Document · PDF

2023-04-06 a. Perioderapportage 3-2023 - ontwerpbesluit

gemeenteraad 20 april 2023, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen perioderapportage 3, begroting 20235.525 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 20 april 2023 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698

2023_Raad_00045 - Perioderapportage 3 - 2023 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Economie & arbeidsmarkt Programma Goed bestuur Programma Jeugd & onderwijs Programma Klimaat & duurzaamheid Programma Wonen & leefbaarheid Programma Zorg & gezondheid Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 3e perioderapportage van de begroting 2023 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 3e perioderapportage 2023. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2023. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, zover mogelijk verwerkt zijn in deze perioderapportage. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel.

Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'. Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de

1/15

gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Samenvatting In de begroting 2023 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. Op het begrotingssaldo zijn er in 2023 verschillende mutaties voor een totaalbedrag van € 1.707.000. Deze zijn onder te verdelen in drie hoofdonderdelen: 1. Beleidsplan onderhoud gemeentelijk vastgoed (€ 247.000); 2. Evaluatie groeidocument groen (€ 255.000) ; 3. Budgetverhogingen als gevolg van indexeringen / prijsverhogingen (€ 1.205.000) . Deze onderwerpen hebben een structureel effect, daarom nemen we hiervoor ook voor de jaren 2024 tot en met 2026 mutaties op.

Voor het Beleidsplan onderhoud gemeentelijk vastgoed en de Evaluatie groeidocument groen liggen aparte raadsvoorstellen voor, dit betreft voornamelijk een kwaliteitsimpuls voor het niveau van het groenonderhoud en gebouwenbeheer. Hieronder lichten we het derde hoofdonderdeel 'budgetverhogingen als gevolg van indexeringen en prijsverhogingen' toe. Op dit moment hebben we te maken met ongewone omstandigheden, zoals het stijgende prijspeil en stijgende energie- en brandstofkosten. In deze perioderapportage passen we de begroting 2023 hierop aan. Bij het opstellen van de begroting 2023 hadden we reeds diverse budgetten aangepast aan het prijspeil. We zien echter dat dit ontoereikend is. Om de indexeringen en prijsverhogingen van budgetten op te vangen, namen we in de begroting 2023 een stelpost op. Deze stelpost is echter onvoldoende om alle budgetverhogingen te dekken. Het tekort dekken we uit het begrotingsresultaat. In de budgetverhogingen als gevolg van indexeringen / prijsverhogingen zijn ook verhogingen op reeds toegekende investeringen opgenomen (investeringsprogramma 2022 en eerder) en verhogingen op het investeringsprogramma 2023-2026. Het grootste gedeelte heeft betrekking op budgetverhogingen voor onderwijshuisvesting. Bij de start van de onderwijsprojecten hebben wij in het investeringskrediet rekening gehouden met een stelpost van 10% voor prijsstijgingen.

Door de extreme prijsstijgingen in de bouw verhogen we de investeringsbudgetten. Voor de investeringen basisschool Rivierenbuurt en basisschool Westdorpe moeten we op basis van het indexcijfer BDB (bouw(kosten)data) de in het investeringskrediet opgenomen stelpost voor prijsstijgingen met 11,8% verhogen. Voor de onderwijshuisvesting basisschool Hoek moeten we deze stelpost met 5,1% verhogen. Dit is respectievelijk voor basisschool Rivierenbuurt € 850.000, basisschool Westdorpe € 496.000, basisschool Hoek € 470.000. Voor de voorbereiding voor de Campus Terneuzen is inzet nodig van gemeentelijk personeel en voor externe plankosten (zoals onderzoeken). Hiervoor nemen we een bedrag van € 500.000 op.

2/15

De mogelijke verhogingen van de bijdragen aan de verbonden partijen zijn niet meegenomen in onderstaand overzicht. Wij wachten hiervoor de informatie van de verbonden partijen af en zullen dit als dit qua timing mogelijk is betrekken bij de kaderbrief 2024-2027. De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen.

Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2023

250.000

5.037.000

6e perioderapportage 2022

7e perioderapportage 2022

16.000

1e perioderapportage 2023

-/- 124.000

2e perioderapportage 2023

-/- 427.000

3e perioderapportage 2023

-/- 1.707.000

Totaal

250.000

2.795.000

Reserves In de 3e perioderapportage 2023 zijn er twee mutaties op de reserves. Het betreft de mutatie op de reserve onderhoud gebouwen voor het Beleidsplan onderhoud gemeentelijk vastgoed voor een bedrag van € 541.000 en een onttrekking aan de reserve ruimtelijke ontwikkelingen voor Beoordeling initiatieven Duurzaamheidsfonds 2022 van € 21.000 Voor de volledigheid namen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 3e perioderapportage 2023. Soort reserve

Beginstand

Mutatie Perioderapportage 3

Eindstand

Algemene reserve

35.442

Bestemmingsreserves (inclusief 21.476 resultaat)

-562

20.914

Totaal

-562

56.356

56.918

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 3e perioderapportage 2023. Jaarrekening 2022 In de eerste perioderapportages van 2023 willen ook informatie opnemen over het boekjaar 2022. Hierbij kan gedacht worden aan informatie die betrekking heeft op het proces of over dan al bekende afwijkingen ten opzichte van het geraamde resultaat. In de 7e perioderapportage 2022 is een rekeningresultaat geraamd van € 8,6 miljoen. Zoals in de 7e 3/15

perioderapportage reeds aangegeven zijn er een aantal onderdelen waarvan we alle informatie (nog) niet beschikbaar hebben en die we verwerken bij de jaarrekening 2022 die mogelijk een effect hebben op het resultaat. •

Voor de APPA pensioenvoorziening is de bijstelling afgerond € 900.000 positief (reeds vermeld in de 2e perioderapportage 2023);

•

De decembercirculaire 2022 gemeentefonds heeft een positief effect van ongeveer € 2.000.000. Dit is voornamelijk de energietoeslag;

•

De opbrengst van de forensenbelasting valt hoger uit dan begroot. Het gaat om een bedrag van € 884.000. In het 4e kwartaal 2022 voerde Sabewa Zeeland onder andere voor onze gemeente een totale controle voor de forensenbelasting uit. Alle woningen die leeg staan of een eigenaar dan wel gebruiker hebben die niet in onze gemeente staan ingeschreven, zijn nagelopen. Waar er een mogelijkheid tot heffen van forensenbelasting was, voerde Sabewa Zeeland dit uit. Hierdoor zijn extra aanslagen opgelegd over de jaren 2021 en 2022. Het gevolg is een hogere opbrengst in 2022. Omdat het onderzoek heeft plaats gevonden in het 4e kwartaal 2022, konden wij de raming niet aanpassen in de 7e perioderapportage 2022.

De inschatting van het aanpaste resultaat na verwerking van deze drie bovengenoemde onderdelen is € 12,4 miljoen. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2023 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2023 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2023. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2023 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2023 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 3e perioderapportage van 2023. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2023 die op 10 november 2022 is vastgesteld. Verloopoverzicht

4/15

Per ingang van de 3e perioderapportage 2022 voegen wij een bijlage toe aan de perioderapportages. In deze bijlage geven wij u informatie op programmaniveau van de stand van de primaire begroting, de mutaties van de voorgaande perioderapportages en de mutaties van de huidige perioderapportage. In de bijlage "Verloopoverzicht perioderapportages" kunt u deze informatie terugvinden. Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2023 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 3e perioderapportage 2023.

Bijlagen 1. 2023-03-09 Perioderapportage 3 2023 Totaal.pdf 2. Totaaloverzicht Stelpost indexeringen 2023 - versie 8.pdf 3. 2022-2-07 Bijlage budgetverhogingen investeringen.pdf 4. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2023 - 3.pdf 5. Totaaloverzicht onvoorzien 2023-03.pdf 6. Bijlage - Overzicht openstaande posten Sabewa Zeeland t.b.v. P3.pdf 7. Perioderapportage 3 - Verloopoverzicht perioderapportages.pdf

5/15

Perioderapportage 3 2023 Bedrag 2023

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S Wonen & leefbaarheid

51.757

-22.662

29.095

Zorg & gezondheid

96.360

-19.475

Jeugd & onderwijs

9.221

Klimaat & Duurzaamheid

5 6

Baten

Saldo

Perioderapportage 3

-440

944

54.134

-23.102

31.032

76.885

376

-4

372

96.735

-19.479

77.257

-4.164

5.057

209

9.430

-4.164

5.266

1.884

-219

1.665

1.910

-219

1.691

Economie & arbeidsmarkt

5.145

-3.682

1.463

5.202

-3.701

1.500

Goed bestuur

5.733

-928

4.805

5.750

-928

4.822

Algemene Dekkingsmiddelen

3.246

-142.439

-139.192

-2.758

488

-142.439

-141.951

20.413

-2.072

18.340

2.381

193.759

-195.641

-1.882

1.043

1.690

250

4.502

-502

-1.205

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

34.737

705

35.442

Onvoorzien Resultaat

Algemene reserve

993

Perioderapportage 3 1.384

Overhead

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

25.053

838

-4.415

21.476

-400

-141

-541

-21

Stand en Mutaties reserves

59.790

1.543

-4.415

56.918

-400

-141

-541

-21

Gemeenteraad Omschrijving

1/Resultaat/Reserves Beleidsplan onderhoud gemeentelijk vastgoed

788

1/Resultaat/Reserves Beleidsplan onderhoud gemeentelijk vastgoed

-247

1/Overhead/ Resultaat 2023_BW_00191 Evaluatie groeidocument groen

255

1/Overhead/ Resultaat 2023_BW_00191 Evaluatie groeidocument groen

-255

-255 -

Totaal

541

Reserves A

Lasten

993

Saldo van baten en lasten

Programma

Saldo

College

Perioderapportage 3

Stand voor de 3e Perioderapportage

Bedrag 2023

Baten

Reserve Onderhoud Gebouwen

-400

-141

-541

Totaal

-400

-141

-541

Programma's

1.043

Resultaat

-502

Totaal

541

Onvoorzien

De afgelopen jaren hebben wij het minimaal benodigde onderhoud aan onze gebouwen uitgevoerd. Een groot deel van het onderhoud hebben we kunnen uitstellen. Jaarlijks hebben wij aangegeven dat op enig moment een inhaalslag nodig is. Dit is nu aan de orde. in 2022 hebben wij een nul-meting uitgevoerd voor al onze gebouwen. Hiermee hebben we een actueel beeld welk onderhoud er nu nodig is. Het jaar 2023 is een overgangsjaar. Door een beroep te doen op de Bestemmingsreserve Onderhoud Gebouwen kunnen we het benodigd onderhoud uitvoeren. Structureel hebben we de komende jaren € 3.050.000 per jaar nodig. We dekken het tekort uit het begrotingsresultaat: 2023, € 247.000, 2024 € 867.000, 2025 € 735.000 en 2026 € 858.000. we ontrekken de volgende bedragen uit de reserve Onderhoud Gebouwen 2023, € 541.000, 2024 € 143.000, 2025 € 123.000.

Naast de gebruikelijke evaluatie van beleidsdocumenten heeft de raad gevraagd om de beeldkwaliteiten en de beheerfrequenties en/of de werkwijzen nog eens tegen het licht te houden. De reden hiertoe was dat er elk jaar een periode blijkt te zijn dat we veel opmerkingen over het onkruid krijgen. Naar aanleiding van vragen uit de gemeenteraad over de behaalde beeldkwaliteit is toegezegd het Groeidocument Groen! vervroegd te evalueren. Daarnaast nemen we op verzoek van de raad ook het uitvoeringsplan onkruidbeheersing op verhardingen mee. Voor 2023 vragen wij u incidenteel een bedrag van € 190.000 beschikbaar te stellen voor de pilot. We stellen u voor om dit bedrag te dekken uit het begrotingsresultaat. Vanaf 2023 vragen wij een structureel bedrag van € 65.000 beschikbaar te stellen voor het uitbreiden en voortzetten van het ecologisch maaibeheer, monitoring van de openbare ruimte en het omvormen van verharding naar groen. We stellen u voor om dit bedrag structureel te dekken uit het begrotingsresultaat. Vanaf 2024 vragen wij een structureel bedrag van € 265.000 beschikbaar te stellen voor het verhogen van de beeldkwaliteit van het openbaar groen. We stellen u voor om dit bedrag structureel te dekken uit het begrotingsresultaat.

6/15

-19

2.381

22.844

-2.072

20.772

1.227

196.493

-196.104

388

250

-1.205

2.795

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

35.442

-464

-21

-421

-141

20.914

-21

-421

-141

56.356

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2023

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten

5/Resultaat 2023-02-07_BW_00113 Subsidieregeling Aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling

4/Reserves 2023-01-24_BW_00058 Beoordeling initiatieven Duurzaamheidsfonds 2022

21 6

1/2/3/4/5/6/Algemene Budgetverhogingen als gevolg van Indexeringen / prijsverhogingen dekkingsmiddelen/Overhead/Resultaat 1/2/3/4/5/6/Algemene Budgetverhogingen als gevolg van Indexeringen / prijsverhogingen dekkingsmiddelen/Overhead/Resultaat Overhead/ Algemene dekkingmiddelen Inzet ontwikkelruimte voor een extra adviseur P&O

4 4 5

Saldo -

5 2023-02-28_BW_00181 - Werkplan OnbegrensdZeeuwsVlaanderen 2023

Baten College

Omschrijving

21 -6

3.933

-1.205

Programma's Onvoorzien

-1.205

2.755

-6

2.749

3.960

-6

3.954

Resultaat

-1.205

Totaal

2.755

-6

2.749

Reserves 2

Reserve ruimtelijke ontwikkelingen 2023-01-24_BW_00058 Beoordeling initiatieven Duurzaamheidsfonds 2022

-21 -21

-21 -

-21

5/Resultaat Dit betreft de verlenging van de deelname aan de gezamenlijke Subsidieregeling Zeeland in Stroomversnelling om de structuur van de Zeeuwse economie verder te versterken. In de VZG-ledenbrief van 28 november 2022 wordt voorgesteld om de regeling met 4 jaar te verlengen tot en met 2027. Gemeenten wordt voorgesteld om €2 per inwoner per jaar bij te dragen. Dat komt voor gemeente Terneuzen neer op €110.026 per jaar. €60.000 van deze bijdrage kan gedekt worden van het budget economische ontwikkeling. De bijkomende €50.000 dekken we uit het begrotingsresultaat.

4/Reserves Voor onderstaande initiatieven wordt een bijdrage vertrekt uit het duurzaamheidsfonds: - initiatief Corn Boys ontvangt € 6.040 voor het realiseren van duurzame verlichting - initiatief Cuyperskerk ontvangt 6.625 voor zonnepanelen - initiatief Clubgebouw St. Albert ontvangt € 8.575 voor ledverlichting en zonnepanelen

3 4

5 Jaarlijks maken we een planning voor OnbegrensdZeeuwsVlaanderen. Hierin staan de voorgenomen activiteiten en een begroting. In 2023 krijgen we een extra bijdrage van AM Wonen. Dit verwerken we in de begroting.

1/2/3/4/5/6/Algemene We hebben momenteel te maken met ongewone omstandigheden, zoals het stijgende prijspeil en stijgingen van energie- en brandstofkosten. De kaderbrief 2023-2026 vormt de basis van de begroting 2023. Hierin zijn al diverse budgetten aangepast dekkingsmiddelen/Overhead/Resultaat voor 2023 ten opzichte van 2022 voor aanpassingen van het prijspeil. We zien dat de verhogingen die we in de begroting 2023 op hebben genomen ontoereikend zijn voor verschillende budgetten. We hebben de op dit moment bekende aanpassingen verzameld. In de begroting 2023 is er een stelpost opgenomen om indexeringen / prijsverhogingen op te kunnen vangen. De indexeringen / prijsverhogingen zijn hoger dan het beschikbare budget in deze stelpost. Het tekort dekken we uit het begrotingsresultaat. De mogelijke verhogingen van de bijdragen aan de verbonden partijen zijn niet meegenomen in onderstaand overzicht. Wij wachten hiervoor de informatie van de verbonden partijen af en zullen als dit qua timing mogelijk is betrekken bij de kaderbrief 2024-2027. Onderwerp

2023

2024 286.000

302.000

313.000

1.980.000

2.780.000

Centraal budget Gas-Electra Door de stijgende elektraprijzen en bijbehorende belastingen schatten we in dat de totale kosten hoger zullen uitkomen dan het huidige beschikbare budget. Inclusief verhuur onroerende zaken en terugontvangsten energie, gas en water

704.000

606.000

753.000

Voor het budget onderhoud ICT zijn er verhogingen voor software

119.000

113.000

Onderhoud installaties, kunstwerken en wegen. Hieronder valt ook de vergoeding voor het Waterschap Scheldestromen voor onderhoud van de wegen

408.000

496.000

589.000

686.000

Indexeringen diverse subsidies volgens CPI

68.000

69.000

79.000

86.000

Bureaubehoeften, cateraar en porti- en vrachtkosten

28.000

Prijsverhogingen vereniging Zeeuwse gemeenten en Zeeland Academie

18.000

19.000

6.000

Kapitaallasten budgetverhogingen investeringen Indexering salariskosten door Cao afspraken 2023 en inschatting 2024

2026

Verhogingen voor sport - en welzijnsaccommodaties zoals chemicaliën en inhuurpersoneel van derden

49.000

68.000

Huishoudelijk afval hogere kosten voor inhuur personeel van derden.

140.000

Onderhoud tractie als gevolg van slijtage, forste prijsstijgingen van de materialen en logistieke toeslagen.

50.000

Hogere prijsindexeringen door Dethon voor straatreiniging

30.000

Onderhoud openbaar groen en Onkruidbeheer op verhardingen

300.000

Voor minimabeleid individuele inkomenstoeslag en subsidies maatschappelijke zorg. eintegratiebudget en Schuldhulpverlening

2025

39.000

92.000

126.000

160.000

Totaal Indexeringen

3.933.000

5.076.000

5.377.000

5.513.000

Stelpost indexeringen

2.727.000

3.358.000

4.066.000

4.632.000

Dekking uit begrotingsresultaat

1.206.000

1.718.000

1.311.000

881.000

Overhead/ Algemene dekkingmiddelen Er wordt een bedrag van € 31.000 overgeboekt uit de ontwikkelruimte (algemene dekkingsmiddelen) naar salarissen van Personeel en organisatie (overhead). Dit voor de inzet van een extra adviseur P&O. Vanaf 2024 is dit een bedrag van € 63.000.

7/15

Wonen & leefbaarheid

Stand na de 3e

Perioderapportage

Stand na de 3e Perioderapportage

2.788

-440

2.347

2.765

-440

2.325

2.862

-440

2.422

Zorg & gezondheid

421

-5

416

511

-5

506

557

-5

552

Jeugd & onderwijs

242

265

261

1,4

Klimaat & Duurzaamheid

2,4

Economie & arbeidsmarkt

3,4

Goed bestuur

Algemene Dekkingsmiddelen

-3.136

-3.827

-4.382

Overhead

3.182

3.221

3.207

Saldo van baten en lasten

3.566

-459

3.107

3.009

-459

2.550

2.579

-459

2.120

-2.965

6.959

-2.426

9.382

-2.119

5.602

Baten

Onvoorzien

-14

Resultaat

9.924 Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Algemene reserve

35.442

-160

35.282

650

35.932

754

21.093

1.065

-123

22.034

969

56.375

1.715

-123

57.966

1.723

Bestemmingsreserves

20.914

321

-143

Mutaties reserves

56.356

161

-143

11.808

7.722

* Eerdere besluitvorming

8/15

Saldo 36.686 23.004

59.690

A,B, 4

4,5 B,4,5 0

Totaaloverzicht Stelpost indexeringen

Kaderbrief 2023-2026 Verhogen stelpost indexeringen Correcties indexeringen in begroting Septembercirculaire 2022 2022-11-08 BW_01286 verhoging subsidie St.Kinderboerderij 2022-11-08 BW_01285 Verhoging subsidie 2023 Stichting Vogel- en Zoogdieropvang Zeeland 2022_BW_01472 - Verlenging contract Welzorg voor Wmo hulpmiddelen Salarissen in verband met Cao Kapitaallasten budgetverhogingen investeringen (zie aparte bijlage) Centraal budget Gas-Electra Voor het budget onderhoud ICT zijn er verhogingen voor software Onderhoud installaties, kunstwerken en wegen. Hieronder valt ook de vergoeding voor het Waterschap Scheldestromen voor onderhoud van de wegen Indexeringen diverse subsidies volgens CPI Bureaubehoeften, cateraar en porti- en vrachtkosten Prijsverhogingen vereniging Zeeuwse gemeenten en Zeeland Academie Verhogingen voor sport - en welzijnsaccommodaties zoals chemicaliën en inhuurpersoneel van derden Huishoudelijk afval hogere kosten voor inhuur personeel van derden. Onderhoud tractie als gevolg van slijtage, forste prijsstijgingen van de materialen en logistieke toeslagen. Hogere prijsindexeringen door Dethon voor straatreiniging Onderhoud openbaar groen en Onkruidbeheer op verhardingen Voor minimabeleid individuele inkomenstoeslag en subsidies maatschappelijke zorg. eintegratiebudget en Schuldhulpverlening Tekort dekken uit begrotingsresultaat

9/15

2023

2024

2025

2026

300.000 1.000.000 318.099 1.179.610 -7.500 -3.100 -59.560 -1.980.000

600.000 1.000.000 327.892 1.497.385 -7.500

1.100.000 1.000.000 340.918 1.632.780 -7.500

1.520.000 1.000.000 366.118 1.813.008 -7.500

-704.000 -119.000 -408.000

-59.560 -2.780.000 -286.000 -605.000 -113.000 -496.000

-2.780.000 -302.000 -753.000 -113.000 -589.000

-59.560 -2.780.000 -313.000 -753.000 -113.000 -686.000

-68.000 -28.000 -18.000 -49.000 -140.000 -50.000 -30.000 -300.000 -39.000 -1.205.451

-69.000 -28.000 -19.000 -68.000 -140.000 -50.000 -30.000 -300.000 -92.000 -1.717.783

-79.000 -28.000 -19.000 -68.000 -140.000 -50.000 -30.000 -300.000 -126.000 -1.310.802

-86.000 -28.000 -6.000 -68.000 -140.000 -50.000 -30.000 -300.000 -160.000 -880.934

Kaderbrief 2023-2026 Begroting 2023 Begroting 2023 Perioderapportage 7 2022 Perioderapportage 1 2023 Perioderapportage 1 2023 Perioderapportage 2 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023 Perioderapportage 3 2023

Restantkredieten FCL Omschrijving 7030010 Verduurz. vastgoed-overige gebouwen (IP 2022) 7040338 Vernieuwing hardware (IP 2019) 7040339 Bekabeling Markt 1, Axel (van 7040338 - IP 2019) 7040429 Suite voor sociale regie (van 7040420 IP 2013) 7040430 Datacenter Axel en Terneuzen (IP 2022) 7040431 Hybride werken - videoconferencing (Raad 10-3-22) 7040505 Afkortzaag (IP 2020) 7040510 Pick-up 21 (IP 2021) 7040519 Stort- en wasplaats Koegors (IP 2022) 7040520 Verduurzaming vastgoed 21 (IP 2022) 7041785 Bestelbus 29 (IP 2019) 7041786 Bestelbus 30 (IP 2019) 7210050 Pickup met bak en zijlaadsysteem=35 (IP 2022) 7210053 Uitv. Beleidsplan ovl armaturen 22 (IP 2022) 7210054 Uitv. Beleidsplan ovl lichtmasten 22 (IP 2022) 7218035 Verbetering lichtmasten openb. verlichting(IP2019) 7218039 Uitv. Beleidsplan ovl armaturen (IP 2021) 7420070 Onderzoek onderwijshuisv Voortgezet Onderwijs Tnz. 7420168 Onderwijshuisvesting BS Rivierenbuurt (IP 2021) 7420169 Onderwijshuisvesting BS Hoek (IP 2021) 7420176 Onderwijshuisvesting Westdorpe (IP 2022) 7520071 Hockeyveld Olympia (IP 2022) 7520076 Verduurz.

vastgoed-SC Vliegende Vaart(IP 2022) 7570009 Pick up 99 (IP 2020) 7570032 Graflift p355-4 (IP 2022) 7570046 Wijkgebouw groenbeheer (IP 2021) 7570050 Pumptrackbaan Axel 7730030 Routeoptimalisatie Software 7730031 Routeoptimalisatie Hardware 7730037 Perscontainer+achterbelading (IP 2021) Eindtotaal Restantkredieten

Investeringsprogramma 2023-2026 Nr Omschrijving 1 Reconstructie wegen 4 Uitvoering beleidsplan openbare verlichting vernieuwing armaturen 5 Uitvoering beleidsplan openbare verlichting verbetering lichtmasten 22 Verduurzaming vastgoed 25 Verzamelbudget sportaccommodaties Eindtotaal Investeringsprogramma 2023-2026 Eindtotaal Restantkredieten + Investeringsprogramma 2023-2026

2023 15.250 4.108 3.750 345 26.142 52.435 6.500 5.500 50.000 46.130 10.000 5.000 70.000 24.828 1.503 2.924 305 500.000 850.000 470.000 496.000 57.000 3.050 23.000 10.000 80.000 -19.000 10.000 30.000 70.000 2.904.771

2023 112.000 42.000 17.000 76.000 25.000 272.000 3.176.771

Budget aanpassing investering 2024 2025

Budget aanpassing investering 2024 2025 112.000 112.000 42.000 42.000 17.000 17.000 111.000 111.000 25.000 25.000 307.000 307.000 307.000

10/15

307.000

2026

2026 112.000 42.000 17.000 25.000 196.000 196.000

Extra benodigd budget kapitaallasten 2023 2024 2025 991 976 924 904 844 825 78 76 3.268 3.202 11.798 11.536 813 796 688 674 2.500 2.469 2.998 2.952 1.250 1.225 625 613 8.750 8.575 1.862 1.831 75 74 146 144 23 22 112.500 110.000 42.500 41.969 23.500 23.206 24.800 24.490 4.275 4.204 198 195 2.875 2.818 917 900 4.000 3.950 -1.235 -1.216 2.250 2.200 4.500 4.406 8.750 8.575 0 267.462 262.591

2026 961 883 806 74 3.137 11.274 780 660 2.438 2.906 1.200 600 8.400 1.800 73 143 22 107.500 41.438 22.913 24.180 4.133 192 2.760 883 3.900 -1.197 2.150 4.313 8.400 257.720

Extra benodigd budget kapitaallasten 2023 2024 2025 6.533 12.973 3.150 6.248 850 1.689 4.940 11.554 3.125 6.188 0 18.598 38.652

2026 19.320 9.293 2.518 14.442 9.188 54.760

286.061

301.243

312.480

Totaaloverzicht begrotingsresultaat

Primitieve begroting 2023 Mutaties 3e kwartaalrapportage Sabewa Zeeland 2022-10-11 BW_01138 subsidieverhoging Stichting "Houdt woonomgeving Schapenbout Leefbaar 2022-10-11 BW_01139 structurele verhoging subsidie St. Zeeland Jazz 2022_BW_00965 - Verkeerssituatie ter hoogte van spoorwegovergang Koegorsstraat Investeringskrediet voor elektrische laadpalen bij de locatie de Koegors September circulaire 2022 2022-10-11 BW_01143 Samenwerkingsovereenkomst beperking overlast visdiefjes B&W_2022_01167 Structurele begrotingswijziging jeugdhulpkosten Openen grondexploitatie Hoek Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat 2022_DO_00194 taken FG, PO en CISO tbv RUD Zeeland 2022_Raad_0021 Verhogen kosten kwijtschelding 2022_BW_01226 - Uitvoering citymarketing Terneuzen 2023 - 2028 2022-11-29 BW_01360 Begroting 2023 NME-centrum Natuur&Zo 2022_BW_01283 - Eenmalige extra financiële bijdrage Voedselbank 2022_BW_01239 verhoging inkomensgrens 2022_BW_01277 1e begrotingswijziging 2023 GGD Zeeland 2022_BW_01278 2e begrotingswijziging GGD Zeeland - incidentele dekking 2023-02-07_BW_00113 Subsidieregeling Aanjaaggelden Zeeland in Stroomversnelling Beleidsplan onderhoud gemeentelijk vastgoed 2023_BW_00191 Evaluatie groeidocument groei Indexeringen Totaal begrotingsresultaat

2023

2024

2025

2026

5.037.074 407.070 -1.000 -10.000 -14.426 10.000 -225.933 -75.000 -206.037 29.000 102.451 20.280 -25.000 -97.896 5.855 -27.131 -40.000 -374.126 -12.789

10.105.481 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 -336.000

11.977.236 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 -249.296

1.260.644 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 6.364.579

64.700 134.802 20.280 -25.000 -97.896

15.700 110.818 20.280 -25.000 -97.896

32.000 110.569 20.280 -25.000 -97.896

-344.959

-50.000 -866.767 -330.000 -1.717.783 6.958.502

-50.000 -735.075 -330.000 -1.310.802 9.382.650

-50.000 -858.446 -330.000 -880.934 5.602.481

-247.036 -255.000 -1.205.451 2.794.905

11/15

Beginstand begroting 2023 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023 3e perioderapportage 2023

TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2023 toevoeging

beschikking

incidenteel ecl 00001

structureel ecl 00002

restant

incidenteel ecl 00001

Saldo primitieve begroting 2023

Totaal toevoeging en beschikking

Geraamd

structureel ecl 00002 0 0 -

Totaal restant onvoorzien

250.000 Beginstand begroting 2023 250.000 250.000 250.000

artikel 6 lid 4 sub f: in de financiele verordening is opgenomen dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de 3 O's (Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar) Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en licht dit toe in de perioderapportage.

12/15

Bijlage perioderapportage 3 - 2023 Totaal openstaande posten (incl. voorgaande jaren) gemeente Terneuzen per 31 december 2022

OZB eigenaren woningen OZB eigenaren niet-woningen OZB gebruik niet-woningen Rioolheffing Afvalstoffenheffing BIZ-bijdrage Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting

€ € € € € € € € €

2014 3.607 1.670 1.266 2.628 9.121 400 922

€ € € € €

2015 4.982 5.750 5.036 4.711 15.030

€ € € € €

2016 7.537 2.774 5.095 5.270 24.059

€

881 €

€ € € € € € 1.595 €

1.446 € 21.059 €

2.880 € 39.269 €

1.737 € 48.067 €

2017 10.445 5.820 9.259 8.339 34.172 400 2.798

€ € € € € € €

598 € 71.831 €

13/15

2018 11.313 9.589 11.319 10.025 40.561 1.118 3.707

€ € € € € € € € 3.718 € 91.350 €

2019 12.947 10.861 20.814 11.230 46.378 4.678 5.532 17 5.290 117.745

€ € € € € € € € € €

2020 22.876 17.914 25.818 19.843 72.077 4.846 7.374 1.214 6.067 178.029

€ € € € € € € € €

2021 32.885 41.139 57.295 31.418 115.175

€ € € € € € 9.717 € 57.075 149.950 € 494.654 €

2022 119.418 281.815 234.207 108.348 310.575 15.797 18.331

€ € € € € € € € 750.312 € 1.838.802 €

Eindtotaal 226.010 377.331 370.108 201.810 667.147 27.239 50.855 58.307 921.999 2.900.806

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo Lasten Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Perioderapportage 7 2022

1 Wonen & leefbaarheid

50.281

-21.306

28.975

1.361

-1.236

125

115

2 Zorg & gezondheid

92.193

-18.828

73.365

3.614

-647

2.967

3 Jeugd & onderwijs

8.925

-3.824

5.101

324

-374

-50

-28

4 Klimaat & Duurzaamheid

1.753

-189

1.565

100

5 Economie & arbeidsmarkt

5.011

-3.682

1.329

6 Goed bestuur

5.503

-880

4.622

161

-13

148

7 Algemene dekkingsmiddelen

7.979

-631

-1.623

-2.253

-134

8 Overhead

18.142

2.243

2.261

-5

-3.874

3.336

-124

Onvoorziene uitgaven Saldo van baten en lasten

Resultaat Programma (bedragen x € 1.000)

-139.712 -131.732 16.071

-190.491

-454

7.210

5.037

5.037 Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Stand na perioderapportage 3

-440

1.937

54.134

-23.103 31.032

2 Zorg & gezondheid

376

-4

372

96.735

-19.479 77.256

3 Jeugd & onderwijs

209

9.430

-4.164

5.266

1.909

-219

1.691

5.202

-3.701

1.501

5.751

-929

4.822

7 Algemene dekkingsmiddelen

-4.466

3.283

-142.439 139.15 6

8 Overhead

2.431

22.845

-2.073 20.772

6 Goed bestuur

-19

Onvoorziene uitgaven

250

Saldo van baten en lasten

1.026

Resultaat

-1.707

Perioderapportage 2

1.628

5 30

Saldo

-5 52

Baten

-30

Lasten

Baten

Saldo

Mutaties voorgaande rapportages

-464

562 199.539

-1.707

Lasten

Baten

1.476

-1.356

120

51.757

-22.662

29.095

4.167

-647

3.520

96.360

-19.475

76.885

295

-340

-45

9.221

-4.164

5.057

130

-30

100

1.883

-219

1.665

135

5.146

-3.682

1.464

-929

4.806

135 70

-35

232

-48

183

5.734

-134

-592

-1.105

-1.697

-230

-2.728

-2.958

7.749

-20

-26

2.272

-2

2.269

20.413

-107

-10

1.170

8.476

-5.151

-124

-427

2.795

250 -196.105

3.434

2.795

14/15

-1.170

-427

Saldo

Stand voor perioderapportage 3

-142.439 -134.690 -2.073

18.341

-195.642

2.871

250

2.377

4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt

-120

Lasten

250

Perioderapportage 3

1 Wonen & leefbaarheid

1.128

-2.070

250 190.037

1.128

-1.128

Saldo

Perioderapportage 1

Primitieve begroting 2023 Perioderapportage 6 2022

-1.128

Baten

-535

3.326 198.513

-535

4.502

250

4.502

15/15

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12546184/2