2024-09-10 a. Perioderapportage 6-2024 - Ontwerpbesluit
Tekst van het document
Gemeenteraad Ontwerpbesluit
Zitting van 26 september 2024 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698
2024_Raad_00125 - Perioderapportage 6-2024 Portefeuillehouder Frank van Hulle Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Economie & arbeidsmarkt Programma Goed bestuur Programma Jeugd & onderwijs Programma Klimaat & duurzaamheid Programma Wonen & leefbaarheid Programma Zorg & gezondheid Besluit Besluitpunt 1 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 1 van de 6e perioderapportage 2024 vast te stellen. Besluitpunt 2 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 2 van de 6e perioderapportage 2024 vast te stellen. Besluitpunt 3 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 3 van de 6e perioderapportage 2024 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 6e perioderapportage 2024 (bijlage 1 t/m 4). In deze rapportage verwerkten wij zover mogelijk de voorstellen die in deze raadsvergadering van september aan u worden voorgelegd ter besluitvorming. De financiële verwerking van de raadsbesluiten in deze raadsvergadering van september vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage.
Daarnaast verwerkten wij de door ons college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan u voorleggen. 1/13
Financiële Verordening 2023 Uit de Financiele Verordening 2023 volgt dat er drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen zijn: • Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die in de perioderapportage worden opgenomen ter autorisatie door de raad. • Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die door de raad worden geautoriseerd in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te belichten. • Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die via een apart raadsvoorstel door de raad worden geautoriseerd. In de bijgevoegde perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 3 (tussentijdse wijzigingen die via een apart raadsvoorstel door de raad worden geautoriseerd). In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 1 (ter autorisatie door de raad) en onderdeel 2 (met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te belichten). Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. Het resterende saldo bedraagt € 244.250. Het begrotingsresultaat 2024 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 1.301.000 positief en bedraagt € 5.558.000.
De grootste mutaties betreffen de verwerking van de meicirculaire 2024 (+/+ € 904.000), actualisatie kapitaallasten 2024 (+/+ € 1.729.000), mutatie belastingenopbrengsten 2024 (+/+ 866.000), tussentijdse aanpassing budgetten WMO (-/- € 1.003.000), stelpost onderuitputting exploitatie (-/- € 766.000). Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar de bijlage. Samenvatting
Onvoorzien
Resultaat
250.000
3.667.000
8e perioderapportage 2023
0
74.000
1e perioderapportage 2024
0
-/- 55.000
2e perioderapportage 2024
0
777.000
Stand Primitieve begroting 2024
3e perioderapportage 2024
-/- 5.750
-/- 5.000
4e perioderapportage 2024
0
-/- 167.000
5e perioderapportage 2024
0
-/- 36.000
6e perioderapportage 2024
0
1.562.000
244.250
5.818.000
Totaal
2/13
Reserves In de 6e perioderapportage 2024 zijn er verschillende mutaties op de reserves, die voornamelijk te maken hebben met het actualiseren van de reservepositie naar aanleiding van de raming van het ontvangen dividend ZEH. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 6e perioderapportage 2024. Soort reserve
Beginstand
Mutatie Perioderapportage 6
Eindstand
Algemene reserve
31.003
23.653
54.656
Bestemmingsreserves (inclusief 81.176 resultaat)
12.722
93.898
Totaal
36.375
148.554
112.179
bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 6e perioderapportage 2024. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2024 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1, 2.1 en 3.1 We verwerken de eerder genomen besluiten en actualiseren hiermee onze financiële positie voor 2024. Het wijzigen van de begroting 2024 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2024. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2024 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2024 en de financiële mogelijkheden. 2.2 Uit de Financiële Verordening 2023 volgt dat voor dit onderdeel de wijzigingen in de begroting door de raad worden geautoriseerd door een apart besluitpunt. Op basis van artikel 7, lid 2 van de Financiële Verordening 2023 worden de onderstaande onderwerpen extra belicht. De details van de wijzigingen in de begroting 2024 leest u in de bijlage bij onderdeel 2. De besluiten tot wijziging van de begroting gaan over: •
Begrotingswijziging aan-z 2024 + bijdrage wmo consulenten
•
Projecten Oostelijke kanaalarm - Sluiskil koppelingsgebied en dorpshart Regiodeal NSPD
•
Actualisatie kapitaallasten 2024
•
Correctie exploitatiesubsidie Meulegat
•
Bijstelling begroting 2024 Natuur & Zo
•
Mutatie belastingenopbrengsten 2024 o.b.v. Q2 Sabewa
•
Invorderingsopbrengsten Sabewa Zeeland 3/13
•
Actualisatie centraal budget gemeentelijke en overige belastingen
•
Begroting 2024 opvang Oekraïne
•
Tussentijdse aanpassing budgetten WMO
•
Bijstellen budgetten IJZ 2024
•
Raming ontvangen dividend ZEH
•
Strategisch economisch beleidsplan
•
Mutatie meicirculaire 2024 en opschonen taakstellingen SD
•
Restantkrediet inrichting Cargill terrein vervalt
•
Verhoging bijdrage Fonds GGU
•
Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. begrotingswijziging 2024
•
Negatief resultaat bijdrage 2023 Sabewa o.b.v. bestemming rekeningresultaat 2023
•
Mutaties buig budgetten en individuele studietoeslag
•
Jeugdhulp zonder verblijf overig
•
Werkdrukverlaging jeugdbescherming meicirculaire 2024
•
Stelpost onderuitputting exploitatie
1.2, 2.3, 3.2 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 6e perioderapportage van 2024. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2024 die op 9 november 2023 is vastgesteld en de 5 perioderapportages hiervoor. Wat gaan we ervoor doen? We wijzigen de begroting 2024 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 6e perioderapportage 2024.
Bijlagen 1. Perioderapportage 6 2024 Compleet V2.pdf
4/13
Perioderapportage 5 2024 Bedrag 2024 Nr.
Programma
Lasten
Bedrag 2024
Baten
Saldo
Lasten
Bedrag 2024
Baten
Saldo
Lasten
Gemeenteraad I/S
Saldo
Perioderapportage 6
Perioderapportage 6
63.943
-32.446
31.497
-
-1.054
-654
-1.708
62.890
-33.101
29.789
2
Zorg & gezondheid
110.164
-24.339
85.825
-
10.137
-9.509
628
120.301
-33.847
86.453
3
Jeugd & onderwijs
11.795
-4.827
6.968
-
-11
-316
-326
11.784
-5.143
6.642
4
Klimaat & Duurzaamheid
4.293
-2.366
1.927
-
1.972
-1.970
2
6.265
-4.336
1.929
5
Economie & arbeidsmarkt
8.038
-6.253
1.785
-
-53
-92
-145
7.985
-6.345
1.640
6
Goed bestuur
6.760
-1.573
5.187
-
-256
-15
-271
6.504
-1.588
4.916
Algemene Dekkingsmiddelen
4.278
-162.380
-158.102
-
3.987
-39.340
-35.353
8.265
-201.720
-193.455
22.768
-2.603
20.165
-763
22.004
-2.603
19.401
232.040
-236.788
-4.748
-51.895
-37.936
245.999
-288.684
-42.685
Onvoorzien Resultaat
Algemene reserve
0
-
-763
0
0
13.959
244
0
244
-
-
-
-
-
-
244
-
244
4.257
0
4.257
-
-
-
1.562
-
1.562
5.818
-
5.818
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
28.132
214
2.657
31.003
-
-
-
23.653
-
23.653
23.653
-
54.656
-
-
12.753
-31
12.722
12.753
-31
93.898
-
-
-
36.406
-31
36.375
36.406
-31
148.554
Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)
66.746
1.751
12.679
81.176
Stand en Mutaties reserves
94.878
1.965
15.336
112.179
Bedrag 2024
1. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via de perioderapportage Bedragen maal € 1.000
Lasten
Programma Naam 1/2/3/algemene dekkingsmiddeken/Overhead Diverse budgettair neutrale personeel mutaties
Omschrijving Diverse personeelsgerelateerde verschuivingen tussen verschillende programma's die geen effect hebben op het resultaat en we verlengen de inhuur bij het RBL in verband met ziekte vervanging van een medewerker voor de periode van 1-7-2024 tot 1-1-2025. De kosten hiervan worden gedekt door de rijksbijdrage RMC voor een bedrag van € 68.000.
6 Beschikbaarheid stimuleringsgelden intergemeentelijke samenwerking / regionale samenwerking 2024
De Provincie Zeeland stelt in 2024 € 15.000 beschikbaar voor de organisatie van kennis- en netwerksessies om de integrale samenwerking tussen gemeente Sluis, Hulst en Terneuzen ook binnen haar organisaties te bevorderen.
3 Verschuiving raming binnen NPO middelen
Van het Rijk ontvingen we een specifieke uitkering voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) van € 834.804. Hiervan gaven we tot en met 2023 € 372.160 uit. Het restant van € 462.644 staat nog op de balans. In de begroting staat de restant rijksbijdrage budgetneutraal geraamd in de jaren 2024 en 2025 verdeeld over verschillende kostencategorieën. We verschuiven deze ramingen nu naar 2024 en verdelen deze over de juiste kostencategoriën. Dit geheel budgetneutraal.
1
2 3
1/6 Project broedplaats Terneuzen Regio NSPD + cultureel programma opening sluis
4
1/2/algemene dekkingsmiddelen/resultaat Meicirculaire 2024 4 Raming begroting RES 2024
6
2/3/Reserves Vrijgespeelde GALA middelen 2023
7
2/algemene dekkingsmiddelen Budgettaire neutrale verschuiving van POH jeugd
Wij hevelen € 97.875 over van programma 6 'Goed bestuur' naar programma 1 'Wonen en leefbaarheid' voor de organisatie van het cultureel programma ten behoeve van de opening van de nieuwe sluis en de start van de Broedplaats Terneuzen.” We verwerken de financiële gevolgen van de meicirculaire 2024. Vanaf 1 juli 2024 zijn we coordinerende gemeente voor de RES. We ramen de begroting van de RES voor 2024. (2024_BW_00735 d.d. 09-07-2024)
De inzet van de POH jeugd zit in de hervormingsagenda, met dit journaal ramen we het budget over van de stelpost hervorminsagenda naar het taakveld waar het op hoort.
Onvoorzien Resultaat Totaal Reserves 7 Diverse Reserves kapitaallasten
Baten
Saldo
68
-68
-
15
-15
-
149
-149
-
College
513
-513
-
1.382
-2.286
-904
904
-
904
1.970
-1.970
-
-480
-
-480
De verantwoording van onze inzet voor de middelen van de Specifieke Uitkering (SPUK) Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) 2023 heeft een bedrag opgeleverd van € 655.000. In september 2023 heeft het college besloten om de middelen die we in 2023 vrijspelen in 2024 in te zetten ten behoeve van een gezonde generatie in 2040. We ramen al een deel van dit bedrag over naar de bijbehorende budgetten. Een deel van vrijgespeelde middelen (€ 480.000) willen we benutten voor aanpassingen van de openbare ruimte. Dit met als doel een leefomgeving te maken die inwoners helpt een gezond en actief leven te leiden. Dit zijn kosten die we moeten activeren. We dekken deze kosten uit de vrijgespeelde middelen van GALA. Hiervoor hevelen we deze over naar de bestemmingsreserve kapitaallasten ter dekking voor de afschrijvingslasten. Voor een gelijk bedrag maken we investeringeskredieten aan voor verschillende projecten.
Programma's
Naam Vrijgespeelde GALA middelen 2023
Totaal
-
-
-
3.617
-5.001
-1.384
-
-
-
904
-
904
4.521
-5.001
-480
480
-
480
480
-
480
Baten
Saldo
-10
-
2
-
2
12
-10
2
-2
-2
-2
-2
overige door het college geautoriseerde mutaties (ter kennisname).
Bedrag 2024
Bedragen maal € 1.000
Lasten
Programma 9 2/3
Omschrijving Diverse administratieve overhevelingen
10 4/reserves
Opstalrecht voor het plaatsen van lichtmasten
Reserves
Baten
Wonen & leefbaarheid
Overhead
8
Lasten
1
Saldo van baten en lasten
5
Saldo
College
Perioderapportage 6
Stand voor de 6e Perioderapportage
Bedrag 2024
Baten
College Diverse administratieve overhevelingen
10
Toekennen opstalrecht voor het plaatsen van lichtmasten aan de dorpsraad Sluiskil te dekken uit de reserve ruimtelijke ontwikkelingen
Naam Reserve ruimtelijke ontwikkelingen Opstalrecht voor het plaatsen van lichtmasten
Toekennen opstalrecht voor het plaatsen van lichtmasten aan de dorpsraad Sluiskil te dekken uit de reserve ruimtelijke ontwikkelingen
Totaal
-
5/13
Bedrag 2024
2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma 11
12
13
14
15
Lasten Naam 2/Resultaat Begrotingswijziging aan-z 2024 + bijdrage wmo consulenten
2/6/reserves/investeringen Projecten Oostelijke kanaalarm - Sluiskil koppelingsgebied en dorpshart Regiodeal NSPD
1/2/3/4/5/6/Overhead/Algemene Actualisatie kapitaallasten 2024 dekkingsmiddelen/reserves
2/Resultaat Correctie exploitatiesubsidie Meulegat
1/3/Overhead/Resultaat Bijstelling begroting 2024 Natuur & Zo
Baten
Na aanleiding van de vastgestelde begrotingswijzing aan-z stellen we diverse budgetten bij en dit dekken we uit het begrotingsresultaat 2024. Er zitten nog 2 medewerkers bij aan-z als wmo consulent die door ons betaald worden. Door ziekte betalen wij de facturen. We ramen de volgende projecten uit de Regiodeal NSPD als investering Oostelijke kanaalarm - Sluiskil koppelingsgebied en dorpshart en in de exploitatie. Voor de cofinanciering van deze projecten hevelen we een bedrag van € 193.000 over van programma 6, Regio Deal “op de grens van kracht en kwetsbaarheid” naar de reserve kapitaallasten om de afschrijvingslaste te dekken. We actualiseren de kapitaallasten, dit bestaat uit twee onderdelen. We verwachten € 900.000 minder werkelijk te betalen rentelasten te hebben, omdat we geen langlopende geldleningen af moeten sluiten in 2024. Door de ontvangsten van het (super)dividend GBE Aqua en aangevraagde regiodeals en subsidies, hebben we voldoende middelen in de schatkist (op de bank) staan. Hiervoor ontvangen wij ook rente inkomsten. Deze verhogen wij met € 1.100.000. Voor de onderuitputting op de afschrijvingslasten hadden wij in de primitieve begroting 2024 al een stelpost opgenomen van € 1.000.000, deze laten we vrijvallen tegen afschrijvingslasten. De onderuitputting is lager dan waar we rekening mee hadden gehouden.
Vanaf 2024 stelden we een subsidie van € 57.000 beschikbaar als exploitatiesubsidie voor het Meulegat. Dit was dit reeds geraamd, in het subsidieboek 2024 was dit nogmaals geraamd. We laten het dubbel geraamde bedrag vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat. In de 4e perioderapportage stelden we de begrotingcijfers 2024 van het samenwerkingsverband Natuur & Zo bij naar aanleiding van mutaties in salarissen, overheadkosten en daardoor gewijzigde bijdragen van de deelnemende gemeenten. Deze begrotingswijziging is een correctie op die mutaties omdat in de 4e perioderapportage een onjuist bedrag aan salarissen, overheadkosten en daardoor ook bijdragen is gemuteerd.
328
328
-328
-328
-93
-100
-193
-
-
-
-686
-1.153
-1.839
1.729
-
1.729
-57
-
-57
57
-
57
113
-90
23
-866
-866
-23 16
1/5/Algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Mutatie belastingenopbrengsten 2024 o.b.v. Q2 Sabewa
Van Sabewa Zeeland hebben wij de 2e kwartaalrapportage ontvangen. Op basis hiervan passen wij de ramingen van verschillende belastingen in 2024 aan. De mutaties hebben betrekking op het huidig belastingjaar (2024) en voorgaande jaren. Wij verhogen de OZB (€ 445.000) de rioolheffing (€ 9.000) de afvalstoffenheffing (€ 355.000) en de toeristenbelasting (€ 92.000). Wij verlagen de hondenbelasting (€ 35.000).
-23
866 17
18
19
20
21
22
24
25
26
27
Algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Invorderingsopbrengsten Sabewa Zeeland
1/2/3/overhead/Resultaat Actualisatie centraal budget gemeentelijke en overige belastingen
2/Algemene dekkingsmiddelen/overhead Begroting 2024 opvang Oekraïne
2/Resultaat Tussentijdse aanpassing budgetten WMO
2/Algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Bijstellen budgetten IJZ 2024
Algemene dekkingsmiddelen/reserves Raming ontvangen dividend ZEH
5/Resultaat Strategisch economisch beleidsplan
Algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Mutatie meicirculaire 2024 en opschonen taakstellingen SD
Investeringen Restantkrediet inrichting Cargill terrein vervalt
6/Resultaat Verhoging bijdrage Fonds GGU
Vanaf de begroting 2022 maken de invorderingsopbrengsten geen deel meer uit van de exploitatie van Sabewa Zeeland. Deze opbrengsten lopen via de belastingopbrengsten van de deelnemers. Wij verwachten circa € 54.800 aan invorderingsopbrengsten De ramingen van de verschillende belastingen die wij heffen, hebben wij op basis van de 2e kwartaalrapportage van Sabewa aangepast in 2024. Door verhoging van onze gemeentelijke belastingen werkt dit door in de belastingen voor onze eigen eigendommen en te betalen belasting. Op basis van besluit 2024_BW_00700 ramen we de begroting 2024 Oekraïne. Het college heeft besloten het verwachte overschot 2024 op de van het Rijk ontvangen middelen vooralsnog beschikbaar te houden op een stelpost, en dit bij de laatste perioderapportage 2024 toe te voegen aan de algemene reserve. We vergeleken de vooraf vastgestelde budgetten met de prognose aan de hand van de daadwerkelijk gedeclareerde kosten in de periode januari t/m april 2024. Op basis van deze prognose ramen wij een bedrage van € 1.003.465 bij. We dekken dit vanuit het begrotingssaldo. (2024_BW_00679) Op basis van de actuele stand van de begroting 2024 GGD-IJZ stellen we de budgetten bij. Dekking deels uit stelpost verbonden partijen en deels uit begrotingsresultaat (correctie).
We ramen het ontvangen dividend ZEH (35,2 miljoen), we lossen de lening van GBE Aqua af (11,6 miljoen) en verhogen het aandelenkapitaal van GBE Aqua met hetzelfde bedrag en voegen het restant toe aan de algemene reserve (23,7 miljoen). Voor het maken van een strategisch economisch beleidsplan huren we expertise en capaciteit in van een adviesbureau. Dit kost € 45.500 exclusief BTW. Deze kosten dekken we uit het begrotingsresultaat. (2024_BW_00693 d.d. 02-07-2024) We muteren de post energieprestatie gebouwen uit de meicirculaire en voegen deze toe aan het begrotingsresultaat 2024. Daarnaast schonen we diverse taakstellingen binnen het Sociaal Domein budgetneutraal op.
-
51
-
-51
9.407
-9.407
-
-
-
-
1.003
-
1.003
-1.003
-
-1.003
-124
-
-124
124
-
124
-
-35.204
-35.204
-
-
-
46
-
46
-46
-
-46
-10
-10
10
10 -
De Vereniging voor Nederlandse Gemeenten (VNG) is de koepelorganisatie van alle gemeenten in Nederland. Ook de gemeente Terneuzen is hierbij aangesloten. Wij betalen jaarlijks een bijdrage voor de dienstverlening van deze koepel (Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering). De VNG verhoogde de bijdrage aan het Fonds GGU vanaf 2022. Het beschikbare budget voor deze bijdrage is onvoldoende. Daarom stellen we voor het budget vanaf 2024 te verhogen. Tijdens de Algemene Leden Vergadering stemden de leden in met verhoging van de bijdrage.
21
-
21
Op basis van de bestemming nadelig rekeningresultaat 2023 bedraagt de hogere bijdrage Sabewa Zeeland over 2023 € 82.931
2/Resultaat Werkdrukverlaging jeugdbescherming meicirculaire 2024
51 -51
-
1/Algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Negatief resultaat bijdrage 2023 Sabewa o.b.v. bestemming rekeningresultaat 2023
32
55
-
29
2/Resultaat Jeugdhulp zonder verblijf overig
55
-55
-
Op basis van de begrotingswijziging 2024 bedraagt de hogere bijdrage Sabewa Zeeland € 144.000
31
-55
-
1/Algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. begrotingswijziging 2024
2/reserves Mutaties buig budgetten en individuele studietoeslag
866
Het restantkrediet inrichting Cargill terrein laten we vervallen omdat bij de Kaderbrief 2025-2028 € 700.000 is opgenomen voor de eventuele sloop van de suikersilo in Sas van Gent. Dit restantkrediet is hiervoor dan niet meer benodigd (€ 70.000)
28
30
Saldo
College
Omschrijving
We sluiten de BUIG budgetten aan op de voorlopige beschikking BUIG 2024. Dit resulteert in een mutatie van €428.700 ten gunste van de reserve werk en inkomen. Daarnaast ramen we €40.000 budget voor individuele studietoeslag ten laste van de reserve werk en inkomen. Bij de kaderbrief 2025-2028 is dit budget verlaagd. Met dit journaal verlagen we het budget ook voor 2024. Van het budget van €257.000 is er €175.000 niet nodig, dit ramen we af ten gunste van het begrotingsresultaat. In de meicirculaire 2024 hebben wij dit budget ontvangen voor werkdrukverlaging jeugdbescherming. Hiermee is al rekening gehouden in de budgetten van IJZ. Alle kosten van IJZ zijn al opgenomen, we laten het bedrag uit de meicirculaire 2024 vrijvallen als dekkingsmiddel naar het begrotingsresultaat.
-21
-
-21
144
-
144
-144
-
-144
83
-
83
-83
-
-83
-389 -
-
-389 -
-175
-
-175
175
-
175
-107 107
6/13
Bedrag 2024
2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma 33
Lasten Naam
Algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Stelpost onderuitputting exploitatie
Bij de begroting 2024 namen we een stelpost onderuitputting exploitatie op. Het saldo hiervan is momenteel € 766.012. Het begrotingssaldo 2024 is op het moment van opstellen van de 6e perioderapportage 2024 hoog genoeg om deze stelpost nu te laten vervallen.
Programma's Onvoorzien Resultaat Totaal Reserves
Baten
Saldo
10.332
-46.885
-36.553
-
-
-
657
-
657
10.990
-46.885
-35.895
193
College
Omschrijving 766 -766
Naam
12 Res. kap.lasten inv.met maatsch.nut progr.1
Projecten Oostelijke kanaalarm - Sluiskil koppelingsgebied en dorpshart Regiodeal NSPD
193
-
13 Diverse Reserves kapitaallasten
Actualisatie kapitaallasten 2024
49
63
112
22 Algemene reserve
Raming ontvangen dividend ZEH
23.653
-
23.653
22 Reserve GBE Aqua
Raming ontvangen dividend ZEH
11.551
-
11.551
30 Reserve Werk en inkomen
Mutaties buig budgetten en individuele studietoeslag
481
-92
389
35.926
-29
35.897
Baten
Saldo
Totaal
Bedrag 2024
3. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via een apart voorstel aan de raad: Bedragen maal € 1.000 Programma
Lasten College
Omschrijving
A
-
-
-
B
-
-
-
-
-
-
0
0
0
Programma's
-
-
-
Onvoorzien
-
-
-
Resultaat
-
-
-
Totaal
0
0
0
-
-
-
Reserves
Bedrag 2024
Totaal Bedragen maal € 1.000 Programma's Onvoorzien
Lasten
Baten
Saldo
13.959
-51.895
-37.936
-
-
-
Resultaat
1.561
-
1.561
Totaal
15.520
-51.895
-36.375
36.406
-31
36.375
Reserves
7/13
Perioderapportage 5 2024
Meerjarenperspectief Bedrag 2025
Bedragen maal € 1.000 Nr.
Programma
Bedrag 2026
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Stand na de 6e
Stand na de 6e
Perioderapportage
Perioderapportage
Bedrag 2027 Baten
Saldo
Lasten
Investeringen Baten
Saldo
Stand na de 6e Perioderapportage
1
Wonen & leefbaarheid
-
-
-
2
Zorg & gezondheid
-
-
-
1,5,7,8,9,11,12,13,14,18,20,21,29,30,31
3
Jeugd & onderwijs
-
-
-
1,3,7,9,13,15,18
4
Klimaat & Duurzaamheid
-
-
-
6,10,13,15
5
Economie & arbeidsmarkt
-
-
-
13,16,23
6
Goed bestuur
-
-
-
2,4,12,13
Algemene Dekkingsmiddelen
-
-
-
1,5,8,13,16,17,19,21,24,26,27,28,32
Overhead
-
-
-
Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat
0
0
0
-795
-
3.528
0
0
0
-5.173
-
-7.400
0
0
0
-4.245
-
-7.400
4.324
-
-2.227
-
-3.155
Algemene reserve
Saldo
Mut
54.656
650
Bestemmingsreserves
93.898
9.888
Mutaties reserves
148.554
10.538
* Eerdere besluitvorming
Lasten
0
*
Baten
0
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
55.306
55.306
755
-
-
56.061
56.061
1.076
-
-
106.895
106.895
2.230
-
-
162.955
162.955
3.306
103.786
103.786
3.109
159.092
159.092
3.863
*
*
Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).
8/13
0
Baten
Saldo 57.137
-
109.125
0
166.261
2.172.000 1,4,5,12,13,16,18,19,25,27,28
1,13,18,19 2.172.000
Totaaloverzicht begrotingsresultaat
Primitieve begroting 2024 Septembercirculaire 2023 Mutaties slotwijziging team stadsservice Mutaties slotwijziging team beleidsontwikkeling (O & E) 2023_BW_01153 Voorstel voortijdig beëindigen huurovereenkomst Bijramen opbrengst verhuur Brede School het Mozaiek in Sluiskil Structureel bijramen budgetten binnen de taken Bijstandsuitkeringen BBZ en Re-integratie Mutaties slotwijziging team Vergunningen en handhaving Verkoop perceel grond nabij de Spoorweg-Zuidhof te Sluiskil Overheveling budgetten bestuursakkoord naar juiste taak Water en Klimaat Adaptatie Aanpak Verkoop standplaats met berging en woonwagen Terug levering openbare ruimte aan gemeente door ontwikkelaar Extra budget herijking IHP Decembercirculaire 2023 HackShield aanpak van cybercriminaliteit 2024_BW_00096 Correctie doorberekening OAB 2024 op basis van werkelijke loonlasten Regentonnen weggeef actie 2024 Vrijval continuïteitsplan om- en afbouw JeugdzorgPlus en inkoop JeugdzorgPlus Eenmalig bijramen budget kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie (SMI) September circulaire 2023 - rijksvaccinatie Aanpassing begroting sociale recherche Bijstelling begroting 2024 Natuur & Zo Bijstelling begroting 2024 RBL Opnieuw ramen aan-z Budget licentie- en leasekosten ICT Kostenvermindering inburgering vs kinderopvang Aframen ontvangst gem Sluis i.v.m.
detachering personeelslid Dubbele raming subsidie schuldhulpmaatje Opening Nieuwe Sluis Terneuzen Meicirculaire 2024 Begrotingswijziging aan-z 2024 + bijdrage wmo consulenten Actualisatie kapitaallasten 2024 Correctie exploitatiesubsidie Meulegat Bijstelling begroting 2024 Natuur & Zo Mutatie belastingenopbrengsten 2024 o.b.v. Q2 Sabewa Invorderingsopbrengsten Sabewa Zeeland Actualisatie centraal budget gemeentelijke en overige belastingen Tussentijdse aanpassing budgetten WMO Bijstellen budgetten IJZ 2024 Strategisch economisch beleidsplan Mutatie meicirculaire 2024 en opschonen taakstellingen SD Verhoging bijdrage Fonds GGU Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. begrotingswijziging 2024 Negatief resultaat bijdrage 2023 Sabewa o.b.v. bestemming rekeningresultaat 2023 Jeugdhulp zonder verblijf overig Werkdrukverlaging jeugdbescherming meicirculaire 2024 Stelpost onderuitputting exploitatie Totaal begrotingsresultaat
2024
2025
2026
2027
3.667.358 3.667.358 -5.793 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 74.477 101.500 10.000 -237.600 47.500 24.000 -54.600 -75.000 852.348 777.348 -4.912 -4.912 -8.149 -35.000 16.973 -190.000 13.000 6.894 50.342 -20.827 -166.767 -47.912 -73.000 200.000 -19.500 5.000 -100.000 -35.412 903.831 -327.900 1.729.117 57.000 -22.594 866.000 54.800 -50.972 -1.003.464 123.516 -45.500 10.001 -21.497 -143.859 -82.931 175.000 106.779 -766.012 1.561.315 5.818.807
4.645.614 4.645.614 -28.249 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 52.021
-2.233.557 -2.233.557 -52.632 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 27.638
-3.136.702 -3.136.702 -79.067 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 1.203
24.000 -334.396
24.000 24.000
24.000 24.000
-65.656 -65.656 -3.972 -3.972
-63.712 -63.712
-62.216 -62.216
0
0
-358.396
16.973
6.008
6.008
13.000
13.000
13.000
29.973
19.008
19.008
0
0
0
4.323.584
-2.226.623
-3.154.707
9/13
Beginstand begroting 2024 Totaal Beginstand begroting 2024 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 Totaal 8e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 Totaal 1e perioderapportage 2024 2e perioderapportage 2024 2e perioderapportage 2024 Totaal 2e perioderapportage 2024 3e perioderapportage 2024 Totaal 3e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 Totaal 4e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 Totaal 5e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage
2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 6e perioderapportage 2024 Totaal 6e perioderapportage 2024 Eindtotaal
TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2024 toevoeging
beschikking
incidenteel ecl 00001
structureel ecl 00002
Saldo primitieve begroting 2024 Voorziening reisproduct minima
Totaal toevoeging en beschikking
restant
incidenteel ecl 00001
-
-
0
0
5.750 0 -
0 -
5.750
0
Totaal restant onvoorzien
250.000 Beginstand begroting 2024 244.250 3e perioderapportage 2024 244.250 244.250
244.250
artikel 6 lid 4 sub f: in de financiele verordening is opgenomen dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de 3 O's (Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar) Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en licht dit toe in de perioderapportage.
10/13
Geraamd
structureel ecl 00002
Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Primitieve begroting 2024 Perioderapportage 7 2023 Perioderapportage 8 2023
1 Wonen & leefbaarheid
61.501
-29.779
31.722
2 Zorg & gezondheid
102.396
-21.101
3 Jeugd & onderwijs
11.185
Saldo
Perioderapportage 1
Baten
72
81.294
2.192
-1.389
803
57
57
-4.397
6.789
235
-444
-209
-30
-30
2.606
-189
2.417
1.166
-1.166
7.906
-6.235
1.671
6 Goed bestuur
6.745
-1.430
5.315
19
-7
12
-47
-47
48
-48
7 Algemene dekkingsmiddelen
6.681 158.938 152.257
2.187
-2.590
-403
-237
-237
774
-852
8 Overhead
19.518
1.301
284
284
-28
Onvoorziene uitgaven
250
-23
-23
3.667
Programma (bedragen x € 1.000)
Lasten
7.337
3.667 Baten
Saldo
-6.719
618 74
-55
Baten
Saldo
Lasten
74 Lasten
Baten
Saldo
Lasten
132
-28
58
-58
98
-173
-75
987
-55
777
Baten
Saldo
Lasten
51 -79
-429
-28
775
-987
45 777
Baten
Saldo
-1.054
-654
62.985
-33.196
29.789
-24.524
85.823
10.137
-9.509
628 120.484
-34.033
86.451
11.796
-4.828
6.968
-11
-316
-326
11.785
-5.143
6.642
Stand voor perioderapportage 6
-1.105
648
1.484
-2.763
-225
64.039
-32.541
2 Zorg & gezondheid
5.972
-2.786
3.187
18.088
-3.423
4.528 110.347
3 Jeugd & onderwijs
298
298
600
-431
180
-1.708
332
-873
-541
3.659
-2.177
-490
4.293
-2.366
1.927
1.972
-1.970
2
6.265
-4.336
1.928
133
-19
114
98
-37
114
8.057
-6.272
1.785
-53
-92
-145
8.004
-6.364
1.640
-91
-128
6.708
-1.522
5.187
-256
-15
-271
6.453
-1.537
4.916
-3.442 -1.588
8.535
5.548 -39.340 -33.792
14.083
-763
22.006
6 Goed bestuur
-91
-91
-293
7 Algemene dekkingsmiddelen
-82
-82
7.402
8 Overhead
885
-2
883
2.489
9.201
-4.785
-6
-35
4.416 18.001 -35
590
-710
2.541
22.770
-6
244
162.380 153.845 -2.605
- 4.927 236.789 13.074 237.038 590
4.257
20.165
-763
244
244
-250 15.521 4.257
11/13
1.561
201.720 187.637 -2.605
19.401 244
- 252.309 51.895 36.375 288.934 36.624 1.561
5.819
Saldo
639
-36
-697
5.819
-5
Lasten
Baten
Saldo
Perioderapportage 4
30
421
-363
59
263
106
113
219
-25
42
17
131
-80
51
18
-18
104
31.497
1.753
Onvoorziene uitgaven
30 -376
Stand na perioderapportage 6
1 Wonen & leefbaarheid
Resultaat
2
Perioderapportage 6
Mutaties voorgaande perioderapportages
Saldo van baten en lasten
2
Baten
-6
Perioderapportage 5
4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt
-101
Lasten
Perioderapportage 3
250
- -5.176 Saldo van baten en 218.788 223.964 lasten Resultaat
1.301
Saldo
Perioderapportage 2
-885
17.623
-173
Lasten
-1.122
-1.895
23
Baten
237
4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt
23
Lasten
15
-18
-18
-429
-359
-359
78
58
-11
47
-49
333
-317
16
-5
-167
-6 -94
-167
2
12/13
Bijlage Perioderapportage 6 - 2024 Totaal openstaande posten (incl. voorgaande jaren) gemeente Terneuzen per 30 juni 2024
OZB eigenaren woningen OZB eigenaren niet-woningen OZB gebruik niet-woningen Rioolheffing Afvalstoffenheffing BIZ-bijdrage Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting
€ € € € € € € € € €
2014 1.184 689 242 784 3.499 26 1.063 7.486
€ € € € € € € € € €
2015 2.278 3.591 3.540 2.406 6.029 154 1.117 19.114
€ € € € € € € € € €
2016 3.870 1.120 3.977 2.397 11.042 397 564 23.368
€ € € € € € € € € €
2017 7.198 3.534 8.157 5.648 20.049 400 1.712 598 47.296
€ € € € € € € € € €
2018 7.585 7.225 8.766 6.968 25.331 1.118 1.764 3.155 61.912
€ € € € € € € € € €
2019 8.233 6.195 15.287 6.958 27.663 3.106 2.778 4.727 74.946
€ € € € € € € € € €
2020 12.929 11.646 18.659 11.603 41.927 4.528 2.930 1.214 5.026 110.462
€ € € € € € € € € €
2021 16.400 36.537 30.825 20.777 62.718 5.321 5.245 35.481 213.305
€ € € € € € € € € €
2022 24.178 38.742 34.829 21.022 105.560 9.770 5.305 43.215 24.962 307.582
2023 € 76.026 € 338.290 € 189.696 € 117.687 € 251.832 € 16.277 € 12.621 € 343.503 € 59.398 € 1.405.330
2024 € 3.040.411 € 537.686 € 358.206 € 2.060.098 € 4.358.768 € 95.990 € 183.818 € € € 10.634.976
Eindtotaal € 3.200.292 € 985.253 € 672.185 € 2.256.348 € 4.914.418 € 131.187 € 216.826 € 393.176 € 136.090 € 12.905.776
Toelichting Sabewa Zeeland draagt zorg voor de heffing en invordering van de belastingen. In het bovenstaande overzicht staan de bedragen die de belastingschuldigen aan Sabewa Zeeland moeten betalen. Zij hebben hiervoor een belastingaanslag gehad en deze is nog niet (volledig) betaald. Sabewa Zeeland neemt verschillende invorderingsmaatregelen om de openstaande bedragen te innen. Op basis van maatwerk worden er betalingsregelingen afgesproken. Daarnaast maakt Sabewa Zeeland gebruik van instrumenten als loonbeslag en overheidsvordering. Hierdoor ziet Sabewa Zeeland de (oude) vorderingen toch nog binnenkomen. Pas wanneer deze instrumenten zijn ingezet en er geen verhaalsmogelijkheden meer zijn, dan zal de vordering oninbaar worden geboekt.
13/13