Document · PDF

2023-09-12 a. jaarrekening 2022, burap en 4e en 5e begrotingswijziging 2023 GGD Zeeland - ontwerpbesluit

gemeenteraad 28 september 2023, gemeente TerneuzenBij agendapunt: GGD: kennis nemen van de jaarrekening 2022, de 4e begrotingswijziging en de bestuursrapportage en vaststellen zienswijze 5e begrotingswijziging 202328.147 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

De verwachting van de kosten voor 2023 ten opzichte van de begroting voor de gecontracteerde p*q zorg is gemaakt met het vernieuwde prognosemodel. Op basis van een tijdreeksanalyse van de

Bestuursrapportage 2023

66/178

gerealiseerde kosten van 2018 tot en met januari 20231 zijn de kosten geprognosticeerd. Dat leidt voor 2023 tot een verwachte toename van de lasten Zorg in Natura (pxq) met 5.774.595. Op basis van dit prognosemodel is er dus een lichte afvlakking in volume te verwachten voor 2023. Hiernaast zijn de tarieven voor Pleegzorg vanaf 1 januari 2023 verhoogt met 4,71% naar 10%. Het financiële effect voor 2023 betreft 424.069. Als deze prognose voor 2023 afgezet wordt tegen de realisatie 2022 uit de jaarrekening en de begroting 2024 volgt een evenwichtiger beeld. De afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023 en realisatie 2022 verschilt per gemeente. Zie voor een vergelijk deel twee van deze Burap. Jeugdhulp 2023 - Overige zorgkosten In de begroting 2023 is voor gecertificeerde instelling JB West een bedrag van € 6,2 miljoen opgenomen. Destijds was (nog) niet bekend of, in welke mate en met welk tempo de landelijke ontwikkelingen invloed zouden hebben op de financiering van de gecertificeerde instellingen (GI’s). Daarnaast is er duidelijkheid ontstaan over de interpretatie van passages uit het addendum 2023 bij de overeenkomst met JB West. Op basis van inzicht ten tijde van het opstellen van deze Bestuursrapportage zijn de verwachte kosten voor omzetgarantie, caseloadverlichting, compensatie vaste kosten en innovatie in totaal € 1,3 miljoen. Dat is € 800.000 meer dan begroot.

De verwachte kosten voor de productie (p*q) van € 5,7 miljoen zijn ongewijzigd ten opzichte van de begroting. Tenslotte is na besluitvorming door de dertien Zeeuwse colleges een niet in de begroting 2023 voorziene continuïteitsbijdrage van 185.500 betaald aan Almata. Samen met de jeugdhulpregio's West-Brabant-West en West-Brabant-Oost bekostigt IJZ deze voorziening voor Jeugdhulp Plus. De bijdrage is eenmalig. Met de beide andere regio’s en Almata zelf wordt gesproken over de continuïteit op lange termijn. Ook voor de andere posten die onder Zorg in Natura vallen, zoals bijvoorbeeld de lumpsum vergoeding Crisis, Jeugdzorg+, onderwijszorgarrangementen, persoonlijke verzorging, etc. is gebleken dat er slechts één keer een indexatie van 2,7% is toegepast voor het jaar 2022. De 5,29% voor 2023 is hier niet in meegenomen. Dit zorgt voor een stijging van de lasten zorg in natura van 325.717. Jeugdhulp 2024 en verder Voor de kosten van gecontracteerde jeugdhulp wordt niet gerekend met de VZG-norm, maar met de OVA-index voor personele lasten. In de begroting 2024 is gerekend met een voorlopige prijsindex voor 2024 van 4,74%. Na de totstandkoming van de begroting 2024 is de OVA-index 2024 voorlopig vastgesteld op 4,94% (een verschil van 0,2%). Tevens is de OVA-index over 2023 definitief vastgesteld op 6,36%. Bij de begroting was rekening gehouden met een indexatie van 4,74% voor 2024.

Dit verschil, zijnde 1,62%, wordt contractueel verrekend in de prijzen vanaf 1 januari 2024. Per saldo moet een correctie plaatsvinden van 1,82% (0,2% + 1,62%) over Jeugdhulpkosten 2024. Het gaat om een bedrag van 2,3 miljoen. Zoals op het begin van deze pagina is benoemd, zijn de tarieven van pleegzorg gestegen met 4,71% naar 10%. Dit heeft ook zijn doorwerking in de begroting 2024 en verder. Als de 1,82% ook hier op wordt toegepast, zorgt dit voor extra lasten van 171.584.

Gezien het na-ijleffect is besloten om niet de meest recente cijfers (tot en met maart 2023) mee te nemen, maar alleen die van januari 2023 op peildatum mei 2023, er vanuit gaande dat declaraties over deze maand zo goed als volledig zijn ingediend.

Bestuursrapportage 2023

67/178

Uitvoeringskosten IJZ 2023 Voor de uitvoeringskosten van IJZ wordt een aantal eenmalige afwijkingen verwacht die hieronder wordt toegelicht. Een aantal hiervan is meerjarig meegenomen in de begroting 2024. Omschrijving In financiële zin is de werkelijke personeelsbezetting in de begroting 2023 verwerkt en niet de toegestane formatie. Structureel effect is verwerkt in begroting 2024. Verschil CAO 2023 versus verwerkte prijsindex conform VZG-norm 2023. Verwachte stijging juridische kosten (incidenteel). Bijdrage in de kosten voor een verdiepend governance-onderzoek waren niet begroot (50% van 50.000). Besluit Bestuurscommissie 2 maart 2023. Voorbereidingskosten aanbesteding 2025 - 2028. In de begroting 2024 is hiervoor eenmalig ruim 100.000 opgenomen. Totaal

Bedrag 70.000 25.000 25.000 25.000 25.000 170.000

In deel 2 van deze Burap (rapportage over financiën) staan de verwachte afwijkingen van de vastgestelde begroting 2023 inclusief voorstellen voor een begrotingswijziging verder uitgewerkt.

Bestuursrapportage 2023

68/178

1.1.4. Overhead en kostentoerekening Algemene kosten Zowel voor JGZ (Jeugd Gezondheidszorg) als voor AGZ (Algemene Gezondheidszorg) zijn nieuwe managers geworven. Deze zijn inmiddels aangesteld. Per 1 juli is het MT formeel op volledige bezetting. Echter is de manager Bedrijfsbureau langdurig ziek. Gezien de opgave die vooral bij het bedrijfsbureau ligt is besloten hem te vervangen door een interimmanager, voorlopig tot medio september. De interimmanager JGZ blijft aan tot de nieuwe manager JGZ is ingewerkt – ook gezien de grote opgave die in de JGZ ligt en die niet in de scoop van de eerste begrotingswijziging 2023 is betrokken. Deze inhuur gaat waarschijnlijk leiden tot een budgetoverschrijding op personele lasten van circa 50.000. We dekken dit uit het budget voor inhuur van externe adviseurs. Wat onvermijdelijk is, zijn de gestegen kosten voor verzekering en voor huur van de Westwal, samen circa 50.000. Met het jaarwerk nemen we dit mee. De begroting 2024 is al realistisch opgesteld. Vanuit het ministerie van VWS is de wens kenbaar gemaakt dat de GGD-en gereed moeten zijn voor een mogelijke COVID-vaccinatiecampagne in het najaar, samen met de opbouw van pandemische paraatheid hebben we daarom besloten de huur van Stationspark 29 in Goes ook na 1 juli met nog een half jaar te verlengen. Vermeerderd met de servicekosten zal dit circa 28.000 bedragen voor 2023.

Deze kosten worden gedeclareerd binnen de meerkostenregeling COVID-19. Bedrijfsbureau / ondersteunende diensten Naast een uitbreiding in formatie vanuit de eerste begrotingswijziging, heeft HRM in de eerste maanden van 2023 verloop gehad. Juist in de periode dat er veel vacatures moesten worden uitgezet. Tijdelijk inhuren werd daarmee onontkoombaar. Per 1 juli is de bezetting op de afdeling weer volledig. Functioneel Beheer wordt geconfronteerd met indexeringen (prijsverhogingen) van vaste contracten voor bijvoorbeeld boekhouding, MIS-software en andere ondersteunende diensten. De stijging is hoger dan begroot. Het ziet er naar uit dat we het beschikbare budget met circa 25.000 gaan overschrijden. Compensatie wordt gezocht in het verminderen van andere abonnementen. We prognosticeren een overschrijding van telefoonkosten van ca 35.000 als gevolg van stijgende prijzen. Deze trend is eveneens in de jaarstukken 2022 gesignaleerd. Naar verwachting is als gevolg van vrijgekomen middelen vanuit de Covid-organisatie per medio 2023 minder investering in ICT middelen noodzakelijk. Kwantificering is op dit moment niet mogelijk. Begin 2022 is er een knip gemaakt tussen de Frontoffice en het Plan- en Afsprakenbureau. Door deze verschuiving van functies en taken, ontstond er een gat in de formatie bij de Frontoffice.

In de Programmabegroting 2024 is dit correct meegenomen, maar voor 2023 mist eenmalig een stuk dekking ter grootte van 53.700, opgebouwd uit 8.300 voor het Plan- en Afsprakenbureau (JGZ) en 45.400 voor de Frontoffice (overhead). We willen dit bedrag onttrekken uit de algemene reserve.

Bestuursrapportage 2023

69/178

1.1.5. Algemene dekkingsmiddelen Verhoging VZG indexeringsnorm in 2023 In maart heeft de VZG besloten de indexering voor 2023 aan te passen middels een ledenbrief (14/3/2023). Deze was voor de inkomsten 2,7%, en werd verhoogd naar 7,2%. Dit heeft gevolgen voor de algemene dekkingsmiddelen in 2023. In de programmabegroting 2023-2026 was rekening gehouden met een VZG indexering van 2,7%. Het totale begrotingsbedrag factureren we in vier gelijke termijnen aan de gemeenten (zie paragraaf 2.2. voor een specificatie van dit bedrag). De verhoging van de VZG norm leidt tot een totale verhoging van de dekkingsmiddelen van 915.920 ; 905.231 structureel en 10.689 incidenteel. We vragen dit alleen voor 2023 aan; in de begroting 2024 is rekening gehouden met het verhoogde percentage. CAO-verhoging De stijging van de algemene dekkingsmiddelen zal geheel benut worden om de verhoging van de CAO Gemeenten/SGO te dekken. Deze CAO is pas op 6 april 2023 definitief geworden. De externe partij die voor de GGD de loonadministratie doet, levert in de eerste week van juni aan wat de cao-wijzigingen betekenen voor de begrote loonkosten van 2023 en verder. Pas daarna kunnen we een uitspraak doen over de consequenties voor de begroting 2023, maar ook voor de (reeds ingediende) Programmabegroting 2024-2027.

Momenteel is al wel zichtbaar dat de verhoging van de gemeentelijke bijdrage en de hogere kosten uiteenlopen. Op basis van de schatting van de gestegen loonkosten, wordt de GGD geconfronteerd met een exogeen veroorzaakt tekort. Omdat we nog geen zekerheid hebben over dit bedrag, kunnen we hieraan nog geen consequenties verbinden.

Bestuursrapportage 2023

70/178

1.1.6. Bedrijfsvoering Overzicht inhuur GGD Zeeland werkt bij voorkeur met dienstverbanden, al dan niet tijdelijk, maar ontkomt ook niet aan het gebruikmaken van inhuur. Het overzicht hieronder geeft de inhuur van de eerste vier maanden weer. Onderdeel Gezondheid in de wijk Gezondheid in de wijk Veilig Thuis Jeugdgezondheidszorg

Functie(s) Rijksvaccinatieprogramma

Reden Inhaalcampagne HPV 18+

Jeugdverpleegkundigen

Opvang ziekteverzuim, zie paragraaf 1.1.1.2.

Gedragswetenschapper Arts in opleiding Medewerker PAB Jeugdarts Jeugdverpleegkundige

Forensische geneeskunde (AGZ)

Forensisch artsen en regio coördinator

Overhead algemeen Overhead / JGZ HRM (Overhead) Facilitair en huisvesting

Financial Controller

Tijdelijke invulling Inhuur wordt ingezet om de uitvoering van het BTP mogelijk te maken door capaciteitsverlies (primair door ziekte, verzuim en ouderschapsverlof maar ook ter vervanging van opleiding) We leiden enkele huisartsen op voor specifieke onderdelen Forensische Geneeskunde. Daarnaast werken GGD-en Zeeland, West-Brabant en (deels) Hart voor Brabant aan verdere integratie/samenwerking binnen de gehele politieregio Zeeland-West-Brabant. Samen huren we een regiomanager in om dit te begeleiden. Opvang ziekte

Algemene kosten (management)

Manager Bedrijfsbureau en manager JGZ

Ondernemingsraad

Ambtelijk secretaris en lid

Project HRM adviseurs Diverse functies

Bestuursrapportage 2023

Invoering / opbouw dashboard BI Vacatureruimte / tijdelijke inhuur. Zie ook paragraaf 1.1.4. Inkoper vanuit vacatureruimte; directiesecretariaat ziektevervanging, huismeester vanuit vacatureruimte, zie ook paragraaf 1.1.4. Ziektevervanging / vacatureruimte op formatie die tot 31/12/22 tijdelijk was waarna werving is opgestart op basis van de Begrotingswijziging Basis op Orde, zie 1.1.4. Om er zeker van te zijn dat aan wet- en regelgeving wordt voldaan, wordt de ambtelijk secretaris extern ingehuurd. Sinds begin dit jaar is de OR uitgebreid met een lid vanuit de COVIDorganisatie. Zij wordt daar ingehuurd, en daarmee ook nu binnen de OR ingehuurd.

71/178

Ziektevervanging In 2023 hebben we een budget voor vervanging ziekteverzuim vanuit de 1e begrotingswijziging 2023. Op dit budget is een aantal keren aanspraak gedaan om vervanging bij langdurige ziekte in te huren, waaronder voor de manager Bedrijfsbureau. Het is nog te vroeg in het jaar om te kunnen concluderen of dit budget wordt overschreden. Risico's In de begroting 2023 is een uitgebreide paragraaf opgenomen voor de beschrijving van de risico’s en het weerstandsvermogen van de GGD. We hebben in de eerste maanden van 2023 twee nieuwe risico's gesignaleerd: 1. Dagvaarding ICAM Op 28 maart 2023 heeft Stichting Initiatieven Collectieve Acties Massaschade (ICAM) GGD Zeeland, de andere GGD’en, GGD GHOR, het LCCB en de Staat gedagvaard. De zaak dient bij de rechtbank Amsterdam. Via een collectieve actie vordert Stichting ICAM schadevergoeding wegens een landelijke datadiefstal eind januari 2021. Het betreft gegevens die zijn opgenomen in CoronIT, het landelijke IT-systeem voor COVID-19-testen en vaccinaties. Stichting ICAM vordert toekenning van een bedrag van € 1.500 voor eenieder wiens gegevens onbevoegd uit de hiervoor genoemde systemen zijn gehaald. Dat betreft voor zover bekend 1.248 personen. In GGD Zeeland betreft het 13 personen. Inmiddels is door GGD aan deze betrokkenen een bedrag van € 500 per persoon tegen finale kwijting aangeboden.

Een zeer groot deel van de hiervoor genoemde personen heeft dit aanbod aanvaard. Stichting ICAM vordert daarnaast een bedrag van € 500 voor eenieder wiens gegevens bloot hebben gestaan aan onbevoegd gebruik. Dat zou alle personen betreffen die door de GGD’en getest en gevaccineerd zouden zijn. Dat zijn – aldus Stichting ICAM – 6,5 miljoen personen op het moment van de datadiefstal. Wij hebben de aansprakelijkstelling gemeld bij onze verzekeraar. In verband met ontbreken van bewezen individuele schade door een klant bij GGD Zeeland geeft deze echter aan geen dekking te bieden voor deze specifieke claim. Op 5 juli 2023 wordt de dagvaarding aangebracht en worden de gedagvaarde partijen in de gelegenheid gesteld een zogenaamde conclusie van antwoord voor te bereiden. Onze belangen worden in deze procedure behartigd door AKD Advocaten. Dit advocatenkantoor vertegenwoordigt ook de andere GGD’en, enkele veiligheidsregio’s en gemeenten. Het zal waarschijnlijk tot 2026 duren voordat er in een collectieve actie (Wamca) als deze een uitspraak van de rechtbank Amsterdam zal volgen. 2. Beroepsprocedure Woo-traject ICAM Stichting ICAM is voornemens een beroepsprocedure op te starten op het Woo-besluit van GGD Zeeland.

Aangezien Stichting ICAM ditzelfde overweegt bij GGD’en Amsterdam, Rotterdam, Hollands Noorden en Drenthe is het eerste verzoek aan de Rechtbank (door ICAM) om te verwijzen naar één Rechtbank die deze zaak zal behandelen. Inschatting is dat dit een traject gaat worden tot aan de Raad van State waarbij GGD Zeeland wordt bijgestaan door een externe jurist. Ingeschatte doorlooptijd bedraagt minimaal 2 jaar. Aan beide risico's hebben we nog geen bedragen ten behoeve van het benodigde weerstandsvermogen gekoppeld.

Bestuursrapportage 2023

72/178

Investeringen De gerealiseerde investering 2022 zijn ongeveer 165.000 lager dan in de Burap 2022 opgenomen was. In 2023 wordt realisatie van deze investeringen voorzien. Hieronder wordt een doorschuif van ongeveer 155.000 voorgesteld. Doorschuif van 2022 naar 2023 Switches Totaal ICT Audiometers Niet geleverd meubilair Narrowcasting JGZ Prikstoel hydraulisch Weegschalen Totaal Facilitair

13.953 13.953 75.000 16.437 25.000 6.286 18.000 140.723 154.676

Totaal

Met de Programmabegroting 2023-2026 en/of Burap 2022 is al inhoudelijk toestemming gegeven voor bovenstaande investeringen, het gaat hier uitsluitend om een doorschuif. De afschrijvingslasten met betrekking tot deze investeringen zijn geraamd in de Programmabegroting 2024-2027.

Bestuursrapportage 2023

73/178

1.1.7. 1e Begrotingswijziging 2023 – Basis op Orde Aan het AB is toegezegd dat we een extra toelichting geven op de 1e Begrotingswijziging 2023 – Basis op Orde. Dit doen we door middel van voortgangsrapportages – de eerste is op 14 april in het Algemeen Bestuur besproken en vervolgens naar de Zeeuwse gemeenteraden gestuurd. De 1e Begrotingswijziging komt bij de betreffende programmaonderdelen aan de orde, maar wordt hier, voor de volledigheid, nogmaals separaat benoemd. Van zelfsturing naar lijnorganisatie Om de basis op orde te brengen, zijn we naar een organisatie gegaan met drie lagen in plaats van twee: medewerkers – teamregisseurs – managers. We zijn verheugd te kunnen melden dat we inmiddels vrijwel alle managementfuncties (paragraaf 1.4. van de begrotingswijziging) hebben kunnen invullen. Een paar opvallende zaken: -

de manager JGZ begint per 1 juni fulltime wegens het afronden van huidige werkzaamheden; Een van de teamregisseurs AGZ werkt nu nog deels voor de COVID-organisatie, en is per 1 juli volledig beschikbaar voor de reguliere GGD-organisatie; Wegens ziekte van de manager Bedrijfsbureau is invulling van de functie teamregisseur Bedrijfsbureau tijdelijk on-hold gezet. De vacatureprocedure is inmiddels opgestart. Urgente onderwerpen worden met tijdelijke inhuur opgelost.

Versterking primaire proces De versterking binnen de AGZ (paragraaf 2.1. van de begrotingswijziging) is zo goed als rond. Voor een deel is hier in 2022 al (tijdelijke) invulling op geweest. Op de uitgezette vacatures is goed gereageerd, zowel door interne als externe kandidaten. Alleen kandidaten voor de vacatures van sociaal geneeskundigen (arts IZB en arts TBC) zijn moeilijk te vinden. Er wordt gekeken naar andere, alternatieve mogelijkheden (bijvoorbeeld invulling door Artsen In Opleiding). Versterking Bedrijfsbureau In de versterking van het Bedrijfsbureau – paragraaf 2.2. van de begrotingswijziging – zitten de meeste verschillen tussen geplande en uitgevoerde invullingen, veelal door verloop en ziekte. Per 1 juni zijn de functies van preventiemedewerker, medewerker informatieveiligheid/privacy en klachtenfunctionaris ingevuld, waarmee alleen de (tijdelijke) projectleiders Bedrijfsvoering niet ingevuld zijn. In paragraaf 1.1.4. (overhead en kostentoerekening) van deze Burap komen de verschillen ook tot uiting. Materiële wijzigingen Naast de personele wijzigingen waren er ook een aantal materiële wijzigingen. Buiten waar dit benoemd is in de programmalijnen, volgt hieronder een korte weergave van de stand van zaken tot medio mei: •

•

Informatieveiligheid en privacy: hiervoor was voorzien in een 0,5 fte Privacy-Officer en 50.000 voor de inhuur van een functionaris Gegevensbescherming. Dit is binnen de ICT afdeling opgepakt samen met de taken die er liggen op het gebied van BIO en NEN 7510 regels. Door onder andere intensievere data-protectie, training, opleiding en inhuur FG. Eind 2023 zullen we evalueren of hiermee het doel wordt behaald. Het koppelen van laboratoriumuitslagen aan het registratiesysteem SG is door uitval (ziekte) binnen het team nog niet afgerond. Op dit moment wordt het aanbod van verschillende leveranciers beoordeeld.

Bestuursrapportage 2023

74/178

•

• • •

•

Het uitwerken van de businesscase met betrekking tot de MRU-bus wordt in het derde kwartaal van 2023 opgepakt. Hierin willen we de inventarisatie en beoordeling van de financiële knelpunten van (mobiele) röntgenscreening meenemen, die momenteel door de landelijke stuurgroep Governance TBC wordt uitgevoerd. KD+ wordt gebruikt, er zijn nieuwe contracten met Topicus gesloten en de hogere contractkosten zijn verwerkt, c.q. passen binnen het beschikbare budget. Er is inmiddels een (gedeelde) regiomanager Forensische Geneeskunde(FG). Een aantal ontwikkelingen die met P.M. waren begroot (implementatie WOO, WEP en WMEBV, invoering van de nieuwe Archiefwet, management informatie systeem) zijn inmiddels intern opgepakt en in ontwikkeling. Met die kanttekening dat voor de wetgevingsprojecten de inhuur van de projectleiders nog niet gerealiseerd is. De inschatting is dat dit enige vertraging kan hebben, zeker gezien het feit dat voor de implementatie van processen die uit de wetgeving voortkomen voldoende reguliere capaciteit beschikbaar moet zijn. De invoering van het hybride thuiswerkbeleid heeft vertraging opgelopen en wordt in het tweede halfjaar 2023 geëffectueerd. We vragen hiervoor een doorschuif ten laste van de algemene reserve.

Bestuursrapportage 2023

75/178

Deel 2 – RAPPORTAGE OVER FINANCIEN In dit onderdeel van de Burap geven we wijzigingen ten opzichte van de Programmabegroting 20232026 weer. Onderdelen waarin geen wijzigingen zijn, worden niet benoemd.

2.1. Begrotingswijzigingen Afgesproken is dat er vanaf 2023 minder begrotingswijzigingen worden voorgelegd aan gemeenteraden. Begrotingswijzigingen worden in principe alleen nog opgesteld bij een verhoging van de gemeentelijke bijdrage. Alleen wanneer zich bijzondere zaken voordoen kan hiervan gemotiveerd worden afgeweken. Zoals eerder aangegeven kan deze situatie zich voordoen bij het project Toekomst JGZ. Hieronder een recapitulatie van onderwerpen, die in de begrotingswijziging behorend bij deze Burap worden verwerkt:

2.1.1. GGD - Begrotingswijzigingen voor zienswijze raden Aan te bieden aan de Zeeuwse gemeenteraden en besluitvorming door het Algemeen Bestuur. Mutatie gemeentelijke bijdrage 2023

GGD GGD structureel incidenteel

GGD totaal

VZG-richtlijn 2023

905.231

10.689

915.920

VZG-norm 2023 afwijkende verhouding pers./mat. (Compensatie voor de verhouding 1/3 en 2/3, die bij de GGD 78/22 is) Subtotaal * Oekraïne/ crisis noodopvang Totaal

42.530

434

42.964

947.761

11.123 372.757 383.880

958.884 372.757 1.331.641

947.761

*Bovenstaande mutaties zijn opgenomen in de Programmabegroting 2024-2027. De specificatie van het mutatie bedrag per gemeente is opgenomen in bijlage 1. Voor meer specifieke verwerking van baten en lasten: zie bijlage 2. Voor bovengenoemde bedragen vragen we met deze Burap formeel toestemming. We zijn voornemens dit separaat als aanvullende bijdrage in één termijn aan de gemeenten te factureren.

Bestuursrapportage 2023

76/178

Verhoging VZG-indexeringsnorm in 2023 De opbouw van de begroting 2023 was als volgt:

Bekend 2022 Besloten begroting 2023 Besloten begroting 2023 BW nr 5/ 2022 AB dec 2022 AB dec 2022 AB dec 2022 AB dec 2022

Structureel Incidenteel Totaal 16.687.931 0 16.687.931 449.538 0 449.538

Uitgangspunt: 2022 VZG-index 2,7% Subtotaal Basis Compensatie loonstijging

17.137.469 513.973

Derving inkomsten MRU bus

105.645

Prenataal huisbezoek 2023

63.984

Subtotaal Aanpassingen 2023 BW1/2023 GGD BOO met 3,1%

683.602 2.455.627

179.390

683.602 2.635.017

Af: fasering vacatures met 3,1%

-157.124

-44.844

-201.968

Subtotaal loonkosten BW1/2023 GGD BOO materieel

2.298.503 142.550

134.546 71.850

2.433.049 214.400

BW2/2023 Nu niet Zwanger

90.500

Subtotaal materiele kosten Begrotingstotaal 2023

233.050 20.352.624

71.850 206.396

304.900 20.559.020

De verhoging van de indexeringen leiden tot de volgende aanpassingen in de dekkingsmiddelen: Meerkosten van 7,2% (i.p.v. 2,7%) over subtotaal basis 7.2% over subtotaal aanpassingen 2023 Meerkosten van 7,2% (i.p.v. 3.1%) over subtotaal loonkosten 7.2% over subtotaal materiele kosten Totaal ophoging begroting door aanpassing indexering Recapitulatie Goedgekeurde primaire begroting incl. goedgekeurde begrotingswijzigingen voorafgaand aan deze Burap Totaal ophoging begroting door aanpassing indexering 2023 + afwijkende verhouding Personeel / Materieel

Bestuursrapportage 2023

77/178

Structureel Incidenteel Totaal 751.993 0 751.993 42.219 94.239

0 5.516

42.219 99.755

16.780 905.231

5.173 10.689

21.953 915.920

Structureel

Incidenteel

Totaal

20.352.624

206.396

20.559.020

947.761

11.123

958.884

Recapitulatie Structureel Incidenteel Totaal Oekraïne/ crisis noodopvang 372.757 372.757 Subtotaal begrotingswijziging via zienswijzen raden 947.761 383.880 1.331.641 Totaal ophoging begroting door aanpassing indexering

21.300.385

590.276

21.890.661

2.1.2. GGD - Begrotingswijzigingen met besluitvorming AB A. Mutatie reserves

Mutatie reserves 2023

GGD GGD structureel incidenteel

Programma manager Toekomst JGZ Businessanalist Toekomst JGZ Hybride werkplek Plan- en Afsprakenbureau / frontoffice Totaal onttrekking algemene reserve 2023

Mutatie reserves 2024

101.640 49.000 122.500 53.700 326.840

GGD GGD structureel incidenteel

Programma manager Toekomst JGZ Businessanalist Toekomst JGZ Totaal onttrekking algemene reserve 2024 Voor meer specifieke verwerking van baten en lasten: zie bijlage 1.

72.600 24.500 97.100

GGD totaal 101.640 49.000 122.500 53.700 326.840

GGD totaal 72.600 24.500 97.100

B. Overige mutaties

Overige mutaties 2023

GGD GGD structureel incidenteel

Project Pandemische Paraatheid (SPUK) Totaal dekking vergoeding VWS

Mutatie reserves 2024

624.719 624.719

GGD GGD structureel incidenteel

Project Pandemische Paraatheid (SPUK) 624.719 Totaal dekking vergoeding VWS 624.719 Voor meer specifieke verwerking van baten en lasten: zie bijlage 1.

GGD totaal 624.719 624.719

C. Investeringen

Bestuursrapportage 2023

78/178

Zoals in paragraaf 1.1.6. is aangegeven, is door de late besluitvorming een aantal investeringen in Begroting 2022 niet uitgevoerd, die met de Programmabegroting 2024-2027 al ingevoerd zijn als uit te voeren in 2023. Primaire Begrotingswijziging begroting 2023 2023 15.000 154.676

Investering

Gewijzigde begroting 2023 169.676

In de programmabegroting 2024-2027 is deze doorschuif al meegenomen.

2.1.3. IJZ - Begrotingswijzigingen voor zienswijze raden In onderstaande tabel zijn de ontwikkelingen zoals genoemd in deel 1 financieel verwerkt. Er wordt een begrotingswijziging voorgesteld voor 2023 van 7.679.881.

Jeugdhulp Uitvoeringskosten IJZ Taskforce Jeugd Totaal

Primaire begroting 2023

Actuele begroting 2023

Jaarprognose 2023

120.570.101 1.441.477 307.376 122.318.953

124.700.344* 1.441.477 307.376 126.449.196

132.210.225 1.611.477 307.376 134.129.077

Nieuwe begrotingswijziging 2023 7.509.881 170.000 7.679.881

*Het verschil tussen de primaire begroting 2023 en de actuele begroting (4.130.243) is meegenomen in het AB van 16/12/2022 De voorgestelde begrotingswijziging per gemeente is opgenomen in bijlage 1 Jaarschijven 2023 tot en met 2024 In onderstaande tabel is de begrotingswijziging voor 2023 verwerkt en ook de aanpassing voor de jaarschijven 2024 en verder op basis van de correctie prijsindex. Let op: De stijging van indexatie zal centraal verwerkt worden. Voor de jaarschijf 2024 is de aanpassing van de indexatie gebaseerd op de primaire ingediende begroting 2024 van de GR GGD Zeeland exclusief de eventuele zienswijzen. 2023 Jeugdhulp Uitvoeringskosten IJZ Taskforce Jeugd Totaal

132.210.225 1.611.477 307.376 134.129.077

2024 134.981.061 1.771.308 317.800 137.070.169

2025

2026

134.981.061 1.667.408 317.800 136.966.269

De verdeling van de jaarschijven naar gemeenten is opgenomen in bijlage 1 Vergelijking prognose 2023 met realisatie 2022 en begroting 2024

Bestuursrapportage 2023

79/178

Jeugdhulp Uitvoeringskosten IJZ Taskforce Jeugd Totaal

Realisatie 2022

Prognose 2023

122.275.424 1.431.508 309.652 124.016.584

132.210.225 1.611.477 307.376 134.129.077

Bijgestelde begroting 2024 134.981.061 1.771.308 317.800 137.070.169

De stijging voor de lasten van de jeugdhulp in de prognose 2023 ten opzichte van de realisatie 2022 bestaat uit drie componenten: -

Toepassen indexatie 2023 (5,29%) en aanpassing pleegzorg tarieven: 6,9 miljoen Toename volume (aantallen) en/of prijsmix (zwaardere of intensievere trajecten): 2 miljoen. Correctie omzetgarantie JB-West en extra bijdrage Almata: 1 miljoen. Stijging uitvoeringskosten IJZ met 0,2 miljoen

Bestuursrapportage 2023

80/178

Bijlage 1 – Gemeentelijke bijdragen GGD en IJZ De voorgestelde begrotingswijziging IJZ 2023: Gemeente

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Middelburg Veere Vlissingen Hulst Sluis Terneuzen Totaal

Actuele begroting 2023

Begrotingswijziging 2023

Gewijzigde begroting 2023

6.949.169 14.547.995 4.156.367 1.465.315 6.308.049 7.215.132 6.950.000 19.908.112 4.523.800 18.813.211 7.712.707 6.041.403 21.857.936 126.449.196

-97.416 1.312.089 -156.410 438.980 1.308.990 849.317 -784.987 185.549 85.965 2.465.251 55.654 1.021.245 995.656 7.679.881

6.851.753 15.860.084 3.999.956 1.904.295 7.617.039 8.064.450 6.165.013 20.093.661 4.609.765 21.278.462 7.768.361 7.062.648 22.853.592 134.129.077

81/178

De verdeling van de jaarschijven IJZ naar gemeenten: Gemeente Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Middelburg Veere Vlissingen Hulst Sluis Terneuzen Totaal

Bestuursrapportage 2023

2023 6.851.753 15.860.084 3.999.956 1.904.295 7.617.039 8.064.450 6.165.013 20.093.661 4.609.765 21.278.462 7.768.361 7.062.648 22.853.592 134.129.077

2024 6.679.575 16.949.162 4.310.513 2.039.560 8.502.505 7.947.695 6.059.875 20.570.279 4.888.090 20.812.523 7.305.482 7.505.341 23.499.568 137.070.169

82/178

2025 6.673.726 16.938.948 4.307.729 2.037.254 8.496.240 7.939.996 6.052.124 20.553.645 4.883.986 20.799.297 7.298.791 7.500.572 23.483.962 136.966.269

2026 6.673.726 16.938.948 4.307.729 2.037.254 8.496.240 7.939.996 6.052.124 20.553.645 4.883.986 20.799.297 7.298.791 7.500.572 23.483.962 136.966.269

Gemeentelijke bijdragen IJZ gewijzigde begroting 2023 per gemeente naar taakveld: G em eente

0.4

6.2

6.72a

6.72b

6.72c

6.72d

6.73a

6.73b

6.73c

6.74a

6.74b

6.74c

6.82a

6.82b

TOTA A L

Borsele

27.537

357.319

668.532

740.062

412.656

178.658

949.307

159.164

1.051.399

1.057.985

468.424

198.717

539.785

42.209

6.851.753

Goes

48.080

781.012

2.304.965

2.111.152

1.388.049

305.170

984.656

474.809

1.692.662

2.829.393

1.462.763

346.961

1.058.993

71.418

15.812.003

Kapelle

13.108

176.723

586.318

581.972

140.426

156.683

293.797

22.971

446.888

877.619

346.041

94.594

225.547

37.270

3.986.848

Noord-Beveland

10.858

109.485

268.523

220.394

86.497

2.748

76.086

250.866

33.013

271.674

129.211

286.382

133.127

25.430

1.893.436

Reimerswaal

29.494

306.239

1.224.263

1.317.742

463.084

312.274

472.979

215.921

830.311

1.335.670

512.970

212.836

351.900

31.357

7.587.545

Schouwen-Duiveland

36.244

377.166

1.376.148

788.171

175.006

223.485

453.984

334.224

1.056.186

1.367.333

867.169

261.545

564.320

183.470

8.028.206

Tholen

36.488

389.984

526.087

506.717

390.619

53.083

582.491

596.269

355.950

1.227.619

596.239

263.309

593.132

47.025

6.128.524

Middelburg

78.308

778.535

2.655.913

2.645.800

2.086.034

559.667

1.363.203

338.730

2.051.332

3.990.196

1.340.926

565.092

1.427.333

212.592

20.015.353

Veere

19.320

145.102

635.332

433.857

400.850

3.613

480.795

238.258

511.346

992.700

315.413

139.420

240.937

52.822

4.590.445

Vlissingen

62.265

349.685

3.346.427

2.304.113

3.066.454

229.803

1.662.341

665.306

2.901.969

3.220.385

1.295.316

449.320

1.538.372

186.704

21.216.197

Hulst

31.499

515.887

1.303.218

644.777

906.263

266.403

585.518

59.443

836.077

979.336

594.119

227.307

778.862

39.652

7.736.862

Sluis

22.451

187.309

1.278.278

511.809

849.638

45.883

460.957

172.835

1.150.402

992.767

726.500

162.009

494.812

6.998

7.040.197

Terneuzen

73.466

1.088.977

3.785.312

1.660.797

2.055.203

476.926

2.213.598

1.464.568

3.132.467

2.549.311

1.955.469

530.148

1.748.937

118.413

22.780.127

Totaal

489.118

5.563.422 19.959.314 14.467.365 12.420.780 2.814.395 10.579.712 4.993.364 16.050.002 21.691.988 10.610.560

3.737.640 9.696.058

1.055.359 134.129.077

Gemeentelijke bijdragen IJZ 2024 per gemeente naar taakveld: G em eente

0.4

6.2

6.72a

6.72b

6.72c

6.72d

6.73a

6.73b

6.73c

6.74a

6.74b

6.74c

6.82a

6.82b

Tota a l

Borsele

32.895

421.036

647.405

716.675

399.615

173.012

931.604

154.134

1.018.172

1.024.550

471.662

198.341

449.632

40.875

6.679.607

Goes

57.435

942.637

2.469.330

2.261.696

1.487.030

326.932

1.069.262

508.667

1.813.365

3.031.155

1.565.515

346.304

993.324

76.511

16.949.162

Kapelle

15.659

219.336

634.120

629.420

151.875

169.457

320.576

24.844

483.323

949.171

372.934

94.414

205.076

40.308

4.310.513

Noord-Beveland

12.971

141.584

289.478

237.594

93.247

2.962

83.051

270.443

35.590

292.875

138.454

302.467

111.431

27.392

2.039.538

Reimerswaal

35.232

401.477

1.377.079

1.482.226

520.888

351.253

537.036

242.873

933.953

1.502.392

565.501

212.433

304.892

35.271

8.502.505

Schouwen-Duiveland

43.295

466.282

1.349.332

772.813

171.596

219.130

453.301

327.711

1.035.604

1.340.689

871.082

261.049

455.916

179.895

7.947.695

Tholen

43.587

493.079

511.719

492.879

379.952

51.633

575.702

579.985

346.229

1.194.093

602.814

262.810

479.651

45.740

6.059.875

Middelburg

93.543

1.067.162

2.705.243

2.694.943

2.124.780

570.062

1.409.121

345.021

2.089.433

4.064.308

1.390.885

564.021

1.235.217

216.541

20.570.279

Veere

23.079

237.191

669.415

457.132

422.354

3.807

512.465

251.040

538.777

1.045.955

333.988

139.156

198.066

55.656

4.888.081

Vlissingen

74.379

590.054

3.243.463

2.233.220

2.972.105

222.733

1.646.796

644.836

2.812.680

3.121.300

1.295.907

448.469

1.325.623

180.960

20.812.523

Hulst

37.628

571.903

1.212.931

600.107

843.477

247.946

556.675

55.325

778.153

911.487

581.523

226.877

644.545

36.905

7.305.482

Sluis

26.818

249.670

1.361.484

545.124

904.943

48.869

497.046

184.085

1.225.285

1.057.388

773.995

161.702

461.479

7.453

7.505.341

Terneuzen

87.759

1.296.941

3.888.925

1.706.258

2.111.459

489.980

2.307.378

1.504.657

3.218.210

2.619.092

2.028.180

529.144

1.589.930

121.654

23.499.568

7.098.351 20.359.923 14.830.084 12.583.319 2.877.777 10.900.013 5.093.620 16.328.774 22.154.455 10.992.440 3.747.187 8.454.783 1.065.161

137.070.169

Totaal

584.280

Bestuursrapportage 2023

83/178

De voorgestelde begrotingswijziging GGD 2023: Gemeente

Actuele begroting 2023

Begrotingswijziging 2023

Gewijzigde begroting 2023

Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Totaal

1.267.170 2.039.628 1.388.911 723.471 2.721.286 371.340 1.378.298 1.737.571 1.130.443 2.827.454 1.503.087 1.145.625 2.324.736 20.559.019

83.914 118.912 88.048 48.216 150.705 36.451 96.330 134.294 70.305 163.934 117.664 86.001 136.867 1.331.641

1.351.085 2.158.540 1.476.959 771.686 2.871.991 407.791 1.474.627 1.871.864 1.200.749 2.991.388 1.620.751 1.231.626 2.461.603 21.890.661

Bestuursrapportage 2023

84/178

De actuele begroting GGD 2023 per gemeente naar taakveld: Inwoner GGD 2023 actuele begroting

Inwoner

0-19

Inwoner

inwoner

0-19

macro

7.1 VG verwijsin dex

7.1 BDU uniform

7.1 Rijksvac cinatie progra mma

6.1 Samenkr acht (BDU maatwer k)

6.6 Maatwer k (toezicht WMO)

4.3 Onderwij s& leerling (MBO zv)

6.2 Wijkteam s Veilig Thuis

0-19

inwoner

totaal Totaal

1.267.170

Borsele

478.840

1.421

7.486

7.673

486.206

51.522

26.937

1.784

4.425

6.2 0.4 0.4 6.71 Wijktea Overhead Overhea Maatwer ms structure d kdienstve Veilig el incidente rlening Thuis el 18+ radarfun ctie 79.956 11.400 93.363 10.799 5.358

Goes

809.903

2.403

12.662

12.978

727.491

77.090

45.561

3.017

6.621

139.603

17.058

157.913

18.265

9.063

2.039.628

Hulst

578.667

1.717

9.047

9.273

467.000

49.486

32.553

2.156

4.250

91.459

10.950

112.827

13.050

6.475

1.388.911

Kapelle

7.1 VG WPG coll

Inwone Inwoner r 7.1 VG 7.1 VG WPG (gem coll projecten (inciden geld) teel)

270.331

802

4.226

4.332

287.808

30.498

15.208

1.007

2.619

38.061

6.748

52.709

6.097

3.025

723.471

1.027.519

3.049

16.064

16.465

996.187 105.562

57.803

3.828

9.067

227.370

23.358

200.344

23.173

11.498

2.721.286

Noord-Beveland

159.089

472

2.487

2.549

113.557

12.033

8.950

593

1.034

31.528

2.663

31.019

3.588

1.780

371.340

Reimerswaal

480.477

1.426

7.512

7.699

576.921

61.134

27.029

1.790

5.251

85.636

13.527

93.683

10.836

5.376

1.378.298

SchouwenDuiveland Sluis

714.861

2.121

11.176

11.455

602.840

63.881

40.215

2.663

5.487

105.235

14.135

139.382

16.122

7.999

1.737.571

486.143

1.443

7.600

7.790

370.598

39.271

27.348

1.811

3.373

65.186

8.689

94.787

10.964

5.440

1.130.443

Terneuzen

Middelburg

1.142.917

3.392

17.868

18.314

967.658 102.539

64.295

4.258

8.807

213.310

22.689

222.844

25.775

12.789

2.827.454

Tholen

547.399

1.624

8.558

8.772

590.906

62.616

30.794

2.039

5.378

105.945

13.855

106.731

12.345

6.125

1.503.087

Veere

460.688

1.367

7.202

7.382

421.503

44.665

25.916

1.716

3.836

56.097

9.883

89.824

10.390

5.155

1.145.625

Vlissingen

930.861

2.762

14.553

14.916

801.145

84.895

52.366

3.468

7.291

180.788

18.784

181.498

20.993

10.416

2.324.736

8.087.694

24.000

126.440

129.599

7.409.820 785.193

454.974

30.128

67.439 1.420.174

173.739 1.576.924

182.396

90.500 20.559.019

De verdeelsleutel aantallen en percentages zijn ontleend aan de Programmabegroting 2023-2026.

Bestuursrapportage 2023

85/178

De voorgestelde begrotingswijziging GGD 2023 per gemeente naar taakveld: Inwoner

Inwoner

0-19

Inwoner

inwoner

0-19

macro

0-19

inwoner

GGD 2023

7.1 VG WPG coll

7.1 VG 7.1 VG WPG (gem coll projecte (incident n geld) eel)

7.1 VG verwijsi ndex

7.1 BDU uniform

7.1 Rijksva ccinati e progra mma

Borsele

22.306

105

350

359

22.641

6.1 6.6 4.3 6.2 6.2 0.4 0.4 6.71 Samenk Maatwe Onderwi Wijktea Wijktea Overhea Overhea Maatwe racht rk js & ms ms d d rkdienst (BDU (toezich leerling Veilig Veilig structur incident verlenin maatwe t WMO) (MBO Thuis Thuis eel eel g 18+ rk) zv) radarfun ctie 2.407 1.259 83 207 3.736 533 4.162 553 397

Goes

37.729

178

592

606

33.877

3.602

2.129

141

309

6.523

797

7.039

936

Hulst

26.957

127

423

433

21.746

2.312

1.521

101

199

4.274

512

5.029

Kapelle

12.593

197

202

13.402

1.425

711

122

1.778

315

Middelburg NoordBeveland

47.866

226

751

769

46.389

4.933

2.701

179

424

10.624

1.091

7.411

116

119

5.288

562

418

1.473

Reimerswaal

22.383

106

351

360

26.865

2.857

1.263

245

SchouwenDuiveland

33.301

157

522

535

28.072

2.985

1.879

124

Sluis

22.647

107

355

364

17.257

1.835

1.278

Terneuzen

53.242

251

835

856

45.060

4.791

3.004

Tholen

25.500

120

400

410

27.516

2.926

1.439

Veere

21.461

101

337

345

19.628

2.087

Vlissingen

43.364

205

680

697

37.306

376.760

1.779

5.908

6.056

345.047

registratie mrt 2023 7.1 Oekraine opvang

Totaal

24.816

83.914

672

23.782

118.912

669

480

23.265

88.048

2.350

312

224

14.476

48.216

8.931

1.187

852

23.782

150.705

124

1.383

184

132

19.129

36.451

4.002

632

4.176

555

399

32.054

96.330

256

4.917

660

6.213

826

593

53.251

134.294

158

3.046

406

4.225

562

403

17.578

70.305

199

412

9.967

1.060

9.934

1.320

948

32.054

163.934

251

4.950

647

4.758

632

454

47.564

117.664

1.211

179

2.621

462

4.004

532

382

32.571

86.001

3.967

2.447

162

341

8.448

878

8.090

1.075

772

28.435

136.867

36.689

21.259

1.408

3.151

66.360

8.118

70.293

9.344

6.710

372.757

1.331.641

De verdeelsleutels zijn ontleend aan de Programmabegroting 2023-2026 en voor Oekraïne opvang aan de geregistreerde aantallen per gemeente in maart 2023.

Bestuursrapportage 2023

86/178

Gemeentelijke bijdragen GGD 2023 na bovengenoemde voorgestelde begrotingswijziging per gemeente naar taakveld: Inwoner

Inwoner

Inwone r

0-19

Inwoner

inwoner

GGD 2023

7.1 VG WPG coll

7.1 VG WPG coll (inciden teel)

7.1 VG (gem projecte n geld)

7.1 VG verwijsi ndex

7.1 BDU uniform

7.1 Rijksvacc inatie program ma

6.1 Samenkr acht (BDU maatwer k)

6.6 Maatwer k (toezicht WMO)

Borsele

501.148

1.526

7.836

8.032

508.846

53.929

Goes

847.633

2.582

13.253

13.584

761.367

Hulst

605.625

1.844

9.469

9.706

488.746

Kapelle

282.925

301.210

862

4.424

4.534

3.275

16.814

17.234

1.075.388 166.500

507

2.603

2.668

502.861

1.532

7.863

SchouwenDuiveland

748.164

2.279

11.698

Sluis

508.791

1.550 3.643

Middelburg NoordBeveland Reimerswaal

Terneuzen

macro

0-19

inwoner

registrati e mrt 2023

28.196

4.3 6.2 6.2 0.4 0.4 6.71 7.1 Onder Wijkteam Wijktea Overhead Overhea Maatwer Oekraine wijs & s Veilig ms structure d kdienstv opvang leerlin Thuis Veilig el incident erlening g Thuis eel 18+ (MBO radarfun zv) ctie 1.867 4.632 83.692 11.933 97.525 11.352 5.755 24.816

1.351.085

80.692

47.690

3.158

6.930

146.126

17.855

164.953

19.201

9.735

23.782

2.158.540

51.799

34.074

2.256

4.449

95.733

11.461

117.857

13.719

6.955

23.265

1.476.959

31.923

15.918

1.054

2.742

39.839

7.064

55.058

6.409

3.249

14.476

771.686

60.504

4.007

9.490

237.994

24.449

209.274

24.360

12.350

23.782

2.871.991

1.042.574 118.845

12.595

9.368

620

1.082

33.001

2.787

32.402

3.772

1.912

19.129

407.791

8.059

603.785

63.991

28.292

1.874

5.496

89.638

14.159

97.859

11.391

5.775

32.054

1.474.627

11.990

630.911

66.866

42.094

2.787

5.743

110.152

14.795

145.595

16.948

8.592

53.251

1.871.864

7.955

8.154

387.855

18.703

19.170

Tholen

1.745

8.958

1.012.716 9.181 618.421

Veere

482.150

1.468

7.539

7.727

441.130

15.613

41.106

28.626

1.896

3.531

68.232

9.095

99.013

11.525

5.843

17.578

1.200.749

107.330

67.299

4.457

9.218

223.277

23.749

232.777

27.096

13.737

32.054

2.991.388

65.542

32.233

2.134

5.629

110.895

14.502

111.488

12.978

6.579

47.564

1.620.751

46.752

27.127

1.796

4.015

58.718

10.345

93.828

10.922

5.537

32.571

1.231.626

7.632

189.235

19.662

189.588

22.069

11.188

28.435

2.461.603

181.856 1.647.217

191.740

97.210

372.757 21.890.661

974.227

2.967

15.233

838.450

88.861

54.812

3.630

8.464.472

25.779

132.348 135.654 7.754.855

821.881

476.233

31.536 70.590 1.486.532

De verdeelsleutels zijn ontleend aan de Programmabegroting 2023-2026 en voor Oekraïne opvang aan de geregistreerde aantallen per gemeente in maart 2023.

Bestuursrapportage 2023

Totaal

110.495

1.196.161 572.900

Vlissingen

0-19

87/178

Bijlage 2 – Specificatie baten en lasten begrotingswijzigingen A. Mutatie gemeentelijke bijdrage

BW nr.

Mutatie Gemeentelijke bijdrage

Programma (lijn)

Primaire begroting Begrotingswijziging 2023 2023

LASTEN BW 2023-05 Nog naar programma’s toe te wijzen Diverse middelen Structureel BW 2023-05 Nog naar programma’s toe te wijzen Overhead middelen BW 2023-08 Oekraïne/ crisis noodopvang – Overhead dekking (loonkosten) Overhead o.b.v. landelijke afspraken 2022 BW 2023-08 Oekraïne/ crisis noodopvang t.b.v. inzet Jeugdverpleegkundige, jeugdarts en ambulant team Incidenteel BATEN BW 2023-05 Gemeentelijke bijdragen VZG-norm 2023 afwijkende verhouding pers./mat. BW 2023-05 Gemeentelijke bijdragen aanpassing VZG-richtlijn 2023 naar 7,2% Structureel BW 2023-05 Gemeentelijke bijdragen VZG-norm 2023 afwijkende verhouding pers./mat. Bestuursrapportage 2023

1.338.641 954.761

954.761 11.123

25.235

347.522

383.880

1.338.641 42.530

912.231

954.761 434

Gezondheid in de Wijk

Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen

88/178

Gewijzigde begroting 2023

BW nr.

Mutatie Gemeentelijke bijdrage

BW 2023-05 Gemeentelijke bijdragen aanpassing VZG-richtlijn 2023 naar 7,2% BW 2023-08 Oekraïne/ crisis noodopvang

Programma (lijn) Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen

Primaire begroting Begrotingswijziging 2023 2023 10.689

Gewijzigde begroting 2023 10.689

372.757

383.880 -

Incidenteel SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Bestuursrapportage 2023

89/178

Mutatie Gemeentelijke bijdrage

2024

2025

2026

2027

LASTEN Nog naar programma’s toe te wijzen middelen Structureel Nog naar programma’s toe te wijzen middelen Incidenteel

1.194.456 1.188.357 1.188.357 6.099 6.099

1.188.357 1.188.357 1.188.357

BATEN Gemeentelijke bijdragen VZG-norm 2024 afwijkende verhouding pers./mat. Gemeentelijke bijdragen aanpassing VZG-richtlijn 2024 naar 3,4% Gemeentelijke bijdragen Omissie opbrengsten aanvullende diensten Veilig Thuis - CZW indexeert vergoeding 2022 (1.687.537) niet in komende jaren; GGD vraagt indexering (2023 +7,2% en 2024 +3,4%)) daarvan via gemeentelijke bijdrage m.i.v. 2024

1.194.456 45.279

1.188.357 45.279

730.883

229.185

183.010

1.188.357 -

Gemeentelijke bijdragen aanpassing VZG-richtlijn 2023 naar 7,2% Gemeentelijke bijdragen aanpassing VZG-richtlijn 2024 naar 3,4% SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Bestuursrapportage 2023

6.099 6.099 -

90/178

B. Mutatie reserves BW nr.

BW-2023-07 BW-2023-07 BW-2023-06

BW-2023-06+07

Mutatie reserves (incidenteel) LASTEN (incidenteel) Programma manager Businessanalist Hybride thuiswerkplek Hybride thuiswerkplek Hybride thuiswerkplek Project Plan- en Afsprakenbureau Facilitair en Huisvesting MUTATIE RESERVES (incidenteel) Onttrekking algemene reserve

Programma (lijn)

Primaire begroting 2023

Begrotingswijziging 2023

Gewijzigde begroting 2023

326.840 101.640

49.000 58.100 23.100 41.300 8.300

45.400 -326.840

-326.840

Gezondheid in de wijk Gezondheid in de wijk WPG Veilig Thuis Overhead Gezondheid in de wijk Overhead

GEREALISEERD RESULTAAT

Mutatie reserves (incidenteel) LASTEN (incidenteel) Programmamanager Businessanalist MUTATIE RESERVES (incidenteel) Onttrekking algemene reserve GEREALISEERD RESULTAAT

Bestuursrapportage 2023

2024

2025 97.100 72.600 24.500 -97.100 -97.100 0

91/178

2026 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

C. Overige mutaties Wijz nr.

Overige mutaties

AW2023-01

LASTEN (incidenteel) Project Pandemische Paraatheid (SPUK)

AW2023-01

BATEN (incidenteel) Project Pandemische Paraatheid (SPUK)

Programma (lijn)

Primaire begroting

Fysieke Veiligheid en Bescherming

SALDO VAN BATEN EN LASTEN Overige mutaties LASTEN Incidenteel Project Pandemische Paraatheid (SPUK) Structureel Project Pandemische Paraatheid (SPUK) BATEN Incidenteel Project Pandemische Paraatheid (SPUK) Structureel Project Pandemische Paraatheid (SPUK)

2024

2025 624.719 624.719 624.719

- 624.719 -624.719 -624.719

2023 -

Begrotingswijziging 2023 624.719 624.719

Gewijzigde begroting 2023 624.719 624.719

-624.719 -624.719

2026

2027

PM (*)

PM (*) PM (*)

PM (*)

PM (*) PM (*)

Saldo van baten en lasten * Over de structurele financiering en uitvoering in de jaren 2025 en verder wordt in de loop van 2023 een uitspraak gedaan door het ministerie VWS.

Bestuursrapportage 2023

92/178

Jaarverslag en Jaarrekening 2022 GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland

93/178

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 31 mei 2023

Inleiding Hierbij biedt de Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland haar jaarstukken aan: het jaarverslag en de jaarrekening. Opzet jaarverslag De verantwoording over de realisatie van de doelen voor 2022 is opgebouwd rondom de programma’s Publieke Gezondheid (GGD Zeeland), Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland en Veilig Thuis. Het programma Publieke Gezondheid bestaat uit drie programmalijnen: • • •

Fysieke Veiligheid en bescherming Gezondheid in de wijk Sociale veiligheid

Vanaf 2021 werken we met een begroting die anders van vorm en opzet is dan voorgaande jaren. De opzet hiervoor is tot stand gekomen in nauwe samenwerking met een ambtelijke werkgroep uit de Zeeuwse gemeenten. We gaven per programmaonderdeel aan wat de hoofd- en subdoelen zijn, alsook welke indicatoren gebruikt kunnen worden om prestaties aan af te meten. Deze indeling is nu ook de basis voor het jaarverslag, waarbij wordt gekeken in welke mate doelen al dan niet behaald zijn. Dit is voornamelijk een tekstuele onderbouwing. Veel indicatoren zijn wel in getallen meetbaar, maar omdat 2021 het eerste jaar was waarin gemeten werd, zijn deze nog niet vergelijkbaar met andere jaren. De ‘nulmeting’ is immers in veel gevallen pas in 2021 begonnen. Vanaf 2022 comprimeren we de jaarstukken om in meer beknopte vorm een transparante toelichting te geven op de realisatie in dat jaar. In de rapportage geven we alleen de echte afwijkingen ten opzichte van de beoogde doelen aan. Doelen die afdoende bereikt zijn, worden niet nader benoemd. COVID-19 Het jaar 2022 was een jaar vol uitdagingen en kansen voor de COVID-19 projectorganisatie in Zeeland. Van lockdowns en recordhoogtes van positieve testuitslagen tot grootschalige vaccinatiecampagnes en fijnmazig vaccineren, de COVID-organisatie heeft hard gewerkt om de gezondheid en veiligheid van de Zeeuwse inwoners te waarborgen.

Een overzicht van de belangrijkste ontwikkelingen in 2022, inclusief de vaccinatiegraad en het COVID-19 beleid, evenals het personeelsbestand en de paraatheid van de COVID-organisatie: Lockdown en recordhoogtes positieve testuitslagen In het begin van 2022 werd het eerste kwartaal getekend door de lockdown die werd afgekondigd vanwege de snelle verspreiding van de Omikron-variant. Het aantal positieve testuitslagen nam niet alleen in Zeeland, maar ook op landelijk niveau toe en bereikte recordhoogtes. Om aan de toenemende vraag naar tests te voldoen, werd het aantal testlocaties in Zeeland uitgebreid van zeven naar tien vaste locaties. Grootschalige boostervaccinatiecampagne Gedurende dezelfde periode werd een grootschalige boostervaccinatiecampagne uitgerold, waardoor de meerderheid van de Zeeuwse bevolking efficiënt toegang kreeg tot een boostervaccinatie. Fijnmazig vaccineren Gedurende het tweede en derde kwartaal van het jaar heeft de COVID-organisatie op pop-up locaties ook coronaprikken aangeboden, waardoor vaccinaties gemakkelijk en dichtbij beschikbaar waren voor burgers. 1 94/178

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 31 mei 2023

Vaccinatiegraad en COVID-19 beleid Het percentage Zeeuwse inwoners dat de basisserie en één booster heeft ontvangen bedraagt 52%, terwijl dit percentage in Nederland 53% is. Aan het begin van de zomer werd het COVID-19 beleid aangepast en werd zelftesten de norm, wat leidde tot een terugloop in het aantal testen bij de GGD. Na de grote vaccinatiecampagne met de herhaalprik in september, verschoof de focus in het vierde kwartaal weer naar fijnmazig vaccineren. Het percentage Zeeuwen dat de herhaalprik heeft gehaald, bedraagt 26%, landelijk was dit gemiddeld 23%. Het Zeeuwse percentage is mede te danken aan de inzet van het regionale Klant Contact Center voor de COVID-19 vaccinatie afspraken en de media-aandacht voor de COVID-19 najaar campagne in de lokale media. Personeelsbestand en paraatheid In totaal bood de COVID-organisatie werk aan 1300 (tijdelijke) medewerkers die zowel werkzaam waren in de uitvoering als in ondersteunende rollen en overhead. In opdracht van de minister van VWS aan de GGD'en staat ook onze COVID-organisatie tot 1 juli 2023 paraat om eventuele nieuwe uitbraken snel te bestrijden, met een afgeslankte COVID-19 organisatie. Veilig Thuis In 2022 zijn de adviezen, meldingen en vervolgdiensten bij Veilig Thuis wederom toegenomen.

Tegelijkertijd neemt de multiproblematiek en complexiteit in casussen steeds verder toe, waardoor intensievere interventies nodig zijn. Door het huidige besluitvormingsproces betreffende de financiering van Veilig Thuis konden vacatures ook nu pas laat in het jaar worden ingevuld, waardoor 2022 alsnog met een positief resultaat is afgesloten. Bovengenoemd proces heeft echter een hoge werkdruk voor het vaste personeel veroorzaakt alsmede een oplopende wachtlijst voor de vervolgdiensten. Langdurig ziekteverzuim van het personeel en escalaties binnen gezinnen zijn door de ingezette interventies voorkomen. Op lange termijn blijft bovengenoemde echter wel een punt van aandacht. Jeugdgezondheidszorg In 2022 is een start gemaakt met het traject Basis op Orde voor de jeugdgezondheidszorg (JGZ). De JGZ was daarmee geen onderdeel van de Begrotingswijziging Basis op Orde waarop het AB in december een besluit heeft genomen. In 2023 wordt dit traject gecombineerd met het Project Toekomst JGZ. Hierbij wordt inzichtelijk gemaakt wat nodig is om enerzijds de basis op orde te brengen en anderzijds de JGZtaken toekomstbestendig uit te voeren. In 2022 is gebleken dat de exploitatie van het onderdeel JGZ binnen de programmalijn Gezondheid in de Wijk niet kostendekkend is. In 2022 brak de oorlog in Oekraïne uit met grote wereldwijde gevolgen.

Oekraïense ontheemden zijn ook Nederland binnengestroomd op zoek naar een veilig onderkomen. Ook in Zeeland zijn deze mensen opgevangen. Voor kinderen uit Oekraïne is vanaf juni een (ambulant) JGZ-team, team Oekraïne, samengesteld voor de uitvoering van de JGZ-taken. Dit team heeft ook de Crisis Noodopvang locaties bezocht. Verder is vanuit de reguliere JGZ een bijdrage geleverd aan de zorg en ondersteuning aan Oekraïense kinderen. Krapte op de arbeidsmarkt Naast een tekort aan jeugdartsen is in 2022 ook duidelijk geworden dat we een tekort aan Forensisch artsen en artsen voor infectieziektebestrijding en TBC hebben. Bij Forensische artsen is met behulp van een ministeriële noodmaatregel een oplossing gezocht in de inzet van huisartsen. Over de hele linie wordt de inhuur van artsen duurder en dat doet de kosten voor Forensische geneeskunde, TBC en IZB toenemen.

2 95/178

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 31 mei 2023

Basis op orde Eind 2022 heeft besluitvorming plaatsgevonden in het Algemeen Bestuur over de de 1e begrotingswijziging 2023 Basis op Orde, waarbij extra middelen zijn toegekend voor een inhoudelijk sterke en robuuste GGD Zeeland. Dit was nodig omdat de GGD op diverse onderdelen door de ondergrens zakte. Onderdeel van de Basis op orde is onder andere een aanpassing van de besturingsfilosofie (van zelforganisatie naar lijnsturing), het toevoegen van een leidinggevende laag van Teamregisseurs en versterking van de teams op cruciale functies. Deze wervings- en transitieopgave wordt in 2023 uitgevoerd. Inkoop Jeugdhulp Zeeland In 2021 is het plan Van pionieren (2015-2020) naar professionaliseren (2021-2022) vastgesteld. In 2021 en 2022 gaf het richting aan de ontwikkeling van de inkooporganisatie en daarmee ook aan de realisatie van de beoogde resultaten uit de begroting, waarbij de volgende verbeteringen zijn gerealiseerd: • • •

een duidelijke, gedragen en geïmplementeerde inkoopstrategie geen onnodige administratieve lasten en financiële inefficiënties maandelijks inzicht in uitgaven jeugdhulp (zorg in natura)

Financieel resultaat Het jaarresultaat van de GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland over 2022 bedraagt € 1.355.719 positief en bestaat uit de volgende onderdelen: • € 713.876 positief resultaat onderdeel GGD Zeeland; • € 641.843 positief resultaat onderdeel Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ).

3 96/178

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 31 mei 2023

Inhoudsopgave Inleiding ........................................................................................................................................................................ 1 1. PROGRAMMAPLAN ................................................................................................................................................... 6 1.1. COVID-19 ........................................................................................................................................................6 1.2. Programma Publieke Gezondheid ..................................................................................................................8 1.2.1. Programmalijn Fysieke veiligheid & bescherming .......................................................................................8 1.2.2. Financieel resultaat Programmalijn .......................................................................................................... 12 1.2.3. Programmalijn Gezondheid in de wijk ...................................................................................................... 13 1.2.4. Financieel resultaat Programmalijn .......................................................................................................... 16 1.2.5.

Programmalijn Sociale Veiligheid ............................................................................................................. 19 1.2.6. Financieel resultaat Programmalijn .......................................................................................................... 21 1.2.7. Programma Veilig Thuis .............................................................................................................................22 1.2.8. Financieel resultaat Programmalijn .......................................................................................................... 23 1.2.9. Programma Inkoop Jeugdhulp Zeeland .................................................................................................... 25 1.2.10. Financieel resultaat Programmalijn ........................................................................................................ 28 1.2.11. Overhead en kostentoerekening ............................................................................................................ 28 1.2.12. Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................................................. 30 1.2.13. Onvoorzien...............................................................................................................................................33 1.2.14.

Vennootschapsbelasting ......................................................................................................................... 33 1.2.15. Monkeypox (mpox) ................................................................................................................................. 33 2. PARAGRAFEN .......................................................................................................................................................... 35 2.1. Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen ......................................................................................................35 2.2. Paragraaf Bedrijfsvoering .............................................................................................................................35 2.3. Paragraaf Financiering ..................................................................................................................................38 2.4. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................................................41 2.5. Paragraaf Verbonden partijen ......................................................................................................................50 2.6. Wet open overheid (WOO) ...........................................................................................................................51 3.

JAARREKENING ....................................................................................................................................................... 53 3.1. Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ......................................................................................53 3.2. Wet Normering Topinkomens ....................................................................................................................61 3.3. Overzicht van baten en lasten per taakveld ...............................................................................................65 3.4. Overzicht Incidentele/structurele lasten en baten .....................................................................................66 3.5. Balans per 31 december .............................................................................................................................67 3.6. Grondslagen van resultaatbepaling en waardering ....................................................................................69

4 97/178

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 31 mei 2023

3.7. Toelichting op de balans .............................................................................................................................72 3.7.1. Vaste activa ............................................................................................................................................... 72 3.7.2. Vlottende activa ........................................................................................................................................ 74 3.7.3. Passiva ...................................................................................................................................................... 76 3.7.4. Vlottende Passiva...................................................................................................................................... 79 3.8. Rechtmatigheid .............................................................................................................................................82 3.8.1. Beheersmaatregelen rechtmatigheid ....................................................................................................... 82 3.8.2. Begrotingsrechtmatigheid ........................................................................................................................ 82 3.9.

Vaststelling jaarrekening 2022......................................................................................................................85

5 98/178

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 31 mei 2023

1. PROGRAMMAPLAN Hoewel COVID-19 niet oorspronkelijk in het programmaplan thuishoort, nemen we het als punt 1.1. in de jaarstukken op vanwege het belang van deze kwestie voor onze organisatie en onze gemeenschap. 1.1. COVID-19 De COVID-19 dienstverlening voor de inwoners van Zeeland bestaat uit testen, bron- en contactonderzoek (BCO), vaccinatie en klantcontact (KCC). Enkele opmerkelijke ontwikkelingen in 2022 die zich hebben voorgedaan: •

•

• • •

•

Door GGD Zeeland zijn 217.000 testen afgenomen in de Zeeuwse teststraten, bij bemonsteringen aan huis en bij instellingen. Ruim 118.000 Zeeuwen kregen een positieve testuitslag en werden door de GGD op de hoogte gebracht. Er zijn ruim 306.000 vaccinaties gezet op de Zeeuwse vaccinatielocaties, bij minder mobiele mensen aan huis en bij instellingen zonder medische dienst. In het najaar is in samenwerking met het Admiraal de Ruyter Ziekenhuis voor hun medewerkers een succesvolle combinatie vaccinatiecampagne georganiseerd voor de griep- en COVID-19 vaccinatie. Door de hoge besmettingsaantallen begin 2022 was bron- en contactonderzoek zoals dat eerder werd uitgevoerd, niet meer mogelijk. Zeeuwse burgers werden vanaf dat moment via e-mail geïnformeerd over hun positieve testuitslag en er werden steekproeven uitgevoerd. Deze steekproeven stopten in het najaar van 2022, maar het virus kon nog steeds in de gaten worden gehouden via andere monitoringsystemen. GGD Zeeland constateerde eind februari onregelmatigheden bij de uitgifte van vaccinatiebewijzen. Hierop zijn maatregelen genomen. De onregelmatigheden hebben geen invloed op de financiële processen in de jaarrekening. Er zijn in 2022 twee grote vaccinatiecampagnes uitgevoerd; de boostercampagne in het voorjaar en de herhaalprik met een vernieuwd vaccin in het najaar.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13088267/1