2024-10-29 - Brief aan de Raad Septembercirculaire 2024 Gemeentefonds

Postadres: Postbus 35, 4530 AA Terneuzen Bezoekadres: Stadhuisplein 1, 4531 GZ Terneuzen 14 0115 | +31 115 455 000 terneuzen.nl

uw brief van uw kenmerk zaaknummer contactpersoon telefoon e-mail verzonden

De Raad van de Gemeente Terneuzen

: : : 7698 : R.J. Simpelaar/P. de Vet : 14 0115 : r.simpelaar@terneuzen.nl :

Terneuzen, 15 oktober 2024 Onderwerp: Actualisatie financiële positie naar aanleiding van septembercirculaire 2024 gemeentefonds Beste Raad, Hierbij informeren wij u over de uitkomsten van de septembercirculaire 2024 gemeentefonds. U bent hierdoor op de hoogte van het meest actuele financiële vooruitzicht. De Begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 baseerden wij op de meicirculaire 2024 gemeentefonds. In deze brief leggen wij uit wat de mutaties zijn. Stand financiële positie na verwerking septembercirculaire De septembercirculaire 2024 gemeentefonds is voor alle jaren behalve 2025 positief voor Terneuzen. In de onderstaande tabel vindt u de financiële verwerking en de toelichting daarop. 2024

Stand Perioderapportage 2024-6 Stand Begroting 2025-2028 1. Perioderapportage 7 (Raad november) 2. Septembercirculaire 2024 saldo 3. Resultaat op vervallen besparing jeugd 4. Indexering Wet Uitkering Wegen agv septembercirculaire Actuele stand na septembercirculaire 2024

2025

2026

2027

2028

6.289

-1.943

-2.210

-4.337

-5.270 892

-37

-62

-32

267 55 1

597 124 36

748 194 -71

1.379

6.220

-1.620

-1.453

-3.466

5.819

Bedragen x € 1.000 - is nadeel

Toelichting op de tabel 1. Hierin zijn onder andere diverse posten voor onderhoud ten laste gebracht van het voorlopig begrotingssaldo 2024. Door deze posten in 2024 te verwerken is rekening gehouden met het ‘financieel ravijn’ wat op gemeenten afkomt in 2026. Voor verdere toelichting verwijzen wij naar onze voorstellen over extra budget voor onderhoud gebouwen en perioderapportage 7. 2.

De saldi in de tabel bestaan vooral uit: a. Voorschot op het restant onder het BTW compensatiefondsplafond 2024 van € 447 miljoen. Ons aandeel daarin is € 1,4 miljoen.

Gemeente Terneuzen

b. Loon- en prijsontwikkeling: dit betreft € 527.000 in 2025 aflopend naar € 195.000 in 2028; c. Ontwikkeling van de uitkeringsbasis: € - 777.000 in 2024 wisselend naar € - 590.000 in 2028; d. Actualisatie en andere berekeningswijze voor diverse maatstaven waaronder maatstaf lage inkomens € 330.000 in 2024 oplopend naar € 1.268.000 in 2028; 2025 € 139.000. e. Aanpassing maatstaf WOZ met structureel € - 137.000 vanaf 2025. Naast bovenstaande zit in de septembercirculaire ook indexering voor de Wmo van € 324.000 in 2026 oplopend naar € 1.030.000 in 2028. Deze bedragen reserveren we op een stelpost om de hogere kosten Wmo af te dekken. En in afwachting van het resultaat van de ontwikkelingen bij het Rijk om de Wmo op een andere wijze te financieren. Het Rijk meldde op 4 oktober dat het volumedeel van het bruto binnenlands product in de septembercirculaire 2024 abusievelijk te laag is geraamd. Herstel komt bij de decembercirculaire 2024 en de Voorjaarsnota 2025. 3.

Kabinet Rutte IV had een extra besparing in de jeugdzorg voorzien van € 511 miljoen. Deze extra besparing is nu definitief geschrapt vanaf 2026. Gemeenten krijgen de destijds toegepaste korting terug. Hiermee hielden wij al rekening in de Kaderbrief 20252028. Door een andere verdeel systematiek als destijds krijgen we per saldo meer van het Rijk dan de meerjarige stelpost groot is.

4.

Jaarlijks publiceert het Rijk in de septembercirculaire de indexpercentages voor de Wet Uitkering Wegen, de bijdrage aan het Waterschap. De in de tabel genoemde bedragen zijn daarvan het resultaat. Op een positieve bijstelling in 2026 en 2027 na, brengen wij het resultaat van de doorrekening van de index ten laste van het begrotingsresultaat 2024/2025 en 2028.

Verwerking financiële positie We verwerken de actualisatie van de financiële positie in de 8e perioderapportage 2024 (2024) en de 1e perioderapportage 2025 (2025-2028). Met bovenstaande hopen wij u voldoende te hebben geïnformeerd over onze financiële positie.

Met vriendelijke groet, Burgemeester en Wethouders van Terneuzen, gemeentesecretaris,

burgemeester,

S.I.L. (Steven) de Waal

H.J.A. (Erik) van Merrienboer

Gemeente Terneuzen

2