Document · PDF

2023-09-12 a. perioderapportage 6-2023 - ontwerpbesluit

gemeenteraad 28 september 2023, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen perioderapportage 6, begroting 20235.849 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 28 september 2023 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698

2023_Raad_00131 - Perioderapportage 6 - 2023 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Economie & arbeidsmarkt Programma Goed bestuur Programma Jeugd & onderwijs Programma Klimaat & duurzaamheid Programma Wonen & leefbaarheid Programma Zorg & gezondheid Besluit Besluitpunt 1 De raad besluit de 6e perioderapportage van de begroting 2023 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 6e perioderapportage 2023. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2023. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, zover mogelijk verwerkt zijn in deze perioderapportage. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel.

Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'. Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de

1/12

gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Samenvatting In de begroting 2023 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage is er één mutatie op onvoorzien (Vervanging lichtinstallatie trainingsveld VV Zaamslag -/- € 25.000). Op het begrotingssaldo zijn er verschillende mutaties voor een totaalbedrag van € 762.000. Hiervoor verwijzen wij naar de perioderapportage en de bijlage totaaloverzicht begrotingsresultaat. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2023

250.000

5.037.000

6e perioderapportage 2022

7e perioderapportage 2022

16.000

1e perioderapportage 2023

-/- 124.000

2e perioderapportage 2023

-/- 427.000

3e perioderapportage 2023

-/- 1.707.000

4e perioderapportage 2023

-/- 555.000

5e perioderapportage 2023

-/- 1.202.000

6e perioderapportage 2023

-/- 25.000

+/+ 762.000

Totaal

225.000

1.800.000

Reserves In de 6e perioderapportage 2023 zijn er verschillende mutaties op de reserves. Dit betreft voornamelijk de mutaties die voortvloeien uit de voorstellen Decembercirculaire 2022 en Meicirculaire 2023 jaarschijf 2023 en 2023_BW_00642 begroting opvang ontheemden Oekraïne. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 6e perioderapportage 2023. Soort reserve

Beginstand

2/12

Mutatie Perioderapportage 6

Eindstand

Algemene reserve

29.350

5.164

34.515

Bestemmingsreserves (inclusief 54.551 resultaat)

-/- 606

53.945

Totaal

4.558

88.459

83.901

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 6e perioderapportage 2023. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2023 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2023 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2023. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2023 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2023 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 6e perioderapportage van 2023. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2023 die op 10 november 2022 is vastgesteld. Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2023 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 6e perioderapportage 2023.

Bijlagen 1. 2023-08-18 Perioderapportage 6 2023 Totaal.pdf 2. Totaaloverzicht onvoorzien 2023-06.pdf 3. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2023 - 6.pdf 4. Perioderapportage 6 - Verloopoverzicht perioderapportages.pdf 5. Bijlage - Overzicht openstaande posten Sabewa Zeeland t.b.v. P6.pdf 3/12

4/12

Perioderapportage 6 2023 Bedrag 2023

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S Wonen & leefbaarheid

54.961

-23.129

31.832

701

Zorg & gezondheid

100.574

-20.432

80.142

150

Jeugd & onderwijs

9.544

-4.752

Klimaat & Duurzaamheid

2.150

Economie & arbeidsmarkt

Goed bestuur Algemene Dekkingsmiddelen Overhead

Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat

Algemene reserve

Baten

Saldo

Perioderapportage 6

513

-432

56.174

-24.165

32.009

150

4.209

-7.750

-3.541

104.933

-28.182

76.752

4.792

116

-205

-88

9.660

-4.957

4.703

-294

1.856

2.150

-294

1.856

5.248

-3.741

1.506

-161

5.578

-4.211

1.367

5.882

-928

4.954

-18

5.864

-928

4.936

869

-142.439

-141.569

-186

-1.197

-114

-142.839

-142.952

330

-309

-161

-18

-186

-797

-400

23.388

-2.111

21.277

-121

-20

-310

-331

23.246

-2.421

20.825

202.615

-197.826

4.790

874

-913

-39

4.003

-9.258

-5.255

207.492

-207.997

-505

250

-25

225

1.038

722

1.800

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

34.737

-29.055

23.668

29.350

5.164

34.515

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

25.053

-2.039

31.537

54.551

152

-758

-606

152

-758

53.945

Stand en Mutaties reserves

59.790

-31.094

55.206

83.901

5.316

-758

4.558

5.316

-758

88.459

Omschrijving

1/5/alg. dekkingsmiddelen/ Resultaat 2023_Raad_00086-Herziening kostprijsberekeningen 2023 en 2023_Raad_00083 - Openen grondexploitatie 'Witte Wijk SvG

1/5/algemene dekkingsmiddelen/ Resultaat 2023_Raad_00086-Herziening kostprijsberekeningen 2023 en 2023_Raad_00083 - Openen grondexploitatie 'Witte Wijk SvG

-39

Lasten

Perioderapportage 6

-604

Gemeenteraad Programma

Saldo

College

Perioderapportage 6

Stand voor de 6e Perioderapportage

Bedrag 2023

Baten

2/7 2023_Raad_00018 Regeling energiecompensatie maatschappelijke instellingen

1/2/3/4/5/6/alg. dekkkingsmid/Overh./Resul Kaderbrief 2024-2027

1/2/3/4/5/6/alg. dekkkingsmid/Overh./Resul Actualisatie financiele positie nav Meicirculaire 2023 Gemeentefonds

Totaal

Programma's

-39

Onvoorzien

Resultaat

-39

Reserves -

Totaal A

Om de risico’s bij de bouwgrondexploitaties inzichtelijk te maken en te kunnen beheersen, herrekenen wij jaarlijks deze plannen. Met deze herrekening wordt aan de raad verslag gedaan en verantwoording afgelegd over de stand van zaken van de diverse grondexploitaties. Wij herzien jaarlijks de bouwgrondexploitaties van de plannen en leggen deze ter goedkeuring voor aan de gemeenteraad. Wij willen een financieel sluitende exploitatie van bouwgronden, die bestemd zijn voor woningbouw en bedrijventerreinen. Daarnaast sluiten wij aan bij de regels van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De raad heeft de voorstellen Herziening kostprijsberekeningen 2023 en Openen grondexploitatie 'Witte Wijk Sas van Gent behandeld in de vergadering van 6 juli 2023. De meerjarige effecten verwerken wij in de begroting 2024.

U stemde in met de Regeling energiecompensatie maatschappelijke instellingen. Vanuit de via de meicirculaire 2023 ontvangen middelen heeft u 150.000 hiervoor gealloceerd. U heeft deze middelen voorgefinancierd uit de stelpost indexeringen. We hevelen € 150.000 over van programma algemene dekkingsmiddelen naar programma 2 Zorg en gezondheid.

Op 6 juli stemde de gemeenteraad in met de kaderbrief 2024-2027, de financiele effecten hiervan verwerken wij in de begroting 2024 en het meerjarenperspectief 2025-2027. Voor de aansluiting met de brief over de actualisatie financiele positie naar aanleiding van de Meicirculaire 2023 Gemeentefonds verwerken wij deze mutaties in deze perioderapportage voor de jaren 2024-2026.

Op 6 juli is de brief actualisatie financiele positie naar aanleiding van de Meicirculaire 2023 Gemeentefonds behandeld in de gemeenteraad. De financiele effecten hiervan verwerken wij in de begroting 2024 en het meerjarenperspectief 20252027. Voor de aansluiting met deze brief verwerken wij deze mutaties in deze perioderapportage voor de jaren 2024-2026.

5/12

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2023

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten

Baten

Saldo

-918

College

Omschrijving

1/5/algemene dekkkingsmiddelen/ Resultaat Mutatie belastingenopbrengsten 2023 o.b.v. 2e kwartaalrapportage Sabewa Zeeland

918

1/2/3/6/alg. dekkkingsmid. /Res./reserves Decembercirculaire 2022 en Meicirculaire 2023 jaarschijf 2023

1.641

324

1.965

1/2/3/6/alg. dekkkingsmid. /Res./reserves Decembercirculaire 2022 en Meicirculaire 2023 jaarschijf 2023

-1.364

1/algemene dekkkingsmiddelen/Resultaat Onderuitputting afschrijvingslasten 2023

-586

1/algemene dekkkingsmiddelen/Resultaat Onderuitputting afschrijvingslasten 2023

586

6/Resultaat 023-05-31 Mandaatbesluit jubileumbijdrage Aquariumvereniging De Albino Zwaarddrager

-2

1/Resultaat Indexering bijdrage Waterschap (3,9%) o.b.v. Septembercirculaire

-17

1/Overhead Indexering Archiefkosten

2/Resultaat 2023_BW_00721 voorlopige afrekening wmo zorgaanbieders 2023

672

2/Resultaat 2023_BW_00721 voorlopige afrekening wmo zorgaanbieders 2023

-672

3/Resultaat Aanvullende schadevergoeding brand de Geule

-205

3/Resultaat Aanvullende schadevergoeding brand de Geule

205

2/onvoorzien 2023-06-20 BW_00690 Vervanging lichtinstallatie trainingsveld VV Zaamslag

-25

2/reserves 2022_BW_01369 Lunches om te leren

2/Resultaat/reserves 2023_BW_00642 begroting opvang ontheemden oekraine

2.443

-7.737

-5.294

2/Resultaat/reserves 2023_BW_00642 begroting opvang ontheemden oekraine

130

130 -13

2/Resultaat Kinderopvang bestuurlijke boetes

-13

2/Resultaat Kinderopvang bestuurlijke boetes

-263

-960

Alg. Dekkingsmid./overhead/Resultaat Bijstelling rente en dividend

-697

Alg. Dekkingsmid./overhead/Resultaat Bijstelling rente en dividend

960

overhead/Resultaat Hogere opbrengsten RUD ivm indexatie en meer FTE.

-326

overhead/Resultaat Hogere opbrengsten RUD ivm indexatie en meer FTE.

326

1 2023-07-11 BW_00810 SPUK IDO's Bibliotheek ZVL

-54

1/Resultaat 2023-07-11 BW_00811 Indexering subsidie en huur Scheldetheater 2023

147

-66

1/Resultaat 2023-07-11 BW_00811 Indexering subsidie en huur Scheldetheater 2023

-81

6/overhead 2023-07-05 MT_00215- Proactieve aanpak werving (europese) subsidies

3/Resultaat Bijstelling raming huur de Kameleon 2023 obv werkelijke kosten

-16

3/Resultaat Bijstelling raming huur de Kameleon 2023 obv werkelijke kosten

2/Resultaat Bijstellen raming agv indexering exploitatie en beheerdersbijdrage 't Sportuus Axel

-7

Algemene Dekkingsmiddelen/overhead Overheveling uit ontwikkelruimte voor grote opgaven (Projectleider en vacatures Totaalplan Binnenstad Terneuzen)

overhead/Resultaat Verwerking voordeel op de exploitatie Campus Terneuzen

-150

overhead/Resultaat Verwerking voordeel op de exploitatie Campus Terneuzen

150

2/Resultaat 2023_BW_00641 - Zienswijze financiële stukken gemeenschappelijke regelingen en BGTS aan-z

-15

2/Algemene Dekkingsmiddelen/Resultaat Aan z 1e begrotingswijziging 2023

-27

-66

1/Algemene Dekkingsmiddelen Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. begrotingswijziging 2023

24 25

2/3/Resultaat Bestuursrapportage GGD 2023 + correctie energietoeslag 2023

2/3/Resultaat CVV 1e begrotingswijziging 2023

462

2/3/Resultaat CVV 1e begrotingswijziging 2023

-462

3.293

-8.811

-5.518 -5.255

Programma's

4.003

-9.258

Onvoorzien

-25

Resultaat

722

4.701

-9.258

-4.558

-600

-6

5.164

4.558

Totaal Reserves 2 10 11

Reserve Sociaal domein Decembercirculaire 2022 en Meicirculaire 2023 jaarschijf 2023 Reserve GIDS 2022_BW_01369 Lunches om te leren Algemene reserve 2023_BW_00642 begroting opvang ontheemden oekraine

6/12

1/5/algemene dekkkingsmiddelen/ Resultaat Van Sabewa Zeeland hebben wij de 2e kwartaalrapportage ontvangen. Op basis hiervan passen wij de ramingen van verschillende belastingen in 2023 aan. De mutaties hebben betrekking op het huidig belastingjaar (2023) en voorgaande jaren. Wij verhogen de OZB (€ 455.000) de rioolheffing (€ 212.000) de afvalstoffenheffing (€ 100.000) en de toeristenbelasting (€ 161.000). Wij verlagen de hondenbelasting (€ 10.000).

1/2/3/6/algemene De verwerking van de decembercirculaire en de aangepaste meicirculaire (versie 8 juni). Ook betreft het de overige posten in de brief aan de gemeenteraad over actualisatie financiële positie naar aanleiding van Meicirculaire 2023 Gemeentefonds. dekkkingsmiddelen/Resultaat/reserves

1/algemene dekkkingsmiddelen/Resultaat Bij de tweede perioderapportage 2023 namen we een voorlopig bedrag van € 500.000 aan onderuitputting op de kapitaallasten 2023 op. Na de jaarrekening 2022 kunnen we een betere inschatting van de afschrijvingslasten 2023 maken. We stellen de onderuitputting op de afschrijvingslasten op basis van deze inschatting bij naar € 1.086.000. Het voordeel voegen we toe aan het resultaat (€ 586.000).

6/Resultaat Het bestuur van Aquariumvereniging De Albino Zwaarddrager doet een beroep op een jubileumbijdrage in het kader van het 75-jarig bestaan. Op grond van de "Regeling Jubileumbijdragen" komt men in aanmerking voor een bijdrage uit de categorie b. te weten, organisatie van een op de bevolking gerichte extra activiteit of wat uitgebreidere reguliere activiteit in het kader van het jubileum. In het geval van een 75-jarig bestaan is een bedrag van € 2.000 van toepassing. De vereniging organiseert een tentoonstelling van 13 t/m 20 oktober in het centrum van Terneuzen.

1/Resultaat Indexering van bijdrage Waterschap is op basis van circulaire van het Rijk. In het budget is gerekend met een jaarlijkse stijging van 3% t.o.v. de werkelijke kosten van 2022. In de septembercirculaire is het geactualiseerde groeipercentage voor 2023 3,9% en ramen we bij met deze mutatie. We dekken dit uit het resultaat.

1/Overhead Indexering Achiefkosten is op basis van CPI, zoals opgenomen in DVO. In budget is gerekend met een jaarlijkse stijging van 2,5% t.o.v. de werkelijke kosten van 2022. Vanuit Zeeuws Archief is bevestigd dat 10% conform CPI en DVO wordt toegepast en ramen we budgettair-neutraal bij met deze mutatie met dekking uit de post onvoorzien uitvoeringsagenda dienstverlening. We hevelen € 23.000 over van programma Overhead naar programma 1 Wonen en leefbaarheid.

2/Resultaat Het college besloot op 27 juni in te stemmen met een voorlopige afrekening 2023 wmo zorgaanbieders. Dit is noodzakelijk omdat we een toename in zorgkosten zien in de eerste maanden van 2023. Voorgesteld wordt in 2023 671.000 bij te ramen en vanaf 2024 790.444. De structurele mutatie wordt verwerkt in uw meerjarenbegroting 2024-2027. We dekken dit uit het resultaat.

3/Resultaat In 2019 was er brand in het voormalig schoolgebouw van basisschool de Geule. Hiervoor ontvangen wij van Driekleur verzekeringen in 2023 nog een aanvullende schadeuitkering van € 204.562. De aanvullende uitkering ramen wij ten gunste van het begrotingsresultaat.

2/onvoorzien Op 10 maart 2023 viel een lichtmast van het trainingsveld bij VV Zaamslag op de kantine. De mast knakte door een harde windvlaag. Na inspectie zijn ook de andere drie masten van het trainingsveld afgekeurd. De vier masten zijn gesaneerd en afgevoerd. Wij willen een nieuwe lichtinstallatie plaatsen bij het trainingsveld van VV Zaamslag. De kosten van de vervanging van de lichtinstallatie voor het trainingsveld bij VV Zaamslag zijn € 24.858 inclusief BTW. We stellen voor de kosten te dekken uit de post onvoorzien. We hevelen het benodigde budget over van de post onvoorzien naar het taakveld 5.2 sportaccommodaties.

10 11 12 13

14 15

2/reserves Het college besloot de raad voor te stellen 6.100 uit de gids middelen beschikbaar te stellen voor lunches om te leren. 2/Resultaat/reserves Wij muteren de baten en lasten voor de opvang ontheemden oekraine op programma 2 Zorg en gezondheid. Het overschot verwerken wij ook. Wij voegen € 130.000 toe aan het resultaat en een bedrag van € 5.164.000 aan de algemene reserve. 2/Resultaat In 2023 zijn bestuurlijke boetes opgelegd. We stellen voor de realisatie van 2023 voor een bedrag van € 12.667 incidenteel als baten te ramen. Dit bedrag voegen we toe aan het resultaat. Algemene Dekkingsmiddelen/overhead/Resultaat Bijstellingen diverse budgetten voor een bedrag van € 960.162 ten voordele van het begrotingsresultaat: * Rentevoordeel op langlopende geldleningen, in 2023 worden geen nieuwe geldleningen afgesloten (€ 697.000) * Rentevoordeel op kortlopende geldleningen (€ 211.477) * Hogere dividenduitkering BNG (€ 67.685) * Lagere opbrengsten door onderdekking op gewerkte uren RegioDeal (€ 16.000) overhead/Resultaat De vergoeding die wij ontvangen van de RUD voor onze werkzaamheden is o.a. afhankelijk van het aantal fte van RUD Zeeland. Vanwege een stijging van het aantal fte met 7,0 en een indexering van 10% is onze vergoeding verhoogd. De hogere opbrengsten ramen wij bij met deze mutatie. Dit bedrag voegen wij toe aan het resultaat.

1 Vanaf 1 januari 2023 hebben gemeenten een nieuwe verantwoordelijkheid ten aanzien van de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO’s). IDO’s zijn laagdrempelige, fysieke eerstelijnshulploketten in lokale bibliotheken, waar burgers terecht kunnen met vragen over online (overheids)dienstverlening. Gemeenten zijn vanaf 1 januari 2023 financier van de lokale bibliotheek voor de realisatie of instandhouding van IDO’s. De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) verstrekt daartoe jaarlijks een specifieke uitkering (Spuk) aan gemeenten. Voor 1 januari 2023 liep deze financiering richting de IDO’s via de Manifestgroep en de Koninklijke Bibliotheek. In Zeeuws-Vlaanderen is sprake van instandhouding, omdat er in de bibliotheken al enige jaren sprake is van de IDO’s in de bibliotheken in Oostburg, Terneuzen en Hulst.

1/Resultaat Op grond van de overeenkomsten die we met Theater B.V. hebben gesloten met betrekking tot het Scheldetheater, indexeren we het subsidie met het prijsindexcijfer van het CBS over het voorgaande jaar. Dat indexcijfer is pas in de loop van het subsidiejaar bekend. We stellen het Scheldetheater daarom eerst een voorlopig subsidiebedrag beschikbaar op de hoogte van het geïndexeerde bedrag van het voorgaande jaar. Zodra het CBS-prijsindexcijfer bekend is, passen we het subsidie aan. Hetzelfde geldt voor de huur en voor de afkoopsom theaterbezoek Raad van Toezicht. Het CBS-prijsindexcijfer over 2022 is inmiddels bekend en bedraagt 14,5%. Het financiële nadeel in 2023 dekken we uit het begrotingresultaat 2023. De financiële nadelen vanaf 2024 dekken we uit de stelpost indexeringen.

6/overhead In het bestuursakkoord 2022-2026 is het specifieke voornemen opgenomen om de mogelijkheid te verkennen om de inkomsten te laten stijgen door meer (Europese) subsidies binnen te halen. Naar aanleiding van dit voornemen is eind 2022 een memo gemaakt waarin werd voorgesteld om een verkenning uit te voeren naar actief (Europees) subsidiewervingsbeleid. We willen meer (Europese) subsidies binnenhalen voor de gemeente Terneuzen door een gestructureerde en pro-actieve EU subsidie aanpak gedurende een pilot van 2 jaar. We hevelen een bedrag van € 30.000 over van overhead naar programma 6 goed bestuur.

3/Resultaat Bij de derde perioderapportage 2023 zijn we voor de huur van de Kameleon uitgegaan van een indexering met 14,5%. De huur voor het 2e halfjaar is nu in rekening gebracht. Hierbij is een indexering met 6,7% toegepast in plaats van 14,5%. We passen de raming 2023 hierop aan.

2/Resultaat Per 1 september 2023 wordt de exploitatie en beheerdersbijdrage aan 't Sportuus in Axel geindexeerd met 6,1%. Omdat er geen budget meer op de stelpost indexeringen beschikbaar is, brengen we deze kosten ten laste van het begrotingsresultaat 2023.

20 21 22 23 24

Algemene Dekkingsmiddelen/overhead We hevelen middelen over uit de ontwikkelruimte (programma algemene dekkingsmiddelen) naar programma overhead. Dit voor de inzet van een projectleider en invulling van vacatures voor het totaalplan Binnenstad Terneuzen. Deze ontwikkelruimte wordt onder andere ingezet voor de realisatie van grote opgaven binnen de gemeente. overhead/Resultaat Voor de realisatie van de Campus Terneuzen is een voorbereidingskrediet geopend. Op dit project werken verschillende interne medewerkers van de gemeente. De (gedeeltelijke) loonkosten worden toegerekend aan het voorbereidingskrediet waardoor er op de exploitatie een voordeel ontstaat. Dit voordeel voegen wij gedeeltelijk (voor € 150.000) aan het begrotingsresultaat. 2/Resultaat Betreft begrotingswijziging aan-z naar aanleiding van dit voorstel. Het structurele deel wordt opgenomen in de begroting 2024. 2/Algemene Dekkingsmiddelen/Resultaat Wij verwerken de 1e begrotingswijziging aan-z 2023, hiervoor gebruiken hevelen wij middelen over van een stelpost. Het restant dekken wij uit het resultaat voor een bedrag van € 26.856. De structurele effecten nemen wij op in de begroting 2024. 1/Algemene Dekkingsmiddelen Budgettair neturale verschuiving van programma algemene dekkingsmiddelen naar programma 1 Wonen & leefbaarheid voor een bedrag van € 29.000

2/3/Resultaat Bijstelling ramingen 2023 op basis van de Bestuursrapportage 2023 van de GGD voor zowel het onderdeel GGD als Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland. Daarnaast betreft het een correctie op het te hoog opgenomen budget 2023 voor energietoeslag. Tenslotte betreft het een overboeking van de overschreden GIDS gelden in Sas van Gent (+) naar GIDS gelden Lievenspolder (-), beide deelprojecten binnen de lokale regiodeal Terneuzen.

2/3/Resultaat Op basis van realisatiecijfers tot en met april 2023 stellen we de vervoerskosten naar boven bij. De NEA indexering is voor 2023, 13,7% en contractueel vastgelegd. De structurele effecten nemen wij op in de begroting 2024.

7/12

Perioderapportage 6 2023

Meerjarenperspectief Bedrag 2024

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Wonen & leefbaarheid

Lasten

Bedrag 2025 Baten

Saldo

Lasten

Stand na de 6e

Perioderapportage

Bedrag 2026 Baten

Saldo

Lasten

Investeringen Baten

Saldo

Stand na de 6e Perioderapportage

726

736

659

669

775

785

Zorg & gezondheid

4.520

-73

4.447

4.599

-79

4.520

3.477

-1.054

2.422

Jeugd & onderwijs

-110

-89

-104

-12

301

-161

140

Klimaat & Duurzaamheid

213

Economie & arbeidsmarkt

250

A,1

Goed bestuur

655

665

652

662

153

161

2,17

2.174

-5.096

-2.922

5.263

-6.804

-1.541

10.937

-5.306

5.630

Overhead

753

689

589

Saldo van baten en lasten

9.313

-5.260

4.053

12.417

-6.967

5.450

16.445

-6.504

9.941

-3.251

3.475

-3.934

6.064

-8.425

-262

Algemene Dekkingsmiddelen

Onvoorzien Resultaat

6.726

9.998

8.164

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

34.515

-160

34.355

650

35.005

754

Bestemmingsreserves

53.945

178

-802

53.321

942

-1.516

52.748

969

-1.516

Mutaties reserves

88.459

-802

87.676

1.592

-1.516

87.752

1.723

-1516

Algemene reserve

* Eerdere besluitvorming

8/12

Baten

Saldo 35.759 52.201

87.960

A,1,2,3,5,6,15,16,24 B,2,7,9,10,11,12,19,22,23,25,26 2,8,18,25,26

A,B,1,2,3,4,13,20,23,24 6,13,14,17,20,21 0

TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2023 toevoeging

beschikking

incidenteel ecl 00001

structureel ecl 00002

incidenteel ecl 00001

Saldo primitieve begroting 2023 2023-06-20 BW_00690 Vervanging lichtinstallatie trainingsveld VV Zaamslag

restant

250.000 Beginstand begroting 2023 225.142 Perioderapportage 6

24.858

Totaal toevoeging en beschikking

24.858

Totaal restant onvoorzien

225.142

artikel 6 lid 4 sub f: in de financiele verordening is opgenomen dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de 3 O's (Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar) Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en licht dit toe in de perioderapportage.

9/12

Geraamd

structureel ecl 00002

Totaaloverzicht begrotingsresultaat

Primitieve begroting 2023 Mutaties 3e kwartaalrapportage Sabewa Zeeland 2022-10-11 BW_01138 subsidieverhoging Stichting "Houdt woonomgeving Schapenbout Leefbaar 2022-10-11 BW_01139 structurele verhoging subsidie St. Zeeland Jazz 2022_BW_00965 - Verkeerssituatie ter hoogte van spoorwegovergang Koegorsstraat Investeringskrediet voor elektrische laadpalen bij de locatie de Koegors September circulaire 2022 2022-10-11 BW_01143 Samenwerkingsovereenkomst beperking overlast visdiefjes B&W_2022_01167 Structurele begrotingswijziging jeugdhulpkosten Openen grondexploitatie Hoek Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat 2022_DO_00194 taken FG, PO en CISO tbv RUD Zeeland 2022_Raad_0021 Verhogen kosten kwijtschelding 2022_BW_01226 - Uitvoering citymarketing Terneuzen 2023 - 2028 2022-11-29 BW_01360 Begroting 2023 NME-centrum Natuur&Zo 2022_BW_01283 - Eenmalige extra financiële bijdrage Voedselbank 2022_BW_01239 verhoging inkomensgrens 2022_BW_01277 1e begrotingswijziging 2023 GGD Zeeland 2022_BW_01278 2e begrotingswijziging GGD Zeeland - incidentele dekking 2023-02-07_BW_00113 Subsidieregeling Aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling Beleidsplan onderhoud gemeentelijk vastgoed 2023_BW_00191 Evaluatie groeidocument groei Indexeringen Budgetaanpassingen met een incidenteel karakter Zorgcontinuïteit Almata Beheerplan Civiele Kunstwerken 2023-2027 Bijstellen raming

onderhoud brede scholen Bijstellen raming verhuur onroerende zaken Brede Scholen Structurele Budgetaanpassingen Financiele stukken verbonden partijen Kaderbrief 2024-2027 Actualisatie financiele positie nav Meicirculaire 2023 Gemeentefonds Decembercirculaire 2022 2023_BW_00641 - Zienswijze financiële stukken gemeenschappelijke regelingen en BGTS aan-z 2023-05-31 Mandaatbesluit jubileumbijdrage Aquariumvereniging De Albino Zwaarddrager Indexering bijdrage Waterschap (3,9%) o.b.v. Septembercirculaire 2023-06-27 BW_00721 Voorlopige afrekening WMO-zorgaanbieders en aanpassing voorschotten Aanvullende schadevergoeding brand de Geule Aan z 1e begrotingswijziging 2023 2023-06-06 BW_00642 Begroting 2023 opvang ontheemden Oekraine Kinderopvang bestuurlijke boetes Bijstelling diverse budgetten (voornamelijk rente) Hogere bijdrage RUD Mutaties grondexploitatie 2023-07-11 BW_00811 Indexering subsidie en huur Scheldetheater 2023 Mutatie belastingenopbrengsten 2023 o.b.v. Q2 Sabewa Verwerking voordeel op de exploitatie Campus Terneuzen Onderuitputting afschrijvingslasten 2023 Meicirculaire 2023 jaarschijf 2023 Bestuursrapportage GGD 2023 + correctie energietoeslag 2023 CVV 1e begrotingswijziging 2023 Bijstellen raming huur Kameleon naar aanleiding van werkelijke kosten 2023 Bijstellen raming exploitatie en beheerdersbijdrage 't Sportuus Axel Totaal begrotingsresultaat

2023

2024

2025

2026

5.037.074 407.070 -1.000 -10.000 -14.426 10.000 -225.933 -75.000 -206.037 29.000 102.451 20.280 -25.000 -97.896 5.855 -27.131 -40.000 -374.126 -12.789

10.105.481 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 -336.000

11.977.236 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 -249.296

1.260.644 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 6.364.579

64.700 134.802 20.280 -25.000 -97.896

15.700 110.818 20.280 -25.000 -97.896

32.000 110.569 20.280 -25.000 -97.896

-344.959

-50.000 -866.767 -330.000 -1.717.783 -32.500

-50.000 -735.075 -330.000 -1.310.802 805.000

-50.000 -858.446 -330.000 -880.934 2.738.000

-200.940

-189.831

-177.056

-5.487.757 2.237.000

-7.262.673 3.329.000

-7.819.486 -606.000

3.474.305

6.064.146

-262.061

-247.036 -255.000 -1.205.451 -330.576 -27.862 -196.600 19.657 23.633 -829.240 -415.891

136.263 -14.842 -2.000 -17.470 -671.700 204.562 -26.856 130.000 12.667 960.162 326.498 39.267 -80.500 918.000 150.000 586.225 -1.500.697 65.916 -462.453 15.650 -7.000 1.799.718

10/12

Beginstand begroting 2023 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023 4e perioderapportage 2023 4e perioderapportage 2023 4e perioderapportage 2023 5e perioderapportage 2023 5e perioderapportage 2023 5e perioderapportage 2023 5e perioderapportage 2023 Kaderbrief 2024-2027 Actualisatie financiele positie nav Meicirculaire 2023 Gemeentefonds 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e perioderapportage 2023 6e

perioderapportage 2023

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Perioderapportage 7 2022

1 Wonen & leefbaarheid

50.281

-21.306

28.975

1.361

-1.236

125

115

2 Zorg & gezondheid

92.193

-18.828

73.365

3.614

-647

2.967

3 Jeugd & onderwijs

8.925

-3.824

5.101

324

-374

-50

-28

4 Klimaat & Duurzaamheid

1.753

-189

1.565

100

5 Economie & arbeidsmarkt

5.011

-3.682

1.329

6 Goed bestuur

5.503

-880

4.622

161

-13

148

7 Algemene dekkingsmiddelen

7.979 139.712 131.732

-631

-1.623

-2.253

-134

8 Overhead

18.142

2.243

2.261

-5

7.210 -3.874

3.336

-124

Baten

Saldo

Onvoorziene uitgaven

Saldo van baten en lasten

-2.070

250 190.037

Resultaat

5.037

Programma (bedragen x € 1.000)

Lasten

236

2 Zorg & gezondheid

281

3 Jeugd & onderwijs

-28

4 Klimaat & Duurzaamheid

142

1.128

190.491

-454 5.037

Baten

Saldo

-86

-57

16 Lasten

Baten

Saldo

Mutaties voorgaande rapportages

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Perioderapportage 4

2.377

-440

1.937

591

650

376

-4

372

3.557

-953

2.604

209

142

-532

-390

-75

-40

-30

-19

-35

-134

-592

-1.105

-1.697

-4.466

-552

-20

-26

2.431

402

-107

-10 -124

Lasten

Baten

-23.129

31.832

1.213

-1.036

281

8.381 -1.604

6.777

100.574

-20.432

80.142

4.359

-7.750

116

-205

-84

619

-928

-310

9.544

-4.753

4.791

142

396

-105

291

2.149

-294

1.856

238

-59

178

5.248

-3.741

1.507

330

380

-48

332

5.883

-929

4.954

-18

-8.799

1.908

8 Overhead

141

5.246

5.206

23.388

-40

Onvoorziene uitgaven

-142.439 140.532 -2.111

250 -125 13.867 -1.202

-3.998

7.335

6.532

203.904

-3.998

1.038

-197.827

11/12

-427

-470

1.026 -427

Saldo

Perioderapportage 6

54.961

-142

1.170 -1.170

2.857

-6.072 -2.728

-1.202

1.628

4.680 -1.823

-823

Resultaat

1.628

Lasten

Perioderapportage 3

-5

150

-823

Saldo

Perioderapportage 2

52 34

Baten

Stand voor perioderapportage 6

7 Algemene dekkingsmiddelen

Saldo van baten en lasten

-120

Lasten

-38

364

4.348 -1.579

2.769

250

5 Economie & arbeidsmarkt 6 Goed bestuur

1.128

16.071

Perioderapportage 5

1 Wonen & leefbaarheid

-1.128

Saldo

Perioderapportage 1

Primitieve begroting 2023 Perioderapportage 6 2022

-1.128

Baten

177

Lasten

-464

-1.707 Baten

-1.707 Saldo

Stand na perioderapportage 6 56.174

-24.165

32.009

-3.391 104.933

-28.182

76.751

9.660

-4.957

4.703

2.149

-294

1.856

-140

5.579

-4.211

1.368

-18

5.865

-929

4.936

-88

-221

-400

-621

1.687 142.839 141.153

21.277

-142

-310

-452

23.246

250

-25

225

6.078

5.614

1.038

762

-2.421

- -4.558 209.518 10.171 207.998 762

1.800

562

20.825 225 1.520 1.800

-555

Bijlage perioderapportage 6 - 2023 Totaal openstaande posten (incl. voorgaande jaren) gemeente Terneuzen per 30 juni 2023

OZB eigenaren woningen OZB eigenaren niet-woningen OZB gebruik niet-woningen Rioolheffing Afvalstoffenheffing BIZ-bijdrage Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting

2014 € 1.942 € 689 € 242 € 1.202 € 5.118 € € 694 € € 1.063 € 10.950

2015 € 3.432 € 5.116 € 4.237 € 3.589 € 11.297 € € 665 € € 2.880 € 31.217

2016 € 5.420 € 1.549 € 4.630 € 4.169 € 18.757 € € 1.245 € € 1.737 € 37.508

2017 € 8.477 € 5.230 € 8.888 € 7.011 € 27.764 € 400 € 2.591 € € 598 € 60.958

2018 € 9.528 € 7.401 € 9.737 € 8.198 € 33.502 € 1.118 € 3.044 € € 3.155 € 75.683

€ € € € € € € € € €

12/12

2019 10.866 6.242 17.824 8.456 37.000 3.865 4.364 4.727 93.343

2020 € 18.473 € 11.771 € 20.220 € 15.018 € 55.863 € 4.528 € 5.002 € 1.214 € 5.145 € 137.234

2021 € 26.245 € 40.827 € 34.990 € 26.090 € 90.653 € € 7.648 € 5.245 € 101.138 € 332.836

2022 € 92.097 € 65.379 € 74.930 € 59.362 € 181.200 € 8.557 € 8.700 € 361.758 € 72.527 € 924.508

€ € € € € € € € € €

2023 2.863.828 434.284 352.240 1.896.614 3.893.437 176.521 9.616.925

€ € € € € € € € € €

Eindtotaal 3.040.308 578.488 527.937 2.029.709 4.354.591 18.468 210.474 368.217 192.970 11.321.161

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13087962/1