2024-09-12 a. vaststellen GGD Jaarrekening 2023 en resultaatbestemming- ontwerpbesluit

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 26 september 2024 Samenleving - Maatschappelijke Ontwikkeling zaaknummer: 297642

2024_Raad_00112 - Jaarstukken 2023, Bestuursrapportage 2024, zesde begrotingswijziging 2024 en eerste en derde begrotingswijziging 2025 GGD Zeeland Portefeuillehouder Sonja Suij Programma en/of paragraaf Paragraaf Verbonden partijen Besluit Besluitpunt 1 De raad besluit kennis te nemen van de Jaarstukken 2023 van GGD Zeeland en een positieve zienswijze te geven op de resultaatbestemming 2023 voor de onderdelen GGD en Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ). Besluitpunt 2 De raad besluit de Bestuursrapportage 2024 GGD Zeeland voor kennisgeving aan te nemen en een positieve zienswijze te geven op de: •

zesde begrotingswijziging 2024 IJZ (6a)

•

zesde begrotingswijziging 2024 GGD Zeeland (6b)

•

eerste begrotingswijziging 2025 Duurzaam wachtlijstvrij Veilig Thuis Zeeland

•

derde begrotingswijziging 2025 Ophoging VZG norm 2024

Besluitpunt 3 De raad besluit volgens bijlage 14 de zienswijzen op het bestemmingsresultaat en de begrotingswijzigingen in te dienen bij de GR GGD Zeeland. Besluitpunt 4 De raad besluit de financiële consequenties te verwerken in een perioderapportage 2024 en de begroting 2025.

1/24

Wat is de aanleiding? Op 10 juli 2024 bood de gemeenschappelijke regeling (GR) GGD Zeeland de jaarstukken 2023 en een voorstel voor resultaatbestemming 2023 aan (bijlagen 1 tot en met 6). In een apart schrijven ontvingen we ook de Bestuursrapportage 2024, de zesde begrotingswijziging 6a/6b 2024 en de eerste en derde begrotingswijziging 2025 (bijlagen 7 tot en met 12). GGD Zeeland biedt de jaarstukken 2023 ter kennisname aan en vraagt voor de resultaatbestemming 2023 een zienswijze aan de raden. De jaarstukken zijn door het Algemeen Bestuur (AB) GGD Zeeland in juli 2024 vastgesteld. De Bestuursrapportage 2024 is eveneens ter kennisname. De bijgevoegde begrotingswijzigingen liggen voor met verzoek om een zienswijze. De Begeleidingscommissie GGD Zeeland adviseerde over de verschillende voorstellen. De adviezen zijn bijgevoegd, als bijlagen 6, 11 en 12. Deze adviezen zijn alle goedkeurend. De VZG-Samenstellingscommissie beoordeelde de begrotingswijzigingen. Het resultaat daarvan vindt u in bijlagen 15 en 16. De gemeenteraad heeft in juli 2024 begrotingen, begrotingswijzigingen en jaarstukken van onze gemeenschappelijke regelingen in één advies voorgelegd gekregen. Bijgaande jaarstukken waren toen nog niet beschikbaar. Dit omdat de GGD Zeeland moest wachten op de gegevens van de jeugdhulpinstellingen.

De verwachting is dat we in 2025 de jaarstukken van de GGD Zeeland wel op tijd krijgen. Gemeenten leggen vanaf 2025 namelijk ieder voor zich verantwoording af over de uitgaven voor de jeugdhulp, te beginnen met die van 2024. Wat willen we bereiken? Conform de GR GGD Zeeland de raad kennis laten nemen van de jaarstukken 2023 GGD Zeeland en de Bestuursrapportage 2024 GGD Zeeland. Eveneens conform de GR willen we de raad een zienswijze laten geven op het voorstel voor bestemming van het jaarresultaat 2023 van GGD Zeeland en op de begrotingswijzigingen 2024 en 2025 van de gemeenschappelijke regeling GGD Zeeland. Argumenten 1.1 Een zienswijze is nodig omdat de GGD een deel van het jaarresultaat anders wil bestemmen. We volgen de afspraken uit het rapport van de Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG) 'Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regeling in Zeeland'. Uitgangspunt is dat de GR een positief jaarrekeningresultaat toevoegt aan de algemene reserve. Een zienswijze is niet nodig als de algemene reserve blijft voldoen aan de VZG-richtlijn reservevorming. Als de algemene reserve boven de VZG-richtlijn reservevorming uitkomt, dan vragen de GR-en wel om een zienswijze. Dat doen ze ook als het Dagelijks Bestuur (DB) het positief jaarrekeningresultaat anders wil bestemmen. Dus als er geen sprake is van toevoeging aan de algemene reserve.

Uit het advies van de Begeleidingscommissie over de jaarstukken (bijlage 6) blijkt dat er een zienswijze nodig is voor de bestemming van het jaarresultaat van het onderdeel GGD Zeeland. 1.2 We kunnen ons vinden in de onderbouwing van GGD Zeeland en volgen het advies van 2/24

de Begeleidingscommissie. In de notitie in bijlage 3 onderbouwt de GGD de vorming van de bestemmingsreserve Basis op orde. Het betreft vooral taken die nog uitgevoerd moeten worden en waarvoor de GGD nog geen personeel kon aantrekken, vanwege krapte op de arbeidsmarkt. De GGD heeft een lijst van taken die ze met de middelen nog dient uit te voeren. Daarnaast geeft de GGD aan dat niet bestede middelen eind 2025 alsnog terugvloeien naar de gemeenten. 2.1 We onderschrijven voor de begrotingswijzigingen de onderbouwing van de GGD Zeeland en volgen de adviezen van de Begeleidingscommissie. 2.2 De 6e begrotingswijziging onderdeel Inkoop Jeugd Zorg (IJZ, 6a) vloeit voort uit de Bestuursrapportage 2024; daarmee passen we de begroting aan de praktijk aan. Begrotingswijziging onderdeel IJZ (6a) bevat de aangepaste verwerkingswijze van de lasten jeugdhulp, op aanwijzing van de Commissie BBV. Deze geeft aan dat gemeenten de baten en lasten van de jeugdhulp voor hun inwoners moeten verantwoorden. Gemeenten geven immers zelf beschikkingen af en zijn zelf verantwoordelijk voor de kosten en cliënten. De budgetten voor jeugdhulp moeten daarom uit de begroting 2024 van de GR GGD Zeeland worden gehaald. Hiervoor is een begrotingswijziging noodzakelijk. Tevens bevat deze begrotingswijziging verwachte afwijkingen in (incidentele) baten en lasten van de uitvoeringsorganisatie IJZ in 2024.

In totaal komt deze begrotingswijziging voor Terneuzen neer op teruggave van een deel van de gemeentelijke bijdrage voor de uitvoeringsorganisatie IJZ, te weten € 29.589. 2.3 De 6e begrotingswijziging onderdeel GGD (6b) vloeit voort uit de aangepaste VZGrichtlijn 2024. Begrotingswijziging 6b betreft de verwerking van de aangepaste VZG-richtlijn voor 2024. De VZG heeft de nieuwe richtlijn eerder dit jaar vastgesteld. GGD Zeeland maakt hiervan al gebruik voor 2024, met een begrotingswijziging. Hierdoor vindt er een verhoging plaats van de gemeentelijke bijdragen aan GGD Zeeland. Voor Terneuzen betekent dit een verhoging van de bijdrage in 2024 van € 40.008. 2.4 De eerste begrotingswijziging 2025 is nodig voor het behoud van kwalitatief goede en tijdige dienstverlening van Veilig Thuis Zeeland. Veilig Thuis voert wettelijke taken uit voor de Zeeuwse gemeenten. Er is structurele uitbreiding van personeel nodig om de dienstverlening voor de komende jaren op orde te brengen en te houden. Voor 2024 heeft het AB GGD Zeeland middelen beschikbaar gesteld voor aanpak van de wachtlijsten. Dit met middelen uit de algemene reserve. Om de wachtlijsten laag te houden en de (te hoge werkdruk) structureel te normaliseren is meer capaciteit noodzakelijk. GGD geeft aan de effecten van deze maatregel nauwgezet te monitoren.

Voor de gemeente Terneuzen betekent deze begrotingswijziging een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage van € 71.400 vanaf 2025. 2.5 De derde begrotingswijziging 2025 betreft het doorvoeren van de (verhoogde) VZGrichtlijn 2024 in het jaar 2025 en verder. Met deze begrotingswijziging verwerken we de verhoogde VZG-richtlijn 2024 in de begroting van 2025. Voor Terneuzen betekent dit een structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage met € 39.875. 3/24

3.1 Hiermee geeft u sturing aan de GR GGD. U dient uw zienswijze in bij het DB van de GR GGD Zeeland. De conceptbrief is bijgevoegd als bijlage 14. Kanttekeningen 1.1, 2.1 - 2.5 Het AB van GR GGD Zeeland stelt uiteindelijk de resultaatbestemming en de begrotingswijzigingen vast. Dit doet zij op voorstel van het DB. Het DB voegt aan dat voorstel de zienswijzen van de deelnemers toe en een reactie hierop. Dit betekent dat de financiële consequenties pas na besluit van het AB, in oktober 2024, duidelijk zijn. Door zijn zienswijze te geven, bepaalt de raad mede het besluit van het AB. 2.1 Hiervoor is geen dekking. Maar de begrotingswijzigingen zijn nodig. Daarom voegen we, in lijn met het besluit van het AB van de GGD, extra middelen toe aan de onze begroting voor de gemeentelijke bijdrage aan GGD Zeeland. 2.2 Gemeenten moeten ook zelf actie ondernemen om de druk op Veilig Thuis te verminderen. Door meer preventief te werken proberen we het aantal meldingen van huiselijk geweld te verminderen. Dit vergt ook van gemeenten een actieve rol in de ketenaanpak van huiselijk geweld samen met Veilig Thuis. We geven dit mee aan het DB van de GGD Zeeland via de zienswijze van de raad (bijlage 14). Wat mag het kosten? Jaarstukken 2023 We ontvangen als Terneuzen van GGD Zeeland € 169.726 (GGD) en € 122.237 (IJZ) terug. Dit voegen we toe aan het begrotingsresultaat.

We verwerken dit in een perioderapportage 2024. Begrotingswijzigingen De financiële gevolgen van de ingediende begrotingswijzigingen staan in onderstaande tabel. baten (-) en lasten () 6e begrotingswijziging 2024 IJZ (6a)

€ - 29.589

incidenteel voor 2024

6e begrotingswijziging 2024 GGD (6b)

€ 40.008

incidenteel voor 2024

1e begrotingswijziging 2025 (Veilig Thuis)

€ 71.400

structureel vanaf 2025

3e begrotingswijziging 2025 (VZG-norm)

€ 39.875

structureel vanaf 2025

4/24

In totaal gaat het om € 10.419 incidenteel extra kosten in 2024. Dit nemen we ook mee in een perioderapportage 2024. Voor 2025 en verder gaat het om € 111.275 structurele verhoging van de gemeentelijke bijdrage. De hogere bijdrage nemen we structureel op in de begroting 2025 met dekking vanuit de post indexeringen 2025. Wat gaan we ervoor doen? We geven onze zienswijzen door aan het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling GGD Zeeland.

Bijlagen 1. bijlage 1. Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2023 GR GGD_avg.pdf 2. bijlage 2. Jaarverslag en jaarrekening GR Gemeenschappelijke Gezondheids Dienst ZEELAND 2023_Gewaarmerkt_JGae_SSuij.pdf 3. bijlage 3. AB Notitie_Resultaatbestemmingsvoorstel 2023.pdf 4. bijlage 4. Accountantsverslag 2023 GGD Zeeland (versie 30-05) zonder handtekening.pdf 5. bijlage 5. Audit report - Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland FY2023.WG.pdf 6. bijlage 6. Advies BC 4 juni 2024_Jaarstukken 2023.pdf 7. bijlage 7. Aanbiedingbrief_GR GGD Zeeland_Burap 2024_begrotingswijzigingen 2024_avg.pdf 8. bijlage 8. Bestuursrapportage_2024_GR GGD Zeeland.pdf 9. bijlage 9. AB notitie begrotingswijziging 2024-6 nav Burap.pdf 10. bijlage 10. AB Notitie Begrotingswijziging 2025-1 Veilig Thuis.pdf 11. bijlage 11. AB Notitie Begrotingswijziging 2025-3 VZG wijziging.pdf 12. bijlage 12. Advies Begeleidingscommissie_BW 2024-6_2025-1.pdf 13. bijlage 13. Advies Begeleidingscommissie_BW 2025-3.pdf 14. bijlage 14. Concept zienswijze resultaatbestemming 2023 begrotingwijzigingen 2024 en 2025 GGD Zeeland.pdf 15. bijlage 15. Begrotingswijziging 2024 GGD Zeeland - advies Samenstellingscommissie VZG.pdf 16. bijlage 16. Begrotingswijzigingen 2025 GGD Zeeland - advies Samenstellingscommissie VZG.pdf

5/24

Advies Begeleidingscommissie Gebaseerd op de V2_Vergaderbundel_DB-vergadering_07-06-2024

Gemeenschappelijke Regeling (GR) GGD Datum: 6 juni 2024

6/24

Inhoud Jaarstukken 2023 ............................................................................................................. 3

2 7/24

Jaarstukken 2023 Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Positief advies.

Resultaat GR

€ 2.524.147 (GGD) € 811.223 (IJZ)

Speerpunten gerealiseerd: ja of nee?

Ja

Analyse resultaat duidelijk: ja of nee?

Ja

Zie tabel 1 Toelichting rekeningresultaat

Zie vanaf blz. 44/hoofdstuk 3 jaarrekening.

Rechtmatigheidsverantwoording dagelijks bestuur: staan er fouten, onduidelijkheden, overschrijdingen, ongeautoriseerde reservemutaties en overige afwijkingen in?

Zie blz. 73/paragraaf 3.8. Alle afwijkingen vallen onder de door het AB (in de financiële verordening) vastgestelde acceptabele afwijkingen.

Ja? Dan uitleggen. Inhoud controleverklaring accountant: - goedkeurend - met beperking - oordeelonthouding - afkeurend Met beperking, oordeelonthouding of afkeurend? Dan uitleggen.

Vanuit het Rapport van Bevindingen: Wij (de accountant) zijn voornemens een goedkeurende controleverklaring voor het getrouwe beeld van de jaarrekening te verstrekken, inclusief de daarin opgenomen rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur

Wat is de hoogte van de algemene reserve?

€ 791.307 (voor resultaatbestemming)

Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

IJZ Ja, resultaat van € 811.223 wordt terugbetaald aan de gemeenten.

Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen.

GGD Nee. Gevraagd wordt om een zienswijze voor de vorming van een bestemmingsreserve Basis op orde voor in totaal € 746.813. De BC geeft hier een positief advies over.

Zie tabel 2 Onderbouwing VZG-richtlijn reservevorming

€ 1.201.041 wordt terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Verder is de BC conform voorgaande jaren akkoord met het niet meenemen van de 3 8/24

Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie reserves ‘gemeentelijke projecten’ en ‘huisvesting Goes’ in de beoordeling van de maximaal toegestane reservepositie op basis van de VZG-richtlijn.

De mee te nemen reserves ter beoordeling van de maximale reservepositie zijn: - Algemene reserve na resultaatbestemming € 791.307 + € 469.178 = € 1.260.485. - Markttaken, € 252.760 Totaal € 1.513.245.

De toegestane reservevorming bedraagt 5% x totale baten van € 30.264.896 = € 1.513.245. De BC is akkoord met de voorgestelde resultaatbestemming en de maximaal toegestane en opgenomen reservepositie.

Bestemming resultaat: toevoeging aan algemene reserve?

Zie hierboven.

Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen. Jaarstukken aangeboden voor zienswijze of ter kennisname?

Zienswijze

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel Akkoord of niet akkoord? Niet akkoord? Dan uitleggen.

4 9/24

Advies Begeleidingscommissie Gebaseerd op de V2_Vergaderbundel_DB-vergadering_07-06-2024

Gemeenschappelijke Regeling (GR) GGD Datum: 6 juni 2024

10/24

Inhoudsopgave Tussentijdse rapportage 2024 – begr wijz 2024 - 6 IJZ (n.a.v. Burap 2024) .................. 3 Tussentijdse begrotingswijziging 2025 1 Veilig Thuis................................................... 5

2 11/24

Tussentijdse rapportage 2024 – begr wijz 2024 - 6 IJZ (n.a.v. Burap 2024) Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Nvt

Zijn er belangrijke afwijkingen vergeleken met de samenwerkingsafspraken: ja of nee? Graag afwijkingen toelichten.

Nee.

Zijn er belangrijke (financiële) ontwikkelingen die voor de deelnemers relevant zijn: ja of nee? Graag de ontwikkelingen toelichten.

Ja, de laten voor de jeugdhulp lopen vanaf 2023 over de rekening van de gemeenten. In de begroting 2024 worden de lasten jeugdhulp afgeraamd.

Geeft de tussentijdse rapportage aanleiding voor een begrotingswijziging: ja of nee?

Ja

Ja? Zie tabel 1 en 2. Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee?

Ja

Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

Nvt

Aangeboden voor zienswijze: ja of nee?

Ja

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Akkoord.

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 Bestaand beleid

Totaal mutatie bestaand beleid

Incidenteel € € € € € €

3 12/24

Structureel € € € € € €

Totaal € € € € € €

Tabel 2 Nieuw beleid

Incidenteel € € € € € €

Totaal mutatie nieuw beleid

Structureel € € € € € €

Totaal € € € € € €

Aangepaste bijdragen deelnemers Is alleen voor de jeugdzorgkosten in beeld gebracht. Het advies van de BC is om dit ook voor de uitvoeringskosten te doen voordat deze naar de gemeenten wordt verstuurd.

Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Provincie Zeeland Waterschap Scheldestromen

Vorig jaar € € € € € € € € € € € € € € €

Primair € € € € € € € € € € € € € € €

4 13/24

Aangepast € € € € € € € € € € € € € € €

Tussentijdse begrotingswijziging 2025 1 Veilig Thuis Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Nvt.

Is sprake van een bijzondere situatie: ja of nee? Graag toelichten.

Nee, bestaand beleid. Betreft bestaande situatie waarin extra middelen worden gevraagd voor het wegwerken van achterstanden.

Het moet bijvoorbeeld gaan om nieuwe taken (waarvan de uitvoering geen uitstel duldt en verwerking in de lopende begroting noodzakelijk is), een pandemie, een uittredende deelnemer enz. Als criterium geldt daarbij dat de bijdragen van de deelnemers in het lopende jaar en/of in opvolgende jaren omhoog moeten. Ja? Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen. Nee? Geen begrotingswijziging mogelijk. Aangeboden voor zienswijze: ja of nee?

Ja.

Doelstellingen meetbaar: ja of nee?

Monitoring van wachtlijsten is meetbaar.

Ja? Dan toelichten. Nieuw beleid en risico’s: ja of nee?

Geen nieuw beleid.

Ja? Dan toelichten.

Risico’s zijn opgenomen in het voorstel.

Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee?

Nee.

Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

Nvt.

Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

Nvt.

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Het voorstel voldoet niet aan de VZG-richtlijn omdat een extra gemeentelijke bijdrage wordt gevraagd.

Niet akkoord? Dan uitleggen. Het is aan de gemeenten zelf om een integrale afweging te maken over de inzet van de beschikbare gemeentelijke middelen. Dit is een politiek/bestuurlijke afweging.

5 14/24

Tabel 1 Nieuw beleid

Incidenteel € € € € € €

Totaal mutatie nieuw beleid

Structureel € € € € € €

Totaal € € € € € €

Aangepaste bijdragen deelnemers Is niet aanwezig. De BC heeft geadviseerd deze toe te voegen voor verzending naar de gemeenten.

Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Provincie Zeeland Waterschap Scheldestromen

Vorig jaar € € € € € € € € € € € € € € €

Primair € € € € € € € € € € € € € € €

6 15/24

Aangepast € € € € € € € € € € € € € € €

Advies Begeleidingscommissie Gemeenschappelijke Regeling GGD Datum: 03-07-2024

16/24

Inhoudsopgave Tussentijdse begrotingswijziging 2025-3 (los van tussentijdse rapportage)............... 3

2 17/24

Tussentijdse begrotingswijziging 2025-3 (los van tussentijdse rapportage) Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie N.v.t

Is sprake van een bijzondere situatie: ja of nee? Graag toelichten.

Nee, sprake van doorvoering van de gecommuniceerde wijziging van de VZG richtlijn 2024 in het jaar 2025.

Het moet bijvoorbeeld gaan om nieuwe taken (waarvan de uitvoering geen uitstel duldt en verwerking in de lopende begroting noodzakelijk is), een pandemie, een uittredende deelnemer enz. Als criterium geldt daarbij dat de bijdragen van de deelnemers in het lopende jaar en/of in opvolgende jaren omhoog moeten. Ja? Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen. Nee? Geen begrotingswijziging mogelijk. Aangeboden voor zienswijze: ja of nee?

Ja

Doelstellingen meetbaar: ja of nee?

N.v.t., enkel sprake van wijziging VZG-index.

Ja? Dan toelichten. Nieuw beleid en risico’s: ja of nee?

Nee

Ja? Dan toelichten. Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee?

Ja

Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

N.v.t.

Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

N.v.t., geen sprake van reservevorming

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Akkoord

Niet akkoord? Dan uitleggen.

3 18/24

Tabel 1 Nieuw beleid Wijziging VZG norm 2025 (3,4->4,7%)

Totaal mutatie nieuw beleid

Incidenteel € € € € €

Structureel € 291.666 € € € € 291.666

Totaal € 291.666 € € € € 291.666

Aangepaste bijdragen deelnemers Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Totaal

Vorig jaar € € € € € € € € € € € € € €

Primair € € € € € € € € € € € € € €

4 19/24

Aangepast € 17.465 € 29.141 € 19.655 € 10.193 € 37.829 € 5.265 € 19.093 € 24.688 € 16.249 € 39.875 € 21.069 € 15.981 € 35.162 € 291.666

Postadres: Postbus 35, 4530 AA Terneuzen Bezoekadres: Stadhuisplein 1, 4531 GZ Terneuzen 14 0115 | +31 115 455 000 terneuzen.nl

uw brief van uw kenmerk zaaknummer contactpersoon telefoon e-mail verzonden

GGD Zeeland Dagelijks Bestuur T.a.v. mevrouw J. Gaemers, secretaris Postbus 345 4460 AS GOES

: 10 juli 2024 : 20240710/BA/JGae : 297642 : Katinka Vriends : 14 0115 : k.vriends@terneuzen.nl :

Terneuzen, 26 september 2024 Onderwerp: Jaarstukken 2023, resultaatbestemming 2023, Bestuursrapportage 2024 en begrotingswijzigingen 2024 en 2025 Beste mevrouw Gaemers, Op 10 juli 2024 bood u ons de jaarstukken 2023 GGD Zeeland aan en het voorstel voor het bestemmen van het positieve jaarresultaat. In een apart schrijven met zelfde kenmerk bood u ons de Bestuursrapportage 2024 aan en begrotingswijzigingen 2024 (6a en 6b) en 2025 (1e en 3e). Bij deze ontvangt u de zienswijze van de raad van Terneuzen. De raad van de gemeente Terneuzen heeft besloten een positieve zienswijze af te geven voor: - het voorstel voor bestemming van het jaarresultaat 2023; - de zesde begrotingswijziging 2024 IJZ (6a) - de zesde begrotingswijziging 2024 GGD Zeeland (6b) - de eerste begrotingswijziging 2025 Duurzaam wachtlijstvrij Veilig Thuis Zeeland - de derde begrotingswijziging 2025 Ophoging VZG norm 2024 Daarbij verzoekt de raad de GGD Zeeland om de effecten van de uitbreiding van Veilig Thuis Zeeland nauwgezet te monitoren en actief met gemeenten te werken aan het zo efficiënt mogelijk aanpakken en voorkomen van huiselijk geweld. De raad heeft kennis genomen van de jaarstukken 2023 en de Bestuursrapportage 2024. Met vriendelijke groet, Burgemeester en Wethouders van Terneuzen, gemeentesecretaris,

burgemeester,

S.I.L. (Steven) de Waal

H.J.A. (Erik) van Merrienboer

Gemeente Terneuzen

20/24

Gemeente

Gemeenschappelijke Regeling 1 Sabewa 2 VRZ 3 GGD 4 RUD 5 OLAZ 6 Dethon 7 Collectief Vervoer Zeeuws Vlaanderen Totaal

Terneuzen Zijn er belangrijke Belangrijke (financiële) afwijkingen ontwikkelingen die vergeleken met de voor de Wijziging Bijdrage 2024 na samenwerkingsafsp Deelnemers relevant Voldoet aan VZGVoldoet aan VZGAdvies begeleidingsBijdrage 2024 (na tussentijdse tussentijdse raken: ja of zijn: ja of indexeringsrichtlijn bezuinigingsrichtlijn commissie wijziging) rapportage rapportage nee? nee? ja /nee ja/nee/nvt aanwezig ja/nee € 1.105.940 €0 € 1.105.940 0 0 0 0 0 € 4.521.444 €0 € 4.521.444 0 0 0 0 0 € 3.138.109 € 10.419 € 3.148.528 0 0 0 0 0 € 1.253.100 €0 € 1.253.100 0 0 0 0 0 € 3.701.405 €0 € 3.701.405 0 0 0 0 0 € 1.198.605 €0 € 1.198.605 0 0 0 0 0 € 2.794.548 €0 € 2.794.548 0 0 0 0 0 € 17.713.151

€ 10.419

€ 17.723.570

Voor de inhoudelijke toelichtingen/opmerkingen alsmede het eindadvies per gemeenschappelijke regeling verwijzen wij naar de afzonderlijke tabbladen per GR

21/24

Gemeenschappelijke Regeling GGD

Criteria nummer

Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord - Beveland Reimerswaal Schouwen - Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Waterschap Scheldestromen Provincie Zeeland Totaal

1

2

3

Bijdrage 2024 na Bijdrage 2024 (na Wijziging tussentijdse tussentijdse wijziging) rapportage 2024 rapportage € 1.398.361 € 5.465 € 1.403.826 € 2.279.301 € 8.935 € 2.288.236 € 1.538.752 € 7.153 € 1.545.905 € 810.280 € 3.984 € 814.264 € 3.043.022 € 5.367 € 3.048.389 € 418.046 € 1.290 € 419.336 € 1.524.219 € 4.853 € 1.529.072 € 1.930.556 € 9.825 € 1.940.381 € 1.248.478 € 7.368 € 1.255.846 € 3.138.109 € 10.419 € 3.148.528 € 1.685.632 € 4.744 € 1.690.376 € 1.259.095 € 7.588 € 1.266.683 € 2.596.541 € 7.794 € 2.604.335 €0 €0 € 22.870.392

€ 84.785

4

5 6 7 8 Belangrijke Belangrijke financiële afwijkingen ivm ontwikkelingen Voldoet aan VZGVoldoet aan VZGAdvies begeleidingssamenwerkingsafs relevant voor de indexeringsrichtlijn bezuinigingsrichtlijn commissie aanwezig praken ja/nee deelnemers ja/nee ja /nee ja/nee/nvt ja/nee

€ 22.955.177

Toelichting/opmerkingen (op onderdelen): 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Eindconclusie SC: De SC adviseert positief ten aanzien van de 6e begrotingswijziging 2024

22/24

Gemeente

Gemeenschappelijke Regeling 1 Sabewa 2 VRZ 3 GGD 4 RUD 5 OLAZ 6 Dethon 7 Collectief Vervoer Zeeuws Vlaanderen Totaal

Terneuzen Zijn er belangrijke Belangrijke (financiële) afwijkingen ontwikkelingen die vergeleken met de voor de samenwerkingsafsp Deelnemers relevant Voldoet aan VZGVoldoet aan VZGAdvies begeleidingsBijdrage 2025 Bijdrage 2025 na raken: ja of zijn: ja of indexeringsrichtlijn bezuinigingsrichtlijn commissie primair Wijziging 2025 wijziging nee? nee? ja /nee ja/nee/nvt aanwezig ja/nee € 1.164.090 €0 € 1.164.090 0 0 0 0 0 € 4.721.164 €0 € 4.721.164 0 0 0 0 0 € 3.320.650 € 111.275 € 3.431.925 Nee Ja Nee Nvt Ja € 1.300.800 €0 € 1.300.800 0 0 0 0 0 € 3.771.757 €0 € 3.771.757 0 0 0 0 0 € 1.255.935 €0 € 1.255.935 0 0 0 0 0 € 2.999.353 €0 € 2.999.353 0 0 0 0 0 € 18.533.749

€ 111.275

€ 18.645.024

Voor de inhoudelijke toelichtingen/opmerkingen alsmede het eindadvies per gemeenschappelijke regeling verwijzen wij naar de afzonderlijke tabbladen per GR

23/24

Gemeenschappelijke Regeling GGD

Criteria nummer

Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord - Beveland Reimerswaal Schouwen - Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Waterschap Scheldestromen Provincie Zeeland Totaal

1

2

3

€ 23.847.632

€ 803.265

€ 24.650.897

4

5 6 7 8 Belangrijke Belangrijke financiële 1e en 3e afijkwingen ivm ontwikkelingen Voldoet aan VZGVoldoet aan VZGAdvies begeleidingsBegrotingswijziging Bijdrage 2025 na samenwerkingsafs relevant voor de indexeringsrichtlijn bezuinigingsrichtlijn commissie aanwezig Bijdrage 2025 - primair 2025 wijziging praken ja/nee deelnemers ja/nee ja /nee ja/nee/nvt ja/nee € 1.408.938 € 41.514 € 1.450.452 Nee Ja Nee Nvt Ja € 2.395.389 € 81.652 € 2.477.041 Nee Ja Nee Nvt Ja € 1.658.505 € 52.802 € 1.711.307 Nee Ja Nee Nvt Ja € 809.878 € 23.308 € 833.186 Nee Ja Nee Nvt Ja € 3.057.643 € 103.693 € 3.161.336 Nee Ja Nee Nvt Ja € 455.715 € 14.900 € 470.615 Nee Ja Nee Nvt Ja € 1.464.747 € 44.256 € 1.509.003 Nee Ja Nee Nvt Ja € 2.065.983 € 64.935 € 2.130.918 Nee Ja Nee Nvt Ja € 1.386.343 € 44.968 € 1.431.311 Nee Ja Nee Nvt Ja € 3.320.650 € 111.275 € 3.431.925 Nee Ja Nee Nvt Ja € 1.659.473 € 51.475 € 1.710.948 Nee Ja Nee Nvt Ja € 1.322.181 € 37.059 € 1.359.240 Nee Ja Nee Nvt Ja € 2.842.187 € 131.428 € 2.973.615 Nee Ja Nee Nvt Ja

Toelichting/opmerkingen (op onderdelen): 1 2 3 4 5 6 Formeel voldoet de begrotingswijziging niet aan de VZG richtlijn, maar de onderbouwing van de voorgestelde wijziging is voldoende beagumenteerd. 7 8 9 Eindadvies SC: De SC adviseert mede gezien de opmerking bij punt 6, een positieve zienswijze af te geven t.a..v. de 1e en 3e begrotingswijizging 2025.

24/24