2024-10-29 a. Perioderapportage 7 2024 - ontwerpbesluit

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 14 november 2024 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698

2024_Raad_00142 - Perioderapportage 7-2024 Portefeuillehouder Frank van Hulle Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Economie & arbeidsmarkt Programma Goed bestuur Programma Jeugd & onderwijs Programma Klimaat & duurzaamheid Programma Wonen & leefbaarheid Programma Zorg & gezondheid Besluit Besluitpunt 1 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 1 van de 7e perioderapportage 2024 vast te stellen. Besluitpunt 2 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 2 van de 7e perioderapportage 2024 vast te stellen. Besluitpunt 3 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 3 van de 7e perioderapportage 2024 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 7e perioderapportage 2024. In deze rapportage verwerkten wij zover mogelijk de voorstellen die in deze raadsvergadering van september aan u worden voorgelegd ter besluitvorming. De financiële verwerking van de raadsbesluiten in deze raadsvergadering van september vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage.

Daarnaast verwerkten wij de door ons college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan u voorleggen. 1/4

Financiële Verordening 2023 Uit de Financiele Verordening 2023 volgt dat er drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen zijn: • Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die in de perioderapportage worden opgenomen ter autorisatie door de raad. • Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die door de raad worden geautoriseerd in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te belichten. • Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die via een apart raadsvoorstel door de raad worden geautoriseerd. In de bijgevoegde perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 3 (tussentijdse wijzigingen die via een apart raadsvoorstel door de raad worden geautoriseerd). In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 1 (ter autorisatie door de raad) en onderdeel 2 (met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te belichten). Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. Het resterende saldo bedraagt € 244.250. Het begrotingsresultaat 2024 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 5.270.000 negatief en bedraagt € 548.000.

De grootste mutaties betreffen het aanvullend budget starterslening 2024 (-/- € 200.000), overdracht lichtmasten Waterschap Scheldestromen-gemeente Terneuzen (-/- € 520.000), extra budget voor onderhoud gebouwen (-/- € 4.259.000) Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar de bijlage. Onze inschatting is dat we in de 8e perioderapportage 2024 mutaties kunnen verwerken die zorgen voor een positief effect op het begrotingsresultaat. Voorbeelden hiervan zijn een voordeel op de rentelasten en op personeelskosten/inhuur. Informatie over de budgetten die in de laatste maanden van 2024 bekend zijn, verwerken we in deze laatste perioderapportage. Hiermee zorgen we voor een zo goed mogelijke prognose van het rekeningresultaat 2024. Zoals voorgaande jaren zullen wij u in de perioderapportage 8 en de eerste perioderapportages van 2025 informeren over de afsluiting van het boekjaar 2024. Hierbij kan gedacht worden aan informatie die betrekking heeft op het proces of over dan al bekende afwijkingen ten opzichte van het geraamde resultaat. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

250.000

3.667.000

8e perioderapportage 2023

0

74.000

1e perioderapportage 2024

0

-/- 55.000

2e perioderapportage 2024

0

777.000

Stand Primitieve begroting 2024

3e perioderapportage 2024

-/- 5.750

4e perioderapportage 2024

0

2/4

-/- 5.000 -/- 167.000

5e perioderapportage 2024

0

-/- 36.000

6e perioderapportage 2024

0

1.562.000

7e perioderapportage 2024

0

-/- 5.270.000

244.250

548.000

Totaal

Reserves In de 7e perioderapportage 2024 zijn er verschillende mutaties op de reserves: tegenboeking raming dividend GBE Aqua (-/- € 6.573.000), aangepaste fasering van aankoop van panden voor het Totaalplan Binnenstad (+/+ € 603.000) en extra budget voor onderhoud gebouwen (+/+ € 3.149.000). Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 7e perioderapportage 2024. Soort reserve

Beginstand

Mutatie Perioderapportage 7

Eindstand

Algemene reserve

54.656

0

54.656

Bestemmingsreserves (inclusief 93.898 resultaat)

-/- 4.028

89.890

Totaal

-/- 4.028

144.526

148.554

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 7e perioderapportage 2024. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2024 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1, 2.1 en 3.1 We verwerken de eerder genomen besluiten en actualiseren hiermee onze financiële positie voor 2024. Het wijzigen van de begroting 2024 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2024. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2024 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2024 en de financiële mogelijkheden. 2.2 Uit de Financiële Verordening 2023 volgt dat voor dit onderdeel de wijzigingen in de begroting door de raad worden geautoriseerd door een apart besluitpunt. Op basis van artikel 7, lid 2 van de Financiële Verordening 2023 worden de onderstaande onderwerpen extra belicht. De details van de wijzigingen in de begroting 2024 leest u in de bijlage bij onderdeel 2. De besluiten tot wijziging van de begroting gaan over:

3/4

•

Bijstandsuikeringen BBZ

•

Specifieke uitkering woningbouw op korte termijn door bovenplanse infrastructuur

•

Bijstelling budget accountantskosten 2024

•

Sloop bestaande kleedkamers en voormalige kantine VV Sluiskil

•

Aangepaste fasering van aankoop van panden voor het Totaalplan Binnenstad

•

Aanvullend budget starterslening 2024

•

Bijdrage subsidiebegeleiding doorontwikkeling Portaal van Vlaanderen

•

Tijdelijke Impulsregeling Klimaatadaptatie (TIK) projecten toekenning aanvraag 2023

•

Bijstelling diverse WMO budgetten

•

6e Begrotingswijziging GGD 2024

•

Overdracht lichtmasten Waterschap Scheldestromen-gemeente Terneuzen

1.2, 2.3, 3.2 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 7e perioderapportage van 2024. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2024 die op 9 november 2023 is vastgesteld en de 6 perioderapportages hiervoor. Wat gaan we ervoor doen? We wijzigen de begroting 2024 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 7e perioderapportage 2024.

4/4