijdrage is volgens de afgesloten overeenkomst.

Mutatie op programma

3 Jeugd & onderwijs 9 Reserves

Grondverkopen onderwijslocaties

De grondverkopen in de Rivierenbuurt gaat niet meer door in 2024. De grondverkoop en de toevoeging hiervan aan de algemene reserve ramen we in 2024 af. Deze ramen we terug in de eerste perioderapportage van 2025, wanneer de grondverkopen plaats gaan vinden.

De indexering van de archiefkosten is op basis van consumentenprijsindex (CPI), zoals staat in de dienstverleningsovereenkomst. Voor 2024 wordt er een indexering toegepast van 3,8% ten opzichte van 2023. Omdat de post indexeringen in 2024 leeg is brengen wij dit bedrag ten laste van het voorlopig begrotingsresultaat 2024.

Baten

Saldo

-13

1 Wonen & leefbaarheid 9 Reserves

Indexering archiefkosten

Lasten

240

-240

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-22

Naam Onkruidbestrijding door derden

Aanpassing representatiebudget college 2024

Steekproef monitor GGD

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

De nieuwe dienstverleningsovereenkomst Diensten Dethon ging in werking op 12 maart 2024. In deze nieuwe overeenkomst wordt er gefactureerd per uur met een kostendekkend tarief ten opzichte van een aangenomen bedrag door Dethon in eerdere jaren. In 2023 hadden wij nog geen zicht op de nieuwe tarieven en het aantal uren. Daarom deden wij een aanname in de begroting. Het groeizame weer in 2024 levert geen positieve bijdrage aan gefactureerde uren door Dethon. Wij voorzien een tekort. In de kaderbrief 2025-2028 is er inmiddels structureel een bedrag van € 75.448 opgenomen. Voor 2024 verwachten wij dit bedrag ook al nodig te hebben. We dekken dit deels uit het begrotingsresultaat, en deels uit de goedkopere inhuur DVO Dethon op gebeid van vijvers, kreken en hondenspeelterreinen (€30.000). 1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-44

6 Goed bestuur

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-75

2 Zorg & gezondheid

-20

De toename van werkbezoeken met bestuurlijke vertegenwoordiging en de opschaling van evenementen, zoals 80 jaar Vrijheid, zijn essentiële activiteiten die bijdragen aan de strategische doelstellingen van de gemeente. Ze bieden niet alleen mogelijkheden om invloed uit te oefenen en netwerken te versterken, maar ook om de gemeente te positioneren voor toekomstige groei en ontwikkeling. Gezien de verhoogde intensiteit en omvang van deze activiteiten is een verhoging van het budget noodzakelijk om deze doelstellingen op een passende en succesvolle manier te realiseren.

De uitbreiding van de steekproef monitor GGD voor de jaren 2024 en 2025 raamden we ten laste van de reserve GIDS. Er is nu met de GGD afgesproken geen extra steekproef te doen. We ramen de uitbreiding van de steekproef monitor nu af ten gunste van de reserve GIDS.

9 Reserves

Baten

Saldo

Naam Schadevergoeding brand Koegorsstraat

Budgetoverheveling uitbreiding bedrijventerreinen

Huishoudelijk afval (subsidie oud papier)

Advieskosten riolering

Vrijval deel van de budgetten van aan-z in verband met dekking GALA 2024

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

De verzekering betaalde een schadevergoeding uit voor de brand aan de Koegorsstraat 2a. We ramen deze inkomsten bij. 1 Wonen & leefbaarheid

Dit budget willen we inzetten voor externe begeleiding bij het opstellen van de visie bedrijventerreinen. Dit wordt naar verwachting net begin 2025 concreet.

Door minder inzet bij inzameling van verenigingen en verlaging van jaarlijks tonnage papier/karton verlagen we de raming subsidie oud papier.

Door verschillende meevallers hebben we minder budget nodig in advieskosten dan voorzien.

Een deel van de uitgaven aan aan-z kunnen we dekken uit het GALA 2024 budget. We laten daarom deze budgetten vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat en boeken de uitgaven over naar GALA.

Baten

Saldo

-88

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

5 Economie & arbeidsmarkt

-25

9 Reserves

1 Wonen & leefbaarheid

-43

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

1 Wonen & leefbaarheid

-50

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2 Zorg & gezondheid

-327

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

327

Naam Aframen inkomsten vereveningsbijdrage zonneparken

Armoedebestrijding onder kinderen

Budgetoverheveling financiering Icoon

Verwerking septembercirculaire 2024

Omschrijving

Mutatie op programma

Er is nog € 46.000 geraamd als te ontvangen bijdragen van twee zonneparken. Deze worden niet meer dit jaar operationeel waardoor we deze inkomsten niet krijgen dit jaar.

4 Klimaat & Duurzaamheid

Er is nog € 50.000 over van 2024. We stoppen deze €50.000 in de reserve armoedebestrijding kinderen.

Er zijn voorbereidende werkzaamheden opgestart ten behoeve van de plaatsing van de uitkijktoren 'Icoon'. Voor de financiering willen we hiervoor mede inzetten op een 'leader' subsidie. In verband met de benodigde co-financiering willen we € 135.870 overhevelen naar 2025, zodat er ruimte blijft voor mogelijke andere subsidietrajecten in 2025 die we nu nog niet kunnen voorzien. Dit is ook de reden geweest om een dergelijke post in ons budget op te nemen.

Het gaat vooral om het ontvangen voorschot op het bedrag dat overblijft onder het plafond van het BTW-compensatiefonds in 2024. Definitieve afrekening vindt plaats bij de meicirculaire 2025.

Lasten

Baten

Saldo

9 Reserves

-46

2 Zorg & gezondheid

-50

9 Reserves

6 Goed bestuur

-136

9 Reserves

136

1 Wonen & leefbaarheid

2 Zorg & gezondheid

4 Klimaat & Duurzaamheid 7 Algemene dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

829

188

-1.178

829

Naam Kosten netwerkdiensten openbare verlichting

Beschermd wonen

Opbrengsten en kosten Glasvezelnetwerk

P8 slotwijziging Bestuur &Interne Zaken

Omschrijving Het huidig beschikbaar budget is niet genoeg omdat de netwerkkosten sinds 2023 fors zijn gestegen.

Hierbij ramen we de ontvangen bedragen van de Gemeente Vlissingen en CZW bureau ten behoeve van beschermd wonen wat doorgestort wordt naar aan-z. Uitgaven zijn al eerder geraamd op taakveld aan-z.

In 2024 verwachten we door de aanleg Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) te ontvangen voor een bedrag van €180.000 en €75.000 aan kosten. Wij willen per saldo €105.000 toevoegen aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk. Dit om op een later moment de hogere kosten voor herstelschade door uitgevoerde werkzaamheden uit te dekken. Er vinden in 2024 werkzaamheden plaats in Philippine, Biervliet, Zaamslag, Spui en Margrette. De herstelwerkzaamheden doen wij in de wijk Katspolder, Axel en Sas van Gent.

In 2025 verwachten we inhuur nodig te hebben voor verschillende taakvelden binnen het team in verband met een aantal gemeentebrede projecten c.q. ontwikkelingen. Dit dekken we in 2025 uit het vervangingsbudget. Het gereserveerde budget van 2024 laten we vrijvallen ten gunste van het resultaat.

Mutatie op programma

Lasten

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-80

2 Zorg & gezondheid

Baten

-75

Saldo

-75

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

1 Wonen & leefbaarheid

-180

-105

9 Reserves

180

-75

105

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

8 Overhead

-85

Naam Vergoeding woon- werkverkeer

Salarisverdeling slotwijzigingen 2024

Omschrijving In de kaderbrief 2024-2027 namen we structureel € 275.000 op voor het invoeren van de vergoeding voor het woon-werkverkeer. Wij voegden dit toe aan de kostensoort salarissen. Maar het moest naar de kostensoort reis- en verblijfskosten. Dat passen we aan.

In de slotwijzigingen voeren we opnieuw een kosten- en salarisverdeling uit op de bijgestelde begroting.

Mutatie op programma

6 Goed bestuur

Baten

Saldo

7 Algemene dekkingsmiddelen

-275

8 Overhead

269

1 Wonen & leefbaarheid

1.151

2 Zorg & gezondheid

-220

-2

-221

3 Jeugd & onderwijs

4 Klimaat & Duurzaamheid

125

5 Economie & arbeidsmarkt

102

6 Goed bestuur

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-1.320

1 Wonen & leefbaarheid

-45

9 Reserves

8 Overhead Sloop van voormalige kantines VV Sluiskil

Lasten

In verband met flora en fauna wordt de sloop van de voormalige gebouwen van VV Sluiskil pas in 2025 uitgevoerd.

Naam Inhuur personeel derden Huishoudelijk afval

Inhuur personeel Fietsenstalling

Bijstellingen budgetten P&O P8

Omschrijving Inhuur budget bijramen in verband met ziekte personeel en openstaande vacatures. Geld blijft over in budget salariskosten.

Inhuur personeel Dethon op nacalculatie duurder dan begroot.

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-50

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-25

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

123

8 Overhead

-123

Inhuur personeel van derden: Er was rekening gehouden met een mogelijke implementatie van een nieuw HR systeem. Hier is uiteindelijk niet voor gekozen. We maken in 2026 de afweging opnieuw. Werkkostenregeling: Afrekening WKR 2023 is definitief. Overschot kunnen we aframen. Inrichting thuiswerkplek: Er is minder gebruik gemaakt van de mogelijkheid om de kosten van een thuiswerkplek te declareren. Het bedrag voor de komende jaren is lager.

P8 bijramen inkomsten detachering

Inkomsten uit detachering personeel gemeente Borsele periode 1 juli 2024 tot 1 januari 2025.

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat) 8 Overhead

-45

Naam Parkeerbelasting

Omschrijving Lagere opbrengsten doordat er meer parkeerders in de parkeergarage parkeren in plaats van op de bovengrondse parkeerplaatsen. Dit omdat parkeren in de parkeergarage de eerste twee uur gratis is. In de garages is door telling te zien dat het aanmerkelijk drukker is vanaf 1 januari 2024. Dit houdt niet in dat er dan meer opbrengsten zijn, want de meeste klanten parkeren minder dan twee uur.

Mutatie op programma

7 Algemene dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Parkeergelden garage Theaterplein

Minder opbrengsten garage Theaterplein omdat het de eerste twee uur gratis parkeren is. Ook komen er steeds minder parkeerders naar het centrum omdat het winkelaanbod verder achteruit gaat.

PGB jeugd en PGB WMO

Op basis van de gegevens van de Sociale Verzekeringsbank maakten we een schatting van de verwachtte kosten persoonsgebonden budget jeugd en persoonsgebonden budget WMO voor 2024. We passen de geraamde budgetten aan en het restant voegen we toe aan het begrotingsresultaat. 2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Saldo

-57

-27

Minder opbrengsten omdat het de eerste twee uur gratis parkeren is. Ook komen er steeds minder parkeerders naar het centrum omdat het 7 Algemene winkelaanbod verder achteruit gaat. dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Baten

-57

7 Algemene dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Parkeergelden garage Oostkolk

Lasten

-27

137

-137

-127

127

Naam PIOFACH taken RUD

Omschrijving

P8 mutaties BTW/BCF en gemeentefonds voorgaande dienstjaren

Inkomsten en uitgaven Meulengat

Lasten

Baten

Saldo

Opbrengsten: De vergoeding die wij ontvangen van de RUD voor onze werkzaamheden is o.a. afhankelijk van het aantal fte van RUD Zeeland. De hogere opbrengsten op basis van het actueel aantal FTE en jaarlijkse indexering ramen wij bij met deze mutatie. Kosten: Wij hebben hogere IT-kosten voor de RUD, omdat in begroting 2024 geen extra kosten zijn opgenomen voor het overbrengen van de service-desk activiteiten naar Unit-IT (€ 80.000). Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt voor onder andere:* aanschaf nieuwe hardware; * extra ondersteuning bij implementatie- en migratiewerk;* het beschikbaar houden van de Squit XO servers bij Unit-IT als gevolg van het wachten op het migratieakkoord van deelnemende gemeenten.

Budget Beroepskleding

Mutatie op programma

Ophogen in verband met prijsverhogingen nieuwe kleding.

Per saldo is er in 2024 een voordeel op de ontvangen algemene uitkeringen vanuit het gemeentefonds van € 184.647. Het saldo terugontvangst en terugbetaling BTW/BCF levert in 2024 een voordeel op van € 236.398. Deze bedragen voegen we toe aan het begrotingsresultaat.

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

138

8 Overhead

125

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-25

8 Overhead

7 Algemene dekkingsmiddelen

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

421

't Meulengat is sinds 1 januari 2024 in beheer bij een commerciële beheerder. Inkomsten en een aantal lasten komen dan ook niet langer ten goede aan de gemeente. 2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-3

-2

138 -263

-452

-138

-421

421

-2

Naam Beheer en onderhoud wegen (huur roerende zaken)

Mutatie belastingenopbrengsten 2024 op basis van de derde kwartaalrapportage van Sabewa

Leenbijstand bijzonder

Omschrijving Uitblijven van levering nieuwe voertuigen door lange levertijden en uitval van de te vervangen voertuigen. Huur nodig voor rest van het jaar.

Mutatie op programma

Lasten

1 Wonen & leefbaarheid

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-25

Van Sabewa Zeeland ontvingen wij de derde kwartaalrapportage. Op basis hiervan passen wij de ramingen van verschillende belastingen in 2024 aan. De mutaties hebben betrekking op het huidig belastingjaar (2024) en voorgaande jaren. Wij verhogen de OZB (€ 442.000) en de rioolheffing (€ 80.000). Wij verlagen de afvalstoffenheffing (€ 102.000). Wij verlagen de kwijtschelding (€ 29.000). Wij verhogen de voorziening dubieuze debiteuren (€ 68.000). 1 Wonen & leefbaarheid

Verwachte inkomsten voor terugbetaalde leningen - minimabeleid verwachten we €50.000 hoger dan geraamde budget. Dit ramen we bij ten gunste van het begrotingsresultaat.

2 Zorg & gezondheid

-29

7 Algemene dekkingsmiddelen

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

381

2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Baten

-29

-442

-374

381

-50

Saldo

-50

Naam Budgetoverheveling omgevingswet

Centrale budgetten noodopvang vluchtelingen

Afrekening ESF-aan de slag in Zeeland 2022-2023

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Voor 2024 is er nog € 626.814 beschikbaar voor uitvoeringstaken die voortvloeien uit de Omgevingswet zoals het opstellen van het omgevingsplan of het komen tot een omgevingsvisie. Een deel van dit bedrag €330.000 laten we vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat. Omdat deze proefperiode ook in 2025 doorloopt, hevelen we het overblijvende bedrag van €296.814 over. 1 Wonen & leefbaarheid

-627

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

330

9 Reserves

297

2 Zorg & gezondheid

7 Algemene dekkingsmiddelen

-53

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2 Zorg & gezondheid

-166

3 Jeugd & onderwijs

-33

9 Reserves

Voor de waterschapsbelasting binnen het taakveld noodopvang vluchtelingen raamden we nog niets. Dat doen we nu nog. Dit dekken we uit het overschot Oekraïne budget wat nu nog beschikbaar staat op de stelpost Vluchtelingen. De raming voor gemeentelijke belastingen raamden we onterecht ten laste van het begrotingsresultaat. Dit voegen we terug toe aan het begrotingsresultaat. En dekken we ook uit het overschot Oekraïne budget wat vooralsnog beschikbaar staat op de stelpost Vluchtelingen.

Voor het project Europees Sociaal Fonds-aan de slag in Zeeland 2022-2023 ontvingen wij €165.500. Op basis van de verdeelsleutel is er 20% voor het Regionaal Bureau Leerlingzaken (€33.100), 10% voor Hulst en 10% voor Sluis (€33.100), 60% voor Terneuzen (€99.300). Het bedrag voor Terneuzen voegen we toe aan de reserve Werk en Inkomen.

Baten

Saldo

-99

Naam Correctie hogere bijdrage Sabewa op basis van de eerste begrotingswijziging 2024

Vrijval middelen Wet open overheid vanuit het Rijk

Vrijval post onvoorzien

Wet goed verhuurderschap

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

We corrigeren de hogere bijdrage aan Sabewa op basis van de eerste 7 Algemene begrotingswijziging 2024 met € 3.048. dekkingsmiddelen

-3

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

169

8 Overhead

-169

7 Algemene dekkingsmiddelen

-244

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

244

1 Wonen & leefbaarheid

-30

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

We gaan dit jaar geen kosten maken voor de Wet open Overheid. De personele bezetting op informatiebeheer brachten we dit jaar op orde. Nu zijn we bezig met het bepalen van het ambitieniveau dat we willen bereiken voor de Wet open overheid. In het komende jaar gaan we aan de slag met de uitvoering. De ontvangen middelen Wet open overheid vanuit het Rijk voor het jaar 2024 laten we vrijvallen ten gunste van het resultaat.

We laten de post onvoorzien vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat.

We laten een gedeelte van deze stelpost vervallen omdat deze niet nodig blijkt.

Naam

Omschrijving

Subsidie 2024 pont Sluiskil vervalt en bijstelling budgetten Scheldetheater

We laten het begrote bedrag van € 20.000 voor subsidie Pont Sluiskil vrijvallen in 2024 omdat de Pont uit de vaart is genomen. We stellen het begrote bedrag voor subsidie aan het Scheldetheater naar beneden bij met € 77.000. En we stellen het begrote bedrag voor opbrengst verhuur aan het Scheldetheater naar beneden bij met € 47.000. Beiden vanwege te hoog ingeschatte indexeringen.

Implementaties SAAS-applicaties

Kinderopvangtoeslag

Innovatiefonds 2024

Inkomsten huurderving COA

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

-97

-50

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

8 Overhead

-80

We ondersteunen slachtoffers van de affaire met kinderopvangtoeslag. De gemaakte kosten kunnen we declareren bij het Rijk via de specifieke uitkering B2. We ramen de verwachte uitgaven budgettair neutraal in onze begroting.

2 Zorg & gezondheid

100

We ontvingen dit jaar €99.465 van het innovatiefonds. We gaven dit bedrag nog niet uit. We willen het meenemen naar volgend jaar.

2 Zorg & gezondheid

-99

9 Reserves

We maken in 2024 nog kosten voor cloudmigraties en Teamsadoptie. We verwachten € 80.000 niet te besteden aan implementaties SAASapplicaties (software als een dienst in de cloud) in 2024 en laten dit vrijvallen ten gunste van het resultaat.

We ontvingen van het COA een bedrag voor huurderving. We ramen dit bedrag in de begroting.

2 Zorg & gezondheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-100

-11

Naam

Omschrijving

Definitieve beschikking gebundelde uitkering 2024

We passen de BUIG (gebundelde uitkering) budgetten aan op basis van de ontvangen definitieve beschikking BUIG 2024. We ramen dit ten gunste van de reserve werk en inkomen. Daarnaast ramen we €120.000 budget bij terugvordering en verhaal bijstandsuitkeringen, ook ten gunste van de reserve werk en inkomen.

Mutatie op programma

2 Zorg & gezondheid 9 Reserves

Externe inhuur Team Financiën

Ramen budgetten Campus Terneuzen

We ramen € 10.000 inhuurbudget Team Financiën af, omdat we verwachten dit niet nodig te hebben.

Saldo

-1.518

-1.518 1.518

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

8 Overhead

-10

We ramen de opbrengst verhuur onroerende zaken van het door ons aangekochte pand van Post NL wat we nu verhuren aan Post NL (€ 21.500). Daarnaast ramen we een budget voor verschillende kosten die we in 2024 hebben voor de Campus (onkostenvergoeding Van der Poel en verschillende onderzoeken). We voegen de opbrengst verhuur toe aan de reserve Campus Terneuzen. De kosten onttrekken we aan de reserve Campus Terneuzen. 3 Jeugd & onderwijs

We ramen een deel van de stelpost sociaal domein af in 2024 ten gunste van het begrotingsresultaat. Dit bedrag hebben we niet nodig. Het restant van de stelpost gebruiken we voor het onderzoek jeugd/wet maatschappelijke ondersteuning (wmo).

Baten

1.518

9 Reserves Stelpost sociaal domein

Lasten

285

-22

264

-285

-264

7 Algemene dekkingsmiddelen

-185

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

185

Naam Toezicht kinderopvang

Bijstellen budgetten jeugdhulp op basis van Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ)

Minder inhuur en minder materialen sportaccommodaties

Hogere kosten buurtbemiddeling

Omschrijving We ramen in 2024 €10.000 incidenteel als baten voor het toezicht op de kinderopvang.

We stellen de budgetten jeugdhulp bij op basis van de nieuwe prognose van IJZ. Het restant van de stelpost hervormingsagenda laten we vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat.

We stellen het geraamde budget 2024 voor inhuur bij de openluchtbaden naar beneden bij. Als gevolg van het mindere weer afgelopen zomer was minder inhuur nodig. Daarnaast hebben we lagere kosten voor materialen in de verschillende gymlokalen doordat we minder afkeuringen hadden. We stellen dit budget naar beneden bij.

We verhogen het budget wijkbeheer vanaf 2024 structureel met €6.700 volgens de offerte buurtbemiddeling. We dekken dit uit het begrotingsresultaat.

Mutatie op programma

Lasten

2 Zorg & gezondheid

Baten

Saldo

-10

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

2 Zorg & gezondheid

357

7 Algemene dekkingsmiddelen

-869

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

512

2 Zorg & gezondheid

-45

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

6 Goed bestuur

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-7

Naam Opbrengsten dividend

Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) begeleiding en eigen bijdrage

Verkoop Beurtvaartkade

Omschrijving

Mutatie op programma

We verwachten dat de werkelijke dividendopbrengsten € 20.000 hoger zijn dan de huidige raming. We verhogen de opbrengsten met € 7 Algemene 20.000 naar afgerond € 36.045.000. dekkingsmiddelen 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

We verwachten de inkomsten uit de eigen bijdrage WMO €81.000 hoger dan het reeds geraamde budget. We verwachten dat de WMO begeleiding kosten €81.000 hoger zijn dan het reeds geraamde budget. Dit ramen we budgettair neutraal.

2 Zorg & gezondheid

We verwachten de verkoop volgend jaar.

1 Wonen & leefbaarheid 9 Reserves

Inkomsten VAT-kosten gewerkte uren Regiodeal

Rente rekening schatkistbankieren

Lasten

We verwachten een inkomst uit de VAT-kosten voor gewerkte uren voor de Regiodeal Zeeuws-Vlaanderen van € 55.000.

We verwachten voor het vierde kwartaal 2024 een rentevoordeel van € 425.000 op de rekening schatkistbankieren.

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Baten

Saldo

-20

-81 973

973

-973

8 Overhead

-55

7 Algemene dekkingsmiddelen

-425

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

425

Naam Herverdeling te verdelen rentelasten

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Baten

Saldo

We verwachten voor het vierde kwartaal 2024 een rentevoordeel van € 425.000 op de rekening schatkistbankieren. Het saldo van de werkelijk te betalen rente en de renteopbrengsten rekenen we toe aan onze investeringen en verdelen we over de verschillende programma's in onze begroting. Door de hogere renteopbrengsten wordt het saldo wat we moeten verdelen lager. 1 Wonen & leefbaarheid

-230

2 Zorg & gezondheid

-58

3 Jeugd & onderwijs

-1

5 Economie & arbeidsmarkt

-62

6 Goed bestuur

-1

7 Algemene dekkingsmiddelen

425

8 Overhead

-74

2 Zorg & gezondheid

326

3 Jeugd & onderwijs

-272

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-53

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-534

8 Overhead

534

4 Klimaat & Duurzaamheid

Begrotingswijziging 2024 Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen (CVV)

Inhuur personeel van derden team V &H

We verwerken de eerste begrotingswijziging 2024 van het CVV met dekking ten laste van het begrotingsresultaat.

Wij huren medewerkers in als gevolg van onderbezetting door vacatures, tijdelijk extra inzet controle huisvesting internationale werknemers, langdurig zieken, uitvoering Campus en Totaalplan Binnenstad. Hiervoor is meer budget nodig dan begroot.

Naam Stelpost Corona

Leges omgevingsvergunningen

Wet goed verhuurderschap

Opbrengsten briks taken

Omschrijving

Mutatie op programma

Lasten

Wij laten deze stelpost Corona vervallen, omdat deze niet nodig blijkt.

4 Klimaat & Duurzaamheid

-25

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Wij ramen af omdat wij fors minder inkomsten ontvangen. We ontvingen minder aanvragen voor grote bouwprojecten dan voorgaande jaren. Mogelijk als gevolg van de economische situatie en inwerkingtreding nieuwe wetgeving. 1 Wonen & leefbaarheid

Wij verwachten in 2024 en 2025 nog advieskosten en uitvoeringskosten voor het plan van aanpak huisvesting internationale werknemers (in het kader van wet goed verhuurderschap)

Wij verwachten meeropbrengsten voor advieswerk als gevolg van bouwprojecten bij grote chemiebedrijven.

600

Saldo

600

7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

-600

1 Wonen & leefbaarheid

-60

9 Reserves

1 Wonen & leefbaarheid 7 Algemene dekkingsmiddelen (Resultaat)

Totaal (bedragen x € 1.000)

Baten

-25

25 3.336

-25

25 -3.336

Overzicht begrotingsresultaat 2024

2025

2026

2027

3.667.358

4.645.614

-2.233.557

-3.136.702

Totaal Wijzigingen na primitieve begroting 2024

74.477

52.021

27.638

1.203

Totaal Perioderapportage 1

-54.600

-334.396

24.000

-795.477

-5.173.436

-4.245.057

-63.712

-62.216

Primitieve begroting 2024

Totaal Kaderbrief 2025-2028 Totaal Perioderapportage 2

777.348

-65.656

Totaal Perioderapportage 3

-4.912

-3.872

Totaal Perioderapportage 4

-166.767

29.973

19.008

Totaal Perioderapportage 5

-35.412

Totaal Perioderapportage 6

1.561.315

Totaal Perioderapportage 7

-5.270.197 2.761.165

5.458.046

5.190.415

Totaal Begroting 2025 P8 slotwijziging Bestuur &Interne Zaken

85.000

P8 mutaties BTW/BCF en gemeentefonds voorgaande dienstjaren

421.045

Stelpost sociaal domein

185.000

Toezicht kinderopvang

10.000

Verdeling rente bouwgrondexploitatie

-55.036

Kostenverdeling RenB slotwijzigingen 2024

451.992

Salarisverdeling slotwijzigingen 2024

34.644

Vrijval post onvoorzien

244.250

Vrijval deel van de budgetten van aan-z in verband met dekking GALA 2024

326.806

Inkomsten VAT-kosten gewerkte uren Regiodeal

55.000

Opbrengst activiteiten sportpunt

1.000

Externe inhuur Team Financiën

10.000

Rente rekening schatkistbankieren

425.000

Opbrengsten dividend

20.000

Budgetoverheveling omgevingswet

330.000

Inkomsten huurderving COA

10.694

Correctie raming aankoop beeld Verbeeldingsroute

10.000

Teruglevering openbare ruimte Vuursteen (Vageland) Koewacht. 2023_BW_01386

-5.328

Bijstellingen budgetten P&O P8

123.000

PGB jeugd en PGB WMO

126.501

2024 Vrijval budget iedereen aan boord

95.000

Schadevergoeding brand Koegorsstraat

87.933

Bijstellen budgetten jeugdhulp op basis van Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ)

511.794

Managementrapportage salarissen tussentijds 2024 en voorstel inzet financiële ruimte

25.000

Opbrengsten briks taken

25.000

Inhuur personeel van derden team V & H

-534.000

Onkruidbestrijding door derden

-44.000

Inhuur personeel derden Huishoudelijk afval

-50.000

Advieskosten riolering

50.000

Taakmutatie gemeentefonds nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag

15.026

-25.000

Beheer en onderhoud wegen (huur roerende zaken)

-25.000

Inhuur personeel Fietsenstalling

-25.000

Huishoudelijk afval (subsidie oud papier)

43.000

Parkeergelden garage Oostkolk

-137.104

Parkeergelden garage Theaterplein

-26.739

Parkeerbelasting

-57.149

Terugontvangst GGD Zeeland €169.726 over jaarstukken 2023

169.726

Minder inhuur en minder materialen sportaccommodaties

45.000

Subsidie 2024 pont Sluiskil vervalt en bijstelling budgetten Scheldetheater

49.600

Tegenboeking kosten- en salarisverdeling begroting 2024

-452.920

Tegenboeking salarisverdeling incl correctie begroting 2024

-21.879

Kosten netwerkdiensten openbare verlichting

-80.000

Onderzoekskosten suikersilo Sas van Gent

-50.000

Begrotingswijziging 2024 Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen (CVV)

-53.243

Hogere eenmalige bijdrage Sabewa op basis van de tweede begrotingswijziging 2024

2027

-127

Budget Beroepskleding

Correctie hogere bijdrage Sabewa op basis van de eerste begrotingswijziging 2024

2026

1.358.756

Stelpost Corona

Hogere leges, inkomensoverdrachten, bijdragen derden Burgerzaken

2025

3.048 -534.352

2024 Mutatie belastingenopbrengsten 2024 op basis van de derde kwartaalrapportage van Sabewa

381.000

Versterken pedagogische basis jeugd

150.000

Leenbijstand bijzonder

50.000

Wet goed verhuurderschap

30.000

Leges omgevingsvergunningen

-600.000

Vrijval middelen Wet open overheid vanuit het Rijk

168.735

Indexering archiefkosten

-22.000

Verwerking septembercirculaire 2024

829.376

Centrale budgetten noodopvang vluchtelingen

23.000

Inkomsten en uitgaven Meulengat

-1.500

Bijstelling budgetten volgens begroting 2024 Onderwijsachterstanden

6.309

Hogere kosten buurtbemiddeling

-6.700

PIOFACH taken RUD

137.865

Implementaties SAAS-applicaties

80.000

Beschermd wonen

74.575

P8 bijramen inkomsten detachering

45.000

Herstellen budget Beurtvaartkade

-86.000

Aanpassing representatiebudget college 2024

-75.000

Totaal Perioderapportage 8

4.356.598

Totaal begrotingsresultaat

4.905.208

2025

2026

2027

6.289.372

-1.942.013

-2.209.349

Overzicht onvoorziene uitgaven Toevoeging Primitieve begroting 2024

250.000

Minima reisproduct Vrijval post onvoorzien Totaal

Onttrekking

250.000

Restant

Geraamd

250.000 Primitieve begroting 2024 -5.750

244.250 Perioderapportage 3

-244.250

Perioderapportage 8

-250.000

In artikel 6 lid 4 sub f van onze financiële verordening staat dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de drie O's: Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar. Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en legt dit uit in de perioderapportage.

Overzicht mutaties reserves Reserve

Naam

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

240

Algemene reserve

Grondverkopen onderwijslocaties

Reserve armoedebestrijding kinderen

Armoedebestrijding onder kinderen

Er is nog € 50.000 over van 2024. We stoppen deze €50.000 in de reserve armoedebestrijding kinderen.

-50

Reserve Innovatiefonds 2024 budgetoverhevelingen

We ontvingen dit jaar €99.465 van het innovatiefonds. We gaven dit bedrag nog niet uit. We willen het meenemen naar volgend jaar.

-99

Reserve Campus Terneuzen

Ramen budgetten Campus Terneuzen

285

-22

264

Steekproef monitor GGD

-20

Opbrengsten en kosten Glasvezelnetwerk

Reserve gezond in de stad (GIDS)

Reserve glasvezelnetwerk

-20

-180

-105

Reserve

Naam

Omschrijving

Lasten

Baten

Saldo

Verplaatsen budget voor podiumwagen van exploitatie naar investeringen

We kochten een podiumwagen voor € 35.000 excl. BTW. Volgens de financiële verordening moeten we deze aankoop activeren en afschrijven in 15 jaar. Voor de aankoop was budget in de exploitatie beschikbaar. We hevelen voor de dekking van de afschrijvingslasten budget over van de exploitatie naar de reserve kapitaallasten.

-35

Aframen inkomsten vereveningsbijdrage zonneparken

Er is nog € 46.000 geraamd als te ontvangen bijdragen van twee zonneparken. Deze worden niet meer dit jaar operationeel waardoor we deze inkomsten niet krijgen dit jaar.

Definitieve beschikking gebundelde uitkering 2024

-1.518

-6.312

-6.540

Spui en Margrette. De herstelwerkzaamheden doen wij in de wijk Katspolder, Axel en Sas van Gent.

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut programma 1

Reserve ruimtelijke ontwikkelingen

Reserve Werk en Inkomen

Totaal (bedragen x € 1.000)

-228

Overzicht investeringen Naam

Omschrijving

Investeringsbedrag

Vernieuwing datacentrum en uitwijklocatie

De gemeente heeft twee datacenters, in Terneuzen de hoofdlocatie en in Axel de uitwijkvoorziening. De apparatuur is in beide ruimten aan vervanging toe. De vervanging van het datacenter in Terneuzen (€ 425.000) dekken we uit beschikbaar gestelde investeringskredieten. De uitwijkvoorziening borgen we door gehuurde computercapaciteit ofwel IAAS (Infrastructuur als een dienst in de cloud). De jaarlijkse hogere exploitatiekosten voor de gehuurde computercapaciteit, benodigde licenties en support voor het nieuwe datacenter dekken we uit de vrijgevallen jaarlijkse kapitaallasten van de niet benodigde investeringskredieten.

-600.205

Verplaatsen budget voor podiumwagen van exploitatie naar investeringen

35.000

De raad besloot op jaarbasis €75.000 beschikbaar te stellen voor voorzieningen mindervaliden/ inclusie. Het gaat deels Voorzieningen om investeringen en deels om kosten. In de begroting 2024 mindervaliden/inclusie stellen we een exploitatiebedrag van 30.000 beschikbaar en een investering van 45.000.

45.000

Perioderapportage meerjarig Programma

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

(bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

60.914

-27.149

33.765

64.829

-29.642

35.187

62.707

-27.603

35.104

64.112

-27.878

36.233

2 Zorg & gezondheid

119.311

-24.556

94.755

118.905

-25.179

93.726

119.502

-24.580

94.921

119.825

-24.308

95.516

3 Jeugd & onderwijs

10.643

-4.345

6.298

11.060

-4.450

6.610

12.563

-4.426

8.137

14.315

-4.782

9.533

4 Klimaat & Duurzaamheid

5.028

-2.611

2.417

5.250

-2.657

2.593

4.483

-1.790

2.693

3.019

-189

2.830

5 Economie & arbeidsmarkt

4.662

-2.814

1.848

4.018

-2.222

1.796

4.046

-2.057

1.989

4.506

-2.075

2.432

6 Goed bestuur

7.295

-1.552

5.743

7.006

-1.565

5.441

7.196

-1.568

5.628

7.377

-1.571

5.806

7 Algemene dekkingsmiddelen

6.895

-178.102

-171.208

742

-174.760

-174.019

3.100

-172.454

-169.354

2.705

-177.741

-175.036

8 Overhead

21.206

-1.966

19.240

22.300

-1.906

20.394

22.564

-1.906

20.659

23.609

-1.906

21.703

Saldo van baten en lasten

235.954

-243.096

-7.142

234.109

-242.381

-8.272

236.160

-236.384

-224

239.468

-240.451

-983

250

6.289

-1.942

-2.209

-4.337

Onvoorziene uitgaven Resultaat

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting 2024 Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

61.501

-29.779

31.722

2 Zorg & gezondheid

102.396

-21.101

3 Jeugd & onderwijs

11.185

4 Klimaat & Duurzaamheid

Perioderapportage 7 2023

Perioderapportage 8 2023

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

81.294

2.192

-1.389

803

-4.397

6.789

235

-444

-209

-30

2.606

-189

2.417

1.166

-1.166

5 Economie & arbeidsmarkt

7.906

-6.235

1.671

6 Goed bestuur

6.745

-1.430

5.315

-7

-47

-48

7 Algemene dekkingsmiddelen

6.681

-158.938

-152.257

2.187

-2.590

-403

-237

774

-852

8 Overhead

19.518

-1.895

17.623

1.301

284

-28

Saldo van baten en lasten

218.788

-223.964

3.667

Programma

Perioderapportage 5 Lasten

1.301

Perioderapportage 3

Saldo

Lasten 2

132

-28

-58

Baten

Perioderapportage 4

Saldo

639

7.337

3.667

Perioderapportage 6 Lasten

Baten

-6.719

618

-55

Perioderapportage 7

Saldo

Lasten

Baten

-173

-75

987

-55

777

Mutaties voorgaande rapportages

Saldo

Lasten

Baten

51 -79

-429

-28

775

-36

-697

-987

45 777

Lasten

Baten

263

106

113

219

-25

131

-80

-18

-429

-359

-11

-49

333

-317

-5

-167

-6 -94

-5

Lasten

Saldo

-363

Perioderapportage 8

Saldo

Baten

421

104

Stand voor perioderapportage 8

Saldo

Lasten

-6

-5.176

Saldo

Baten

30 -376

250

Resultaat

(bedragen x € 1.000)

-23

-101

Baten

-885

-23

-173

Lasten

-1.122

250

Saldo

Perioderapportage 2

237

Onvoorziene uitgaven

Baten

Perioderapportage 1

Baten

-167

Stand na perioderapportage 8

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Wonen & leefbaarheid

1.753

-1.105

648

-1.054

-654

-1.708

2.845

-1.412

1.433

4.330

-4.829

-499

65.830

-34.607

31.223

2.031

410

2.441

67.861

-34.197

33.664

2 Zorg & gezondheid

5.972

-2.786

3.187

10.137

-9.509

628

1.191

-362

828

19.279

-13.294

5.985

121.675

-34.396

87.279

1.026

-6.181

-5.156

122.700

-40.577

82.124

3 Jeugd & onderwijs

298

-11

-316

-326

613

-746

-133

11.799

-5.143

6.656

457

-340

118

12.256

-5.483

6.773

4 Klimaat & Duurzaamheid

332

-873

-541

1.972

-1.970

127

3.785

-4.274

-488

6.391

-4.463

1.928

130

234

364

6.522

-4.229

2.293

5 Economie & arbeidsmarkt

133

-19

114

-53

-92

-145

131

-129

8.037

-6.364

1.673

198

-29

169

8.235

-6.393

1.842

6 Goed bestuur

-91

-256

-15

-271

-205

-106

-311

6.541

-1.537

5.004

153

-60

6.693

-1.597

5.097

7 Algemene dekkingsmiddelen

-82

5.548

-39.340

-33.792

-5.358

1.215

2.044

-36.208

-34.164

8.725

-195.146

-186.422

-97

-2.295

-2.392

8.628

-197.442

-188.814

8 Overhead

885

-2

883

-763

416

2.905

-710

2.194

22.422

-2.605

19.817

-2.268

334

-1.934

20.155

-2.271

17.884

-6

244

-244

9.201

-4.785

4.416

15.521

-36.375

-645

4.028

32.877

-60.297

-27.420

251.664

-284.261

-32.597

1.386

-7.927

-6.541

253.050

-292.188

-39.138

-35

1.561

-5.270

-3.119

549

4.357

4.905

-127

6.573

Onvoorziene uitgaven Saldo van baten en lasten Resultaat

-6

-35

-51.895

4.672

-244

4.905

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14813354/1