Document · PDF

2023-06-22 - bijlage Perioderapportage 5 2023

gemeenteraad 6 juli 2023, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen perioderapportage 5, begroting 20231.897 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Perioderapportage 5 2023 Bedrag 2023

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S

Baten

Saldo

Perioderapportage 5

Wonen & leefbaarheid

54.725

-23.043

31.682

-139

376

-86

289

54.961

-23.129

31.832

Zorg & gezondheid

100.293

-20.432

79.861

213

100.574

-20.432

80.142

Jeugd & onderwijs

9.572

-4.696

4.876

-28

-57

-84

9.544

-4.752

4.792

Klimaat & Duurzaamheid

2.008

-294

1.714

113

2.150

-294

1.856

Economie & arbeidsmarkt

5.248

-3.741

1.506

5.248

-3.741

1.506

Goed bestuur

5.813

-928

4.885

5.882

-928

4.954

491

-142.439

-141.948

228

150

869

-142.439

-141.569

Overhead Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat

Algemene reserve

113

228

20.815

-2.111

18.705

141

198.964

-197.683

1.281

416

804

250

2.240

-416

-786

141

20.956

-2.111

18.845

661

200.183

-197.826

2.358

250

-786

1.038

-143

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

34.737

945

23.668

59.350

-30.000

29.350

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

25.053

-2.039

1.412

24.426

30.000

125

30.125

54.551

Stand en Mutaties reserves

59.790

-1.094

25.081

83.776

125

83.901

Gemeenteraad Programma

Lasten

Algemene Dekkingsmiddelen

Omschrijving Reserves 2023_BW_00513 - Bestemmingsreserve Campus Terneuzen

Saldo

College

Perioderapportage 5

Stand voor de 5e Perioderapportage

Bedrag 2023

Baten

1/2/4/algemene dekkingsmiddelen Financiele stukken verbonden partijen

416

1/2/4/algemene dekkingsmiddelen Financiele stukken verbonden partijen

-416

-416 -

Totaal

Reserves A

Algemene reserve 2023_BW_00513 - Bestemmingsreserve Campus Terneuzen

-11.000

Reserve Campus Terneuzen 2023_BW_00513 - Bestemmingsreserve Campus Terneuzen

11.000

Algemene reserve 2023_BW_00513 - Bestemmingsreserve Campus Terneuzen

-19.000

Reserve kapitaallasten inv. met econ.nut 2023_BW_00513 - Bestemmingsreserve Campus Terneuzen

19.000

Totaal Programma's Onvoorzien Resultaat Totaal

-11.000

19.000

-416

416

We willen een brede onderwijscampus realiseren waar mogelijk ook de leerlingen van het voortgezet speciaal onderwijs een plek kunnen krijgen. Daarnaast zien we mogelijkheden voor het huisvesten van leerlingen vanuit het middelbaar en hoger beroepsonderwijs. Daarbij kijken we ook expliciet naar samenwerkingsverbanden zoals het Centrum voor Top Techniek. Goed onderwijs is een belangrijke schakel om talent te ontwikkelen dat in onze regio nodig is, maar ook om als woonregio aantrekkelijk te zijn. Met de realisatie van de campus willen we dan ook inzetten op de samenwerking met het bedrijfsleven en de aansluiting op de arbeidsmarkt. We onderzoeken de realisatie van een campus waar leerlingen vanuit verschillende doelgroepen een Rijke Schooldag kunnen krijgen. Zo’n schooldag bestaande uit kwalitatief aantrekkelijk en divers onderwijs, kunst, cultuur, sport, beweging, gezondheid, vitaliteit en sociale samenhang. We zien op de locatie Vliegende Vaart een breed spectrum aan samenwerkingskansen met onderwijspartners, bedrijven en maatschappelijke instellingen. Campus Terneuzen kan ook na schooltijd voorzien in een breed aanbod van activiteiten en voorzieningen voor alle jeugd. Leerlingen kunnen hier een Rijke Schooldag krijgen. Dit biedt een impuls voor onderwijs, sport, beweging, gezondheid, kunst, cultuur, vitaliteit, sociale samenhang en samenwerking.

Juist door een gecombineerd concept zal een onderscheidende en aantrekkelijke voorziening ontstaan. We willen op de locatie verschillende opgaven met elkaar verbinden, waaronder in ieder geval: onderwijshuisvesting, economische impuls, gezondheid, preventie en toekomstbestendige sportvoorzieningen. We voldoen met de realisatie van een nieuwe school voor het Lodewijk College aan onze wettelijke taak (voorzien in huisvesting voor het voortgezet onderwijs). Tegelijkertijd maken we van de mogelijkheden gebruik om binnen onderzoekslocatie Vliegende Vaart een campus te realiseren. Het creëren van goede voorzieningen, zoals onderwijs, draagt bij aan de leefbaarheid in de regio, een goed vestigingsklimaat, maar zeker ook aan de aansluiting op de arbeidsmarkt en de samenwerking met het bedrijfsleven. We hevelen hiervoor € 11 miljoen over van de algemene reserve naar de bestemmingsreserve Campus Terneuzen en 19 miljoen van de algemene reserve naar de reserve kapitaallasten met economisch nut.

In het voorstel van de financiele stukken verbonden partijen zijn de financiele consequenties opgenomen voor de verbonden partijen. In deze perioderapportage verwerken wij de mutaties uit de eerste begrotingswijziging. De begrotingen zijn zover mogelijk verwerkt in de kaderbrief 2024-2027. Hieronder een overzicht van de bedragen die we hiervoor opnemen. OLAZ -/€ 139.100 (voordeel) Aan-z € 213.200 Rud Zeeland € 113.400 Sabewa € 228.400 Totaal € 415.900 Dit bedrag dekken wij uit het begrotingsresultaat.

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2023

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000

Lasten

Programma

1/2/3/4/5/6//Overhead/algemene Structurele budgetaanpassingen dekkkingsmiddelen / Resultaat 1/2/3/4/5/6//Overhead/algemene Structurele budgetaanpassingen dekkkingsmiddelen / Resultaat 2/6 Overheveling middelen bestuursakkoord vormgeving jongerenbetrokkenheid en participatie

1 1 2 3

3 Bijstellen raming verhuur onroerende zaken Brede Scholen o.b.v. werkelijke ontvangsten

3 Bijstellen raming o.b.v. werkelijke ontvangst (o.b.v. werkelijk aantal leerlingen op peildatum 01-10-2022)

1 2023-05-09 BW_00490 Definitieve vaststelling 2021 regioarrangement cultuur ZVL 1/Algemene dekkingsmiddelen Bijstelling ramingen regiodeal

Voorzieningen Bijstelling voorziening wachtgelduitkeringen APPA

1/3/Overhead/Reserves Bijstelling kapitaallasten dekking uit bestemmingsreserve kapitaallasten

Baten

Saldo

833

-3

829

-829

-24

College

Omschrijving

Programma's Onvoorzien Resultaat Totaal

-20

-10

-125

-88

-37

-125

698

-37

661

-786

-88

-37

-125

Reserves 10

Reserve kapitaallasten maatschappelijk/ economisch nut

125 125

125

1/2/3/4/5/6//Overhead/algemene In de derde perioderapportage hebben we budgetten aangepast in verband met indexeringen. In de vierde perioderapportage hebben we incidentele budgetverhogingen verwerkt. In deze perioderapportage zijn de effecten voor 2023 verwerkt. De dekkkingsmiddelen / Resultaat meerjarige effecten van deze mutaties zijn opgenomen in de kaderbrief 2024-2027. Deze bedragen muteren we op het begrotingsresultaat. Onderwerp De kosten voor verkiezingen zijn duurder uitgevallen dan vooraf begroot door drukwerk, huur, opleidingen Voor verschillende applicaties zijn er meer licenties benodigd en uitbreiding van bestaande software pakketten en een hoger budget voor hardware Vennootschapsbelasting (VpB), over de fiscale winst van de activiteiten die vennootschapsbelastingplichtig zijn, moeten we belasting betalen. In de (meerjaren)begroting is hiervoor nog geen bedrag opgenomen. Voor verschillende onderdelen van verkeer en vervoer zijn hogere budgetten nodig, onder andere schadeherstel openbare verlichting, onderhoud installaties, weginspecties Applicatie Leerlingenvervoer, We ramen de vooruitontvangen bijdrage ESF voor aanschaf applicatie Leerlingenvervoer binnen het RBL budgetneutraal.

Sportaccommodaties, budget voor aanschaf diverse materialen Beheer en onderhoud openbaar groen, verhoging motorbrandstof als gevolg van fors gestegen brandstofprijzen en onderhoud afrasteringen Reintegratiebudget trajecten arbeidsmarktgericht & verhoging subsidie sociaal pension. De afgelopen jaren zijn reintegratiekosten gestegen ten opzichte van niet geindexeerde ramingen, we brengen dit in overeenstemming met elkaar.

125 -

2023 33.000 189.500 140.000 128.000 0 2.000 45.000

Voor onderhoud riolering hebben we hoger kosten, zoals klachten onderhoud, inhuur personeel Afval, verhoging motorbrandstof als gevolg van fors gestegen brandstofprijzen Aanvullend budget voor doorlopende verplichtingen in het kader van klimaat en milieubeheer

66.000 157.500 40.000 28.300

Dekking uit begrotingsresultaat

829.300

We zetten het extra geld wat vanuit het bestuursakkoord beschikbaar is gesteld voor vormgeving jongerenbetrokkenheid en participatie (€ 50.000) en de vernieuwing van ontmoetingsplekken en speelgelegenheden (€ 150.000) op de juiste taakvelden in de begroting 2023. Voor de jaren 2024-2027 is dat al bij de Kaderbrief gedaan. We hevelen hiervoor € 36.000 over van programma 3 Jeugd en onderwijs naar programma 6 Goed bestuur.

3 We stellen de raming van verhuur onroerende zaken bij de Brede Scholen bij o.b.v. de werkelijke cijfers en de te verwachten realisatie per 31-12-2023. Dit voegen we toe aan het begrotingsresultaat.

3 We ramen de bijdrage van het schoolbestuur voor het onderhoud in de Brede Scholen op basis van de peildatum 1 oktober van het jaar voorafgaand aan de begroting (1-10-2021. We stellen nu de raming bij naar de werkelijke ontvangst op basis van het werkelijk aantal leerlingen op peildatum 1 oktober een jaar later (1-10-2022). Dit voegen we toe aan het begrotingsresultaat

1 Voor het jaar 2021 heeft de Provincie Zeeland onze gemeente in het kader van het regioarrangement cultuur Zeeuws-Vlaanderen een subsidiebedrag van in totaal € 102.000 beschikbaar gesteld. De provincie heeft het aan onze gemeente toekomende subsidiebedrag definitief vastgesteld op in totaal € 91.500. Omdat een drietal activiteiten wegens corona niet hebben plaatsgevonden, heeft de provincie het subsidie voor Factory Festival, Shantyfestival en Podium van Zaamslag definitief vastgesteld op € 0. De verkregen subsidie voor het Shantyfestival van € 2.500 is inmiddels al terugbetaald aan ons. Het subsidie voor Factory Festival en Podium van Zaamslag willen we ook terugvorderen.

6 7 8

1/Algemene dekkingsmiddelen De ramingen voor de regiodeal moeten aangepast worden. Dit betreft een budgettair neutrale verschuiving tussen programma's. Voorzieningen In verband met een wisseling in het aantal voormalig wethouders die een wachtgelduitkering ontvangen en tevens verlaging van een wachtgelduitkering, passen we de onttrekkingen in de begroting 2023, 2024 en 2025 aan. 1/3/Overhead/Reserves Ten behoeve van de Kaderbrief 2024-2027 hebben we een nieuwe staat van investeringen opgesteld. Deze vloeit voort uit de staat van investeringen bij de jaarrekening 2022, vermeerderd met de restantkredieten 2022 en het nieuwe investeringsprogramma 2024-2027. Hierbij bekijken we tegelijkertijd de jaarschijf 2023. Hieruit blijkt dat we afschrijvingslasten hebben geraamd bij de begroting 2023, die gedekt worden door de reserve kapitaallasten, maar waarvan de investering nog niet is afgerond en er daardoor nog geen afschrijvingslasten zijn in 2023. We stellen de afschrijvingslasten 2023 bij en de onttrekking aan de reserve kapitaallasten.

Perioderapportage 5 2023

Meerjarenperspectief Bedrag 2024

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2025 Baten

Saldo

Lasten

Stand na de 5e

Perioderapportage

Bedrag 2026 Baten

Saldo

Lasten

Investeringen Baten

Saldo

Stand na de 5e Perioderapportage

Wonen & leefbaarheid

Zorg & gezondheid

Jeugd & onderwijs

Klimaat & Duurzaamheid

Economie & arbeidsmarkt

Goed bestuur

Algemene Dekkingsmiddelen

Overhead

Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat

6.726

9.998

8.164

6.726

9.998

8.164

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

29.350

-160

29.190

650

29.840

754

Bestemmingsreserves

54.551

178

54.730

942

55.671

969

Mutaties reserves

83.901

83.920

1.592

85.512

1.723

Algemene reserve

* Eerdere besluitvorming

Baten

Saldo 30.594 56.641

87.235

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12829778/1