2024-06-20 a. Perioderapportage 5-2024 - Ontwerpbesluit
Tekst van het document
Gemeenteraad Ontwerpbesluit
Zitting van 4 juli 2024 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698
2024_Raad_00089 - Perioderapportage 5 - 2024 Portefeuillehouder Frank van Hulle Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Economie & arbeidsmarkt Programma Goed bestuur Programma Jeugd & onderwijs Programma Klimaat & duurzaamheid Programma Wonen & leefbaarheid Programma Zorg & gezondheid Besluit Besluitpunt 1 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 1 van de 5e perioderapportage 2024 vast te stellen. Besluitpunt 2 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 2 van de 5e perioderapportage 2024 vast te stellen. Besluitpunt 3 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 3 van de 5e perioderapportage 2024 vast te stellen. Besluitpunt 4 De raad besluit om in afwijking van de Financiele Verordening 2023 voor de aanschaf van een zorgunit geen apart raadsbesluit te nemen, maar hierover via de mutaties in onderdeel 2 in de 5e perioderapportage 2024 te besluiten. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 5e perioderapportage 2024. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2024. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt.
Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. 1/13
Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, zover mogelijk verwerkt zijn in deze perioderapportage. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële Verordening 2023 Uit de Financiele Verordening 2023 volgt dat er drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen zijn: • Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die in de perioderapportage worden opgenomen ter autorisatie door de raad. • Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die door de raad worden geautoriseerd in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te belichten. • Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die via een apart raadsvoorstel door de raad worden geautoriseerd. In de bijgevoegde perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 3 (tussentijdse wijzigingen die via een apart raadsvoorstel door de raad worden geautoriseerd). In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 1 (ter autorisatie door de raad) en onderdeel 2 (met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te belichten).
Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. Het resterende saldo bedraagt € 244.250. Het begrotingsresultaat 2024 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 36.000 negatief en bedraagt € 4.257.000. Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar de bijlage. Samenvatting
Onvoorzien
Resultaat
250.000
3.667.000
8e perioderapportage 2023
0
74.000
1e perioderapportage 2024
0
-/- 55.000
2e perioderapportage 2024
0
777.000
Stand Primitieve begroting 2024
3e perioderapportage 2024
-/- 5.750
-/- 5.000
4e perioderapportage 2024
0
-/- 167.000
5e perioderapportage 2024
0
-/- 36.000
244.250
4.257.000
Totaal
Reserves In de 5e perioderapportage 2024 zijn er is er verschillende mutaties op de reserves die 2/13
voornamelijk te maken hebben met het actualiseren van de reservepositie naar aanleiding van de jaarrekening 2023. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 5e perioderapportage 2024. Soort reserve
Beginstand
Mutatie Perioderapportage 5
Eindstand
Algemene reserve
28.611
2.392
31.003
Bestemmingsreserves (inclusief 72.648 resultaat)
8.528
81.176
Totaal
10.920
112.179
101.259
bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 5e perioderapportage 2024. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2024 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1, 2.1 en 3.1 We verwerken de eerder genomen besluiten en actualiseren hiermee onze financiële positie voor 2024. Het wijzigen van de begroting 2024 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2024. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2024 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2024 en de financiële mogelijkheden. 2.2 Uit de Financiële Verordening 2023 volgt dat voor dit onderdeel de wijzigingen in de begroting door de raad worden geautoriseerd door een apart besluitpunt. Op basis van artikel 7, lid 2 van de Financiële Verordening 2023 worden de onderstaande onderwerpen extra belicht. De details van de wijzigingen in de begroting 2024 leest u in de bijlage bij onderdeel 2. De besluiten tot wijziging van de begroting gaan over: •
Opnieuw ramen budgetten van aan-z
•
Budget licentie- en leasekosten ICT
•
Specifieke Uitkering (SPUK) Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) 2024 Bibliotheek Zeeuws-Vlaanderen
•
Kostenvermindering kinderopvang voor inburgeraars
•
Aframen ontvangst gemeente Sluis i.v.m. detachering personeelslid
•
Aframen dubbele subsidie schuldhulpmaatje
•
Specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorzieningen 2024
•
Opening Nieuwe Sluis Terneuzen
3/13
•
Samenwerkingsovereenkomst aanpak grondwateroverlast Sluiskil
•
Aanschaf zorgunit
•
Jaarverslag en jaarrekening 2023
1.2, 2.3, 3.2 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 5e perioderapportage van 2024. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2024 die op 9 november 2023 is vastgesteld en de 4 perioderapportages hiervoor. Wat gaan we ervoor doen? We wijzigen de begroting 2024 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 5e perioderapportage 2024.
Bijlagen 1. Bijlage 1 Perioderapportage 5 2024 Totaal 2. Bijlage 2 Perioderapportage 5 2024 - Verloopoverzicht 3. Bijlage 3 Totaaloverzicht onvoorzien Perioderapportage 5 2024 4. Bijlage 4 Totaaloverzicht Begrotingsresultaat Perioderapportage 5 2024
4/13
Perioderapportage 5 2024 Bedrag 2024 Nr.
Programma
Lasten
Bedrag 2024
Baten
Saldo
Lasten
Bedrag 2024
Baten
Saldo
Lasten
Gemeenteraad I/S
Lasten
Baten
Saldo
Perioderapportage 5
Perioderapportage 5
1
Wonen & leefbaarheid
62.286
-31.437
30.850
604
604
1.053
-1.010
43
63.943
-32.446
31.497
2
Zorg & gezondheid
104.376
-21.739
82.638
3.235
3.235
2.553
-2.600
-47
110.164
-24.339
85.825
3
Jeugd & onderwijs
11.497
-4.827
6.670
298
298
-
11.795
-4.827
6.968
4
Klimaat & Duurzaamheid
3.961
-1.493
2.468
-541
4.293
-2.366
1.927
5
Economie & arbeidsmarkt
7.924
-6.253
1.671
1.785
6
Goed bestuur
6.851
-1.573
Algemene Dekkingsmiddelen
4.325
Overhead
332
14
100
100
8.038
-6.253
5.278
-
-91
-91
6.760
-1.573
5.187
-162.380
-158.056
-
-46
-46
4.278
-162.380
-158.102
14
-873
21.885
-2.603
19.281
222
222
661
661
22.768
-2.603
20.165
-232.305
-9.200
4.373
0
4.373
4.562
-4.483
79
232.040
-236.788
-4.748
244
0
244
-
-
-
-
-
-
244
-
244
4.292
0
4.292
-
-
-
-36
-
-36
4.257
-
4.257
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
28.132
479
-
28.611
-265
2.657
2.392
-
-
-
-265
2.657
31.003
Onvoorzien Resultaat
Algemene reserve
-
223.105
Saldo van baten en lasten
Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)
66.746
5.902
-
72.648
-4.108
12.679
8.571
-43
-
-43
-4.151
12.679
81.176
Stand en Mutaties reserves
94.878
6.381
-
101.259
-4.373
15.336
10.963
-43
-
-43
-4.416
15.336
112.179
Baten
Saldo
526
-483
43
-
-
-
-
-
-
2.118
-2.118
-
474
-474
-
390
-390
-
770
-770
-
Bedrag 2024
1. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via de perioderapportage Bedragen maal € 1.000
Lasten
Programma
Naam 1/4/Overhead/Reserves Diverse budgettair neutrale personeel mutaties
College
Omschrijving Diverse personeelsgerelateerde verschuivingen tussen verschillende programma's die geen effect hebben op het resultaat en mutatie door het RVO heeft recent een nieuwe financiële regeling geopend genaamd CDOKE, de tijdelijke regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid. Deze tijdelijke regeling is bedoeld om financiële middelen voor extra personele capaciteit voor de decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid ter beschikking te stellen. We ramen de interne personele kosten geraamd die gedekt worden door deze uitkering. Daarnaast stellen we een extra vacature open voor het project ruimen graven voor een bedrag van € 43.000. Dit dekken we uit de bestemmingsreserve project ruimen begraven voor 1/1/2017.
1 2 Overhevelen middelen bestuursakkoord Leefbaarheidsinitiatieven (pilot) en vormgeving jongeren betrokkenheid naar juiste taakveld. 2 3
Saldo
College
Perioderapportage 5
Stand voor de 5e Perioderapportage
Bedrag 2024
Baten
1/algemene dekkingsmiddelen/Overhead Dienstauto's en woon-werkverkeer
4
2 Actualisatie raming BUIG 2024 n.a.v. ontvangen nader voorlopige budgetten 2024 2 Actualisatie budget inburgering na ontvangst voorlopige beschikking 2024
5
We hevelen het deel van de middelen voor het bestuursakkoord Leefbaarheidsinitiatieven (pilot) en vormgeving jongeren betrokkenheid naar juiste taakveld voor een bedrag van € 90.000. Van programma 6 Goed bestuur naar programma 2 Zorg en Welzijn Het college besluit om duurzame dienstauto's in gebruik te nemen op basis van operational lease. Overeenkomstig de regeling reis- en verblijfkosten wordt het tarief voor het gebruik van de eigen auto te verlagen naar het fiscaal vrijgestelde bedrag. We verschuiven hiervoor budgettair een aantal budgetten tussen programma 6 goed bestuur, algemene dekkingsmiddelen en overhead. (2023_BW_01087 d.d. 26-09-2023) We passen de raming aan naar aanleiding van de ontvangen nader voorlopige budgetten 2024 Na ontvangst van de voorlopige beschikking 2024 actualiseren we het budget inburgering.
6
4 Bestedingsvoorstel voor personele invulling Klimaatakkoord en Energietransitie Het RVO heeft recent een nieuwe financiële regeling geopend genaamd CDOKE, de tijdelijke regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid. Deze tijdelijke regeling is bedoeld om financiële middelen voor extra personele capaciteit voor de decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid ter beschikking te stellen. In dit journaal worden de externe personele kosten geraamd die gedekt worden door deze uitkering.
7
1 Startbouwimpuls Pattistpark II
In oktober 2023 hebben wij voor zes woningbouwprojecten subsidie bij het Rijk aangevraagd. Uiteindelijk is onze aanvraag voor drie projecten toegekend: waaronder Pattistpark II in Terneuzen. Door het ontvangen van de subsidie kan het project dit jaar beginnen met de bouw. Voorwaarde is dat de bouw uiterlijk 36 maanden na de start wordt afgerond. Voor dit project is in totaal € 1.100.000 (incl. BTW) subsidie ontvangen. Waarmee de bouw van 88 woningen (waarvan 45 betaalbaar) gefaciliteerd wordt.
8
1 Startbouwimpuls Kloosterlaan - Sas van Gent
In oktober 2023 hebben wij voor zes woningbouwprojecten subsidie bij het Rijk aangevraagd. Uiteindelijk is onze aanvraag voor drie projecten toegekend: waaronder Kloosterlaan in Sas van Gent. Door het ontvangen van de subsidie kan het project dit jaar beginnen met de bouw. Voorwaarde is dat de bouw uiterlijk 36 maanden na de start wordt afgerond. Voor dit project is in totaal € 160.000 (incl. BTW) subsidie ontvangen. Waarmee de bouw van 17 woningen (waarvan 12 betaalbaar) gefaciliteerd wordt. (2024_BW_00471 d.d. 07-05-2024) 160
-160
-
4.438
-4.395
43
Onvoorzien
-
-
-
Resultaat
-
-
-
4.438
-4.395
43
-43
-
-43
-43
-
-43
Programma's
Totaal Reserves 1 Reserve project ruimen begraven voor 1/1/2017
Naam Diverse budgettair neutrale personeel mutaties
Totaal
5/13
overige door het college geautoriseerde mutaties (ter kennisname).
Bedrag 2024
Bedragen maal € 1.000 Programma 9
Lasten 2 Ontwikkeling vijver Informaticastraat tot visparel.
Reserves
Baten
Saldo
29
-29
-
29
-29
0
-
-
-
-
Baten
Saldo
College
Omschrijving Wij streven naar goed bereikbare en sociaal - veilige viswateren in of aan de rand van de stadskern die specifiek zijn ingericht als aantrekkelijke en uitdagende viswateren voor de doelgroep van jongeren en jeugdigen. Dergelijke aantrekkelijke en uitdagende viswateren worden aangeduid als "visparels". Wij willen de visvijver aan de Informaticastraat als zodanig inrichten om de jeugdige aanwas van hengelsportliefhebbers te behouden en mogelijk uit te breiden. Onderdelen van de visparel zijn het vissenhotel, een invalidesteiger en 21 natuurlijke visstekken. Vanuit achterstallig onderhoud vervangen we ook de beschoeiing rondom de vijver. Kosten zijn € 41.000. De bijdrage van de gemeente Terneuzen is € 12.500, Visvereniging ONI, Sportvisserij Zuidwest Nederland en Sportvisserij Nederland dragen € 28.500 bij. (BW_00423 d.d. 23-04-2024)
Naam
Totaal
Bedrag 2024
2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma 10 11
12
Lasten Naam 2/Resultaat Opnieuw ramen aan-z Overhead/Resultaat Budget licentie- en leasekosten ICT
1 Specifieke Uitkering (SPUK) Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) 2024 Bibliotheek Zeeuws-Vlaanderen
College
Omschrijving We richten de begrote budgetten van aan-z opnieuw in om zo meer inzicht te krijgen in de financiële kaders. Door een luidere vraag vanuit de organisatie, toegenomen bedreigingen, of versneld doorgevoerde modernisering van de IT omgeving om efficiënter en veiliger te werken is er extra budget benodigd voor extra licentie- en leasekosten ICT. We ramen dit extra benodigd budget in 2024 ten laste van het begrotingsresultaat. Vanaf 1 januari 2023 hebben gemeenten een nieuwe verantwoordelijkheid ten aanzien van de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO’s). IDO’s zijn laagdrempelige, fysieke eerstelijnshulploketten in lokale bibliotheken, waar burgers terecht kunnen met vragen over online (overheids)dienstverlening.
48 -48
48 -48
73
73
-73
-73
54
-54
-
13
14
15
16
2/Resultaat Kostenvermindering inburgering vs kinderopvang
2/Resultaat Aframen ontvangst gem Sluis i.v.m. detachering personeelslid
2/Resultaat Dubbele raming subsidie schuldhulpmaatje
1 Specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorzieningen 2024
Er is bij de kaderbrief 2024-2027 €200.000 beschikbaar gesteld voor 2024 om te investeren in kinderopvang op de scholen voor kinderen van inburgeraars. Inburgeraars kunnen dan inburgering cursus volgen en hebben dan kinderopvang voor hun kinderen. Hier blijkt toch geen vraag naar, dus budget is niet nodig.
-200
-200
200
200
De raming voor de ontvangst van de gemeente Sluis ivm detachering van een personeelslid kan komen te vervallen. Er staat een raming van € 19.500 inkomsten per jaar, de overeenkomst is beeïndigd. Raming Schuldhulpmaatje Terneuzen is volgens het subsidieboek 2024 reeds opgenomen. Er zat een dubbele raming in de begroting. Er kan er daarom één vervallen. Op dit moment heeft niet elke gemeente in Nederland een volwaardige eigen bibliotheek en zijn afstanden tot de bibliotheek vaak groot. De rijksoverheid is van mening dat de bibliotheek voor nu en de toekomst voor iedereen beschikbaar en bereikbaar moet zijn. Om die reden stelt de rijksoverheid door middel van de Regeling eenmalige specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorzieningen (SPUK) geld beschikbaar om nieuwe bibliotheekvestigingen op te richten of bestaande bibliotheekvoorzieningen te verbeteren of verder te ontwikkelen. Wij hebben een aanvraag ingediend voor de SPUK 2024, nadat de bibliotheek aangaf dat er behoefte is aan studieplekken in onze gemeente. Het geld is dan ook bedoeld om studieplekken in te richten in de bibliotheekvestiging in Sas van Gent. (BW_00501 d.d. 14-05-2024)
20
20
-20
-20
-5
-5
5
5
26
-26
-
17
18
1/3/Overhead/Resultaat Opening Nieuwe Sluis Terneuzen
In oktober 2024 vindt de officiële opening van de Nieuwe Sluis plaats. Dit omvat een open dag voor publiek, een bedrijfs-evenement en een openingsceremonie. In aanvulling op die activiteiten willen we als gemeente i.s.m. diverse organisaties een programma organiseren langs drie lijnen: cultuur, feestelijkheden en stadspromotie. Wij richten ons op (toekomstige) inwoners, ondernemers, en externen, zowel nationaal als internationaal waarbij Vlaanderen speciale aandacht verdient. Een interne werkgroep stelde samen met ervaren programmamakers en na consultatie van diverse stakeholders/instellingen van binnen en buiten Terneuzen een programma op. We reserveren hiervoor € 100.000 uit het begrotingsresultaat
Investeringen Samenwerkingsovereenkomst aanpak grondwateroverlast Sluiskil
In een samenwerkingsovereenkomst tussen Rijkswaterstaat en de Gemeente Terneuzen is de aanpak van grondwateroverlast Sluiskil overeengekomen. De aanleg van de kweldrainage voor een bedrag van € 1.331.000 wordt vergoed door Rijkswaterstaat en voeren we op als een investeringskrediet in 2024 om na afronding te activeren. De eenmalige financiële bijdragen voor afkoop van beheer en onderhoud (€ 59.500) en monitoring (€ 27.000) van de drainage ramen we in 2025 ten gunste van het begrotingsresultaat in de begroting 2025. (2024_BW_00454 - Samenwerkingsovereenkomst aanpak grondwateroverlast Sluiskil)
Investeringen Aanschaf zorgunit
Voor de aanschaf van een zorgunit (10 x 3,5 meter voorzien van slaapkamer, badkamer, keuken en leefruimte) nemen we een investeringskrediet van € 136.000 op. Deze zorgunit verstrekken we in bruikleen aan betrokkene. Door de woning aan betrokkene in bruikleen te verstrekken, blijven wij eigenaar van de woning. De woning kunnen we op ons terrein (bijvoorbeeld in de Koegors) opslaan en weer inzetten bij een andere casus. In overeenstemming met de financiële verordening moet er voor het aangaan van een nieuwe investering een apart raadsvoorstel voorgelegd worden aan de gemeenteraad. Het college wil in dit geval afwijken van de financiële verordening omdat deze verstrekking een individuele zorgcasus betreft.
100
100
-100
-100
-
-
-
19
20
Reserves Jaarverslag en jaarrekening 2023
We ramen de bestemming van het rekeningsaldo en het overzicht bij de jaarrekening naast budgetoverhevelingen opnieuw te ramen bedragen. De laatste zijn bedragen die opnieuw geraamd worden uit een bestemmingsreserve. Het rekeningsaldo 2023 is € 15.337.000. We bestemmen dit als volgt: We voegen € 2.653.000 toe aan de algemene reserve, € 8.500.000 aan de nieuwe reserve Jeugdhulp, € 947.000 betreft de decembercirculaire 2023 en € 1.700.000 bestemmen we voor dekkingen van de kosten jeugdhulp 2023 die ten laste komen van boekjaar 2024. Daarnaast hevelen we € 1.537.000 budget over naar 2024 voor nog niet volledig uitgevoerde activiteiten.
21
1/2/3/5/Overhead/Reserves Jaarverslag en jaarrekening 2023
We ramen de onttrekking van de bestemde middelen uit de jaarrekening in 2024 uit de algemene en bestemmingsreserve budgetoverhevelingen. We voegen in totaal € 4.137.000 toe (budgetoverhevelingen € 1.700.000 + € budgetoverhevelingen 2.433.000 + Algemene reserve € 4.000) en onttrekken in 2024 € 3.627.000 (budgetoverhevelingen € 3.623.000 + Algemene reserve € 4.000). Het restant onttrekken we in de de meerjarenraming en verwerken we in de begroting 2025. We ramen deze middelen op de programma's 1 (€ 149.000), 2 (€ 3.192.000), 3 (€ 99.000), 5 (€ 14.000) en overhead (€ 172.000).
6/13
3.627
Bedrag 2024
2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma
22
Jaarverslag en jaarrekening 2023 Naam
We ramen de onttrekking van de bestemde middelen uit de jaarrekening in 2024 uit de algemene en Omschrijving bestemmingsreserve budgetoverhevelingen. We voegen in totaal € 4.137.000 toe (budgetoverhevelingen € 1.700.000 + € budgetoverhevelingen 2.433.000 + Algemene reserve € 4.000) en onttrekken in 2024 € 3.627.000 (budgetoverhevelingen € 3.623.000 + Algemene reserve € 4.000). Het restant onttrekken we in de de meerjarenraming en verwerken we in de begroting 2025. We ramen deze middelen op de programma's 1 (€ 149.000), 2 (€ 3.192.000), 3 (€ 99.000), 5 (€ 14.000) en overhead (€ 172.000).
1/2/3/Overhead/Reserves Jaarverslag en jaarrekening 2023
We ramen de onttrekking van bedragen die opnieuw geraamd worden uit de reserves. Dit betreft niet uitgegeven budgetten die beschikbaar zijn gesteld met als dekking een onttrekking aan een reserve. Er wordt namelijk in dit geval geen onttrekking aan de reserve gedaan. Het geld blijft in de reserve. Om het niet uitgegeven budget, met als dekking een onttrekking aan een reserve, opnieuw beschikbaar te hebben in 2024 leggen wij deze ter besluitvorming voor. We ramen voor een bedrag van € 746.000 uit de resevers, onder te verdelen in de algemene reserve € 261.000, de reserve budgetoverhevelingen € 425.000, de reserve nieuwe sluis € 30.000, de reserve social return on investment € 30.000. We ramen deze middelen op de programma's 1 (€ 455.000), 2 (€ 42.000), 3 (€ 199.000) en overhead (€ 50.000).
Programma's
Lasten
Baten
Saldo
35
College
746
4.469
-60
Onvoorzien
-
-
-
Resultaat
-35
-
-35
4.433
-60
0
Totaal Reserves
Naam
20
Algemene reserve Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bestemming rekeningresultaat
-
2.653
2.653
20
Budgetoverhevelingen Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bestemming rekeningresultaat
-
1.700
1.700
20
Budgetoverhevelingen Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bestemming rekeningresultaat
2.433
2.433
20
Algemene reserve Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bestemming rekeningresultaat
4
4
20
Jeugd Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bestemming rekeningresultaat
8.500
8.500
20
Kapitaallasten econ. Nut Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bestemming rekeningresultaat
21
Reserve budgetoverhevelingen Jaarverslag en jaarrekening 2023
Onttrekking overgehevelde en bestemde budgetten
21
Algemene reserve Jaarverslag en jaarrekening 2023
Onttrekking overgehevelde en bestemde budgetten
-4
-4
22
Algemene reserve Jaarverslag en jaarrekening 2023
Opnieuw te ramen bedragen uit reserves
-261
-261
Reserve budgetoverhevelingen Jaarverslag en jaarrekening 2023
Opnieuw te ramen bedragen uit reserves
-425
Reserve Nieuwe Sluis Jaarverslag en jaarrekening 2023
Opnieuw te ramen bedragen uit reserves
-30
reserve social return on investment Jaarverslag en jaarrekening 2023
Opnieuw te ramen bedragen uit reserves
47
Totaal
-3.623
47 -3.623
-30 -4.373
15.336
11.449
Bedrag 2024
3. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via een apart voorstel aan de raad: Bedragen maal € 1.000
Baten
Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
0
0
Programma's
-
-
-
Onvoorzien
-
-
-
Resultaat
-
-
-
Totaal
0
0
0
-
-
-
Programma
Lasten College
Omschrijving
A
B
Reserves
7/13
Bedrag 2024
2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma
Lasten Naam
Baten
Saldo
College
Omschrijving
Bedrag 2024
Totaal Bedragen maal € 1.000
Lasten
Baten
Saldo
8.935
-4.484
79
Onvoorzien
-
-
-
Resultaat
-35
-
-35
8.900
-4.484
43
-4.416
15.336
11.406
Programma's
Totaal Reserves
8/13
Perioderapportage 5 2024
Meerjarenperspectief Bedrag 2025
Bedragen maal € 1.000 Nr.
Programma
Bedrag 2026
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Stand na de 5e
Stand na de 5e
Perioderapportage
Perioderapportage
Bedrag 2027 Baten
Saldo
Lasten
Investeringen Baten
Saldo
Stand na de 5e Perioderapportage
1
Wonen & leefbaarheid
-
-
-
2
Zorg & gezondheid
-
-
-
3
Jeugd & onderwijs
-
-
-
21,22
4
Klimaat & Duurzaamheid
-
-
-
1,6
5
Economie & arbeidsmarkt
-
-
-
17,21
6
Goed bestuur
-
-
-
2,3
Algemene Dekkingsmiddelen
-
-
-
3
Overhead
-
-
-
Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat
0
0
0
-
-
4.324
0
0
0
-
-
-2.227
0
0
0
-
-3.155
4.324
-
-2.227
-
-3.155
Algemene reserve
Saldo
Mut
31.003
650
Bestemmingsreserves
81.176
9.888
Mutaties reserves
112.179
10.538
* Eerdere besluitvorming
Lasten
0
Baten
0
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
31.653
31.653
755
-
-
32.408
32.408
1.076
-
-
94.173
94.173
2.230
-
-
126.580
126.580
3.306
91.064
91.064
3.109
122.717
122.717
3.863
*
*
Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).
9/13
*
0
Baten
Saldo 33.483
-
96.403
0
129.886
1.331.000 1,7,8,12,16,18,21,22 136.000 1,2,4,5,9,10,13,14,15,19,21,22
1,3,11,21,22 1.467.000
Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)
Lasten
Baten
Saldo
Primitieve begroting 2024
1 Wonen & leefbaarheid
61.501
-29.779
31.722
2 Zorg & gezondheid
102.396
-21.101
81.294
3 Jeugd & onderwijs
11.185
-4.397
6.789
2.606
-189
2.417
7.906
-6.235
1.671
6 Goed bestuur
6.745
-1.430
5.315
7 Algemene dekkingsmiddelen
6.681
8 Overhead
19.518
4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt
Onvoorziene uitgaven
Saldo van baten en lasten
-1.895
17.623
250
250 - -5.176 223.964
3.667
Programma (bedragen x € 1.000)
Lasten
785
-1.658
2 Zorg & gezondheid
1.979
3 Jeugd & onderwijs 4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt 6 Goed bestuur
23
Saldo
57
57
-209
-30
-30
-444
19
-23
-23
132
-28
58
-58
48
-48
2.187 -2.590
-403
-237
-237
774
-852
1.301
1.301
284
284
-28
618
98
-173
-75
987
-55
777
Baten
Saldo
Baten
74 Lasten
Baten
Saldo Lasten
Baten
Stand na perioderapportage 5 64.039
-32.541
31.497
3.187 110.347
-24.524
85.823
-4.828
6.670
298
1.355
-1.304
51
3.961
-1.493
2.468
332
18
-18
7.924
-6.253
1.671
133
54
-91
6.799
-1.522
5.277
-91
-1.506
8.617 162.380 153.763
-82
1.658
21.884
885
-6
244
244
511 227.588
- -4.666 232.253
4.293
19.281
4.293
-55 Lasten
Perioderapportage 5
11.498
-2.603
74 Saldo
648
298
11.796
-4.828
6.968
-873
-541
4.293
-2.366
1.927
-19
114
8.057
-6.272
1.785
-91
6.708
-1.522
5.187
-82
8.535 162.380 153.845
883
22.770
-2
-2.605
244 9.201 -4.785 -35
4.416 236.789 -35
10/13
4.257
20.165 244
237.038
-250 4.257
Saldo
Perioderapportage 3 30 639
51 -79
-429
-28
775
-36
-987
45 777
-5
Lasten
Baten
Saldo
Perioderapportage 4
30
421
-363
59
263
106
113
219
-25
42
17
131
-80
51
18
-18
104
15
-18
-18
-429
-359
-359
-697
78
58
-11
47
-94
-49
333
-317
16
-5
-167
-6 7.337 -6.719
-118
626
Lasten
-376
-47
-431
626
Saldo
2
-47
312
-8.289
2
12
5.972 -2.786
8.800
Baten
-7
82.636
-6
-101
1.166 -1.166
-21.739
-708
-173
Lasten
Perioderapportage 2
803
1.341 104.375
2.366
Perioderapportage 1
2.192 -1.389
-637
8 Overhead
Saldo
72
1.753 -1.105
-38
Baten
-885
235
Stand voor perioderapportage 5
-872
Lasten
237 -1.122
30.850
-3.442
sultaat
23
Saldo
Perioderapportage 8 2023
-31.436
1.936
Saldo van baten en lasten
Perioderapportage 7 2023
Baten
62.286
7 Algemene dekkingsmiddelen
Onvoorziene uitgaven
Saldo Lasten
3.667 Baten
Mutaties voorgaande perioderapportages
1 Wonen & leefbaarheid
Baten
158.938 152.257
218.788
Resultaat
Lasten
-6
-167
2
11/13
TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2024 toevoeging
beschikking
incidenteel ecl 00001
structureel ecl 00002
Saldo primitieve begroting 2024 Voorziening reisproduct minima
Totaal toevoeging en beschikking
restant
incidenteel ecl 00001
-
-
0
0
5.750 0 -
0 -
5.750
0
Totaal restant onvoorzien
250.000 Beginstand begroting 2024 244.250 3e perioderapportage 2024 244.250 244.250
244.250
artikel 6 lid 4 sub f: in de financiele verordening is opgenomen dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de 3 O's (Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar) Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en licht dit toe in de perioderapportage.
12/13
Geraamd
structureel ecl 00002
Totaaloverzicht begrotingsresultaat
Primitieve begroting 2024 Septembercirculaire 2023 Mutaties slotwijziging team stadsservice Mutaties slotwijziging team beleidsontwikkeling (O & E) 2023_BW_01153 Voorstel voortijdig beëindigen huurovereenkomst Bijramen opbrengst verhuur Brede School het Mozaiek in Sluiskil Structureel bijramen budgetten binnen de taken Bijstandsuitkeringen BBZ en Re-integratie Mutaties slotwijziging team Vergunningen en handhaving Verkoop perceel grond nabij de Spoorweg-Zuidhof te Sluiskil Overheveling budgetten bestuursakkoord naar juiste taak Water en Klimaat Adaptatie Aanpak Verkoop standplaats met berging en woonwagen Terug levering openbare ruimte aan gemeente door ontwikkelaar Extra budget herijking IHP Decembercirculaire 2023 HackShield aanpak van cybercriminaliteit 2024_BW_00096 Correctie doorberekening OAB 2024 op basis van werkelijke loonlasten Regentonnen weggeef actie 2024 Vrijval continuïteitsplan om- en afbouw JeugdzorgPlus en inkoop JeugdzorgPlus Eenmalig bijramen budget kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie (SMI) September circulaire 2023 - rijksvaccinatie Aanpassing begroting sociale recherche Bijstelling begroting 2024 Natuur & Zo Bijstelling begroting 2024 RBL Opnieuw ramen aan-z Budget licentie- en leasekosten ICT Kostenvermindering inburgering vs kinderopvang Aframen ontvangst gem Sluis i.v.m.
detachering personeelslid Dubbele raming subsidie schuldhulpmaatje Opening Nieuwe Sluis Terneuzen Totaal begrotingsresultaat
2024
2025
2026
2027
3.667.358 3.667.358 -5.793 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 74.477 101.500 10.000 -237.600 47.500 24.000 -54.600 -75.000 852.348 777.348 -4.912 -4.912 -8.149 -35.000 16.973 -190.000 13.000 6.894 50.342 -20.827 -166.767 -47.912 -73.000 200.000 -19.500 5.000 -100.000 -35.412 4.257.492
4.645.614 4.645.614 -28.249 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 52.021
-2.233.557 -2.233.557 -52.632 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 27.638
-3.136.702 -3.136.702 -79.067 -40.000 -17.500 -3.000 4.770 36.000 100.000 1.203
24.000 -334.396
24.000 24.000
24.000 24.000
-65.656 -65.656 -3.972 -3.972
-63.712 -63.712
-62.216 -62.216
0
0
16.973
6.008
6.008
13.000
13.000
13.000
29.973
19.008
19.008
0 4.323.584
0 -2.226.623
0 -3.154.707
13/13
-358.396
Beginstand begroting 2024 Totaal Beginstand begroting 2024 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 8e perioderapportage 2023 Totaal 8e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 1e perioderapportage 2024 Totaal 1e perioderapportage 2024 2e perioderapportage 2024 2e perioderapportage 2024 Totaal 2e perioderapportage 2024 3e perioderapportage 2024 Totaal 3e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 4e perioderapportage 2024 Totaal 4e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 5e perioderapportage 2024 Totaal 5e perioderapportage 2024 Eindtotaal