Document · PDF

2023-02-28 a. Perioderapportage 2-2023 - ontwerpbesluit

gemeenteraad 16 maart 2023, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen perioderapportage 2, begroting 20232.901 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 16 maart 2023 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698

2023_Raad_00022 - Perioderapportage 2 - 2023 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 2e perioderapportage van de begroting 2023 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 2e perioderapportage 2023. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2023. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, zover mogelijk verwerkt zijn in deze perioderapportage. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad.

De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'. Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn.

1/11

College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Samenvatting In de begroting 2023 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage is er geen mutatie op onvoorzien. Op het begrotingssaldo zijn er in 2023 drie mutaties voor een totaalbedrag van € 427.000. We nemen daarnaast voor de jaren 2024 tot en met 2026 ook mutaties mee. De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen.

Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2023

250.000

5.037.000

6e perioderapportage 2022

7e perioderapportage 2022

16.000

1e perioderapportage 2023

-/- 124.000

2e perioderapportage 2023

-/- 427.000

Totaal

250.000

4.502.000

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op de reserves.

Soort reserve

Beginstand

Mutatie Perioderapportage2

Eindstand

Algemene reserve

35.442

Bestemmingsreserves (inclusief 21.476 resultaat)

21.476

Totaal

56.918

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 2e perioderapportage 2023. Jaarrekening 2022 In de eerste perioderapportages van 2023 willen ook informatie opnemen over het boekjaar 2/11

2022. Hierbij kan gedacht worden aan informatie die betrekking heeft op het proces of over dan al bekende afwijkingen ten opzichte van het geraamde resultaat. In de 7e perioderapportage 2022 is een rekeningresultaat geraamd van € 8,6 miljoen. Zoals in de 7e perioderaportage reeds aangegeven zijn er een aantal onderdelen waarvan we alle informatie (nog) niet beschikbaar hebben en die we verwerken bij de jaarrekening 2022 die mogelijk een effect hebben op het resultaat. Voor de APPA pensioenvoorziening is de bijstelling afgerond € 900.000 positief. De inschatting van het aanpaste resultaat na verwerking van de APPA pensioenvoorziening is € 9,5 miljoen. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2023 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2023 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2023. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2023 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2023 en de financiële mogelijkheden.

1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 2e perioderapportage van 2023. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2023 die op 10 november 2022 is vastgesteld. Verloopoverzicht Per ingang van de 2e perioderapportage 2022 voegen wij een bijlage toe aan de perioderapportages. In deze bijlage geven wij u informatie op programmaniveau van de stand van de primaire begroting, de mutaties van de voorgaande perioderapportages en de mutaties van de huidige perioderapportage. In de bijlage "Verloopoverzicht perioderapportages" kunt u deze informatie terugvinden. Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2023 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 2e perioderapportage 2023.

3/11

Bijlagen 1. 2023-01-20 Perioderapportage 2 2023 totaal.pdf 2. Totaaloverzicht onvoorzien 2023-02.pdf 3. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2023 - 2.pdf 4. Perioderapportage 2 - Verloopoverzicht perioderapportages.pdf

4/11

Perioderapportage 1 2023 Bedrag 2023

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S

Lasten

Baten

Saldo

51.757

-22.662

29.095

1.242

96.360

-19.475

76.885

9.221

-4.164

5.057

1.884

-219

1.665

5.145

-3.682

1.463

Perioderapportage 2

Wonen & leefbaarheid

51.757

-22.662

29.095

Zorg & gezondheid

94.731

-19.475

75.257

Jeugd & onderwijs

9.221

-4.164

5.057

Klimaat & Duurzaamheid

1.854

-189

1.665

Economie & arbeidsmarkt

5.145

-3.682

1.463

Goed bestuur

5.663

-893

4.770

-35

5.733

-928

4.805

Algemene Dekkingsmiddelen

3.412

-141.334

-137.922

-166

-1.105

-1.271

3.246

-142.439

-139.192

Overhead

387

1.242 30

20.379

-2.072

18.306

192.162

-194.471

-2.309

387

1.210

250

4.929

-387

-40

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

34.737

705

35.442

Onvoorzien Resultaat

Algemene reserve

Perioderapportage 2

Saldo van baten en lasten

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

25.053

838

-4.415

21.476

Stand en Mutaties reserves

59.790

1.543

-4.415

56.918

Gemeenteraad Programma

Saldo

College

Perioderapportage 2

Stand voor de 2e Perioderapportage

Bedrag 2023

Baten

Omschrijving

2/Resultaat 2022_Raad_00196 - 1e begrotingswijziging 2023 GGD Zeeland

374

2/Resultaat 2022_Raad_00196 - 1e begrotingswijziging 2023 GGD Zeeland

-374

2/Resultaat 2022_Raad_00208 - Burap, begrotingswijziging 9 van 2022 en de 2e begrotingswijziging 2023 van de GGD Zeeland

-13

-13 -

Totaal

387

-387

Reserves -

Programma's Onvoorzien Resultaat Totaal A

2022-11-08 BW_01277 1e begrotingswijziging 2023 GGD Zeeland – verhoging gemeentelijke bijdrage vanaf 2023. Voor 2023 is dit € 374.000, voor 2024 en verder is dit € 344.000 we dekken dit uit het resultaat.

2e begrotingswijziging 2023 van de GGD Zeeland Het totaalbedrag van de begrotingswijziging voor de borging van NNZ Zeeland betreft €90.500,-. Vanaf 2025 komt daar € 8.000,- bij voor het gebruik van de registratie applicatie. Het totale bedrag is dan € 98.500,-. Structureel wordt van de gemeente Terneuzen jaarlijk een bijdrage gevraagd van € 12.789,-. Wij dekken dit incidenteel uit het begrotingssaldo 2023. Voor de structurele financiering komen we bij uw kaderbrief 2024-2027 terug met een voorstel zodat u dit integraal kunt afwegen.

5/11

-30

20.413

-2.072

18.340

193.759

-195.641

-1.882

250

-40

4.502

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

35.442

-1.170

21.476

56.918

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2023

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten 2/7 2022_BW_01241 - Verhoging norm toekenning energietoeslag

Baten

Saldo

1.105

-1.105

-30

College

Omschrijving 4 2023-01-10_BW_00025 - Duurzaamheidsbeurs 2023

2/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat 2022_BW_01239 verhoging inkomensgrens

-40

2/Algemene dekkingmiddelen 2022_BW_01472 - Verlenging contract Welzorg voor Wmo hulpmiddelen

6/Overhead/ Algemene dekkingmiddelen Doorberekenen salaris projectmanager Regiovisie aan Hulst en Sluis

-35

1.170

-1.170

0 40

Overhead/ Algemene dekkingmiddelen Inzet ontwikkelruimte voor ontwikkeltraject Jong Terneuzen beleidsontwikkeling

Programma's

1.210

-1.170

Onvoorzien

Resultaat

-40

1.170

-1.170

Totaal Reserves

2/Resultaat Door het verhogen van de norm naar 130% van de toepasselijke bijstandsnorm verwachten we dat ongeveer 850 extra huishoudens in aanmerking komen voor de energietoeslag. Dat betekent een verhoging van de kosten met € 1.105.000. We ramen de inkomsten op programma algemene dekkingsmiddelen en de uigaven op programma 2 Zorg en geozndheid. De totale verwachte kosten voor 2022 komen hiermee op € 4.163.700. We ontvingen van het rijk via de mei- en septembercirculaire € 4.268.209 voor toekenning van de energietoeslag. Dat is voldoende om de totale verwachte kosten te dekken. Voor 2023 zijn de kosten opnieuw 4.163.700. We verwachten hiervoor dekking van het Rijk.

3 4 5 6

4 In 2023 willen we een start maken met de aanpak van energiearmoede, beginnend met het informeren van onze inwoners en ondernemers. Het college besluit om op 2 februari een Duurzaamheidsbeurs in de CO3 campus te organiseren. De kosten voor het organiseren van de Duurzaamheidsbeurs bedragen € 30.000. Hierin zitten onder andere de kosten voor de huur van de CO3 Campus, catering en de communicatie. De kosten ontvangen wij terug van de partners. 2/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat Verhoging van de inkomensgrens van het minimabeleid naar 120%, met uitzondering van bijzondere bijstand voor de kosten van bewindvoering en rechtsbijstand, zal naar schatting €187.000 meerkosten met zich meebrengen. Het bedrag van € 187.000 financieren we uit de middelen vanuit het Bestuursakkoord, begrotingssaldo 2023 en de stelpost sociaal domein vanaf 2024. 2/Algemene dekkingmiddelen Voor 2023 is een bedrag van € 1.313.000 begroot. Hierbij is rekening gehouden met een indexering van 1,78% op een lumpsum 2022 van € 1.290.000. 6/Overhead/Algemene dekkingmiddelen Doorberekenen salaris projectmanager Regiovisie aan Hulst en Sluis Overhead/ Algemene dekkingmiddelen Er wordt een bedrag van €69.000 overgeboekt uit de ontwikkelruimte (algemene dekkingsmiddelen) naar salarissen van beleidsontwikkeling (overhead). Dit voor de inzet van een young professional.

6/11

Nr.

Programma

Lasten

Baten

Saldo

Stand na de 2e

Lasten

Baten

Saldo

Stand na de 2e

Perioderapportage

Lasten

Baten

Saldo

Stand na de 2e

Perioderapportage

Wonen & leefbaarheid

Zorg & gezondheid

Jeugd & onderwijs

Klimaat & Duurzaamheid

Economie & arbeidsmarkt

Goed bestuur

385

-40

345

-345

9.924

385

-40

345

-345

11.808

345

-345

7.721

Baten

Resultaat

10.269 Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Algemene reserve

35.442

-160

35.282

650

35.932

754

21.797

1.065

22.863

969

57.079

1.715

58.795

1.723

Bestemmingsreserves

21.476

321

Mutaties reserves

56.918

161

8.067

* Eerdere besluitvorming

7/11

7 1,3,4,5,6

12.153

-40

345

A,B,1,3,4

-40

Saldo van baten en lasten

385

-40

Overhead

385

Algemene Dekkingsmiddelen

Onvoorzien

Saldo 36.686 23.832

60.518

5,6 0

TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2023 toevoeging

beschikking

incidenteel ecl 00001

structureel ecl 00002

restant

incidenteel ecl 00001

Saldo primitieve begroting 2023

Totaal toevoeging en beschikking

Geraamd

structureel ecl 00002 0 0 -

Totaal restant onvoorzien

250.000 Beginstand begroting 2023 250.000 250.000 250.000

artikel 6 lid 4 sub f: in de financiele verordening is opgenomen dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de 3 O's (Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar) Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en licht dit toe in de perioderapportage.

8/11

Totaaloverzicht begrotingsresultaat

Primitieve begroting 2023 Mutaties 3e kwartaalrapportage Sabewa Zeeland 2022-10-11 BW_01138 subsidieverhoging Stichting "Houdt woonomgeving Schapenbout Leefbaar 2022-10-11 BW_01139 structurele verhoging subsidie St. Zeeland Jazz 2022_BW_00965 - Verkeerssituatie ter hoogte van spoorwegovergang Koegorsstraat Investeringskrediet voor elektrische laadpalen bij de locatie de Koegors September circulaire 2022 2022-10-11 BW_01143 Samenwerkingsovereenkomst beperking overlast visdiefjes B&W_2022_01167 Structurele begrotingswijziging jeugdhulpkosten Openen grondexploitatie Hoek Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat 2022_DO_00194 taken FG, PO en CISO tbv RUD Zeeland 2022_Raad_0021 Verhogen kosten kwijtschelding 2022_BW_01226 - Uitvoering citymarketing Terneuzen 2023 - 2028 2022-11-29 BW_01360 Begroting 2023 NME-centrum Natuur&Zo 2022_BW_01283 - Eenmalige extra financiële bijdrage Voedselbank 2022_BW_01239 verhoging inkomensgrens 2022_BW_01277 1e begrotingswijziging 2023 GGD Zeeland 2022_BW_01278 2e begrotingswijziging GGD Zeeland - incidentele dekking Totaal begrotingsresultaat

9/11

2023

2024

2025

2026

5.037.074 407.070 -1.000 -10.000 -14.426 10.000 -225.933 -75.000 -206.037 29.000 102.451 20.280 -25.000 -97.896 5.855 -27.131 -40.000 -374.126 -12.789 4.502.392

10.105.481 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 -336.000

11.977.236 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 -249.296

1.260.644 407.070 -1.000 -10.000 -4.426 10.000 6.364.579

64.700 134.802 20.280 -25.000 -97.896

15.700 110.818 20.280 -25.000 -97.896

32.000 110.569 20.280 -25.000 -97.896

-344.959

9.923.052

11.808.527

7.721.861

Beginstand begroting 2023 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 7e perioderapportage 2022 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 1e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023 2e perioderapportage 2023

Verloopoverzicht perioderapportages Programma (bedragen x € 1.000)

Lasten

Baten

Saldo Lasten

Baten Saldo

Primitieve begroting 2023 Perioderapportage 6 2022

1 Wonen & leefbaarheid

50.281

-21.306

28.975

2 Zorg & gezondheid

92.193

-18.828

73.365 -1.128

3 Jeugd & onderwijs

8.925

-3.824

1.753

Lasten

Baten

Saldo Lasten Baten Saldo

Perioderapportage 7 2022

Perioderapportage 1

1.361

-1.236

125

115

3.614

-647

2.967

5.101

324

-374

-50

-28

-189

1.565

100

5.011

-3.682

1.329

6 Goed bestuur

5.503

-880

4.622

161

7 Algemene dekkingsmiddelen

7.979 -139.712

-131.732

8 Overhead

18.142

4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt

Onvoorziene uitgaven Saldo baten en lasten

-2.070

16.071

190.037 -190.491

-454

250

Resultaat

5.037

Programma (bedragen x € 1.000)

Lasten

1.128

-1.128

1.128

-631 2.243

-13

5.037 Baten

-22.662

29.095

2 Zorg & gezondheid

96.360

-19.475

76.885

3 Jeugd & onderwijs

9.221

-4.164

5.057

1.883

-219

1.665

5.146

-3.682

1.464

6 Goed bestuur

5.734

-929

4.806

7 Algemene dekkingsmiddelen

7.749

-142.439

134.690

8 Overhead

20.413

-2.073

18.341

-195.642

2.871

Resultaat

250 198.513 4.502

51.757

-22.662

29.095

2.538

-647

1.892

94.731

-19.475

75.256

295

-340

-45

9.221

-4.164

5.057

100

1.853

-189

1.665

135

5.146

-3.682

1.464

-893

4.770

161

-13

148

5.664

-134

362

-1.623

-1.260

8.342 20.379

-20

-26

2.238

-2

2.235

7.210 -3.874

3.336

-107

-10

7.306

-3.980

3.326

-124

-108

-141.334 -132.992 -2.073

250

10/11

-108

197.343 -194.472 4.929

Baten

Saldo

Perioderapportage 2

120

-5

Saldo Lasten

-1.356

2.261

250

4.502

Baten

Stand voor Perioderapportage 2

Saldo

51.757

Saldo baten en lasten

Mutaties voorgaande rapportages

Lasten

1.476

-134

Saldo

-5

148

-1.623 -2.253

Baten

250

1 Wonen & leefbaarheid

Onvoorziene uitgaven

Stand na perioderapportage 2

4 Klimaat & Duurzaamheid 5 Economie & arbeidsmarkt

-120

Lasten

18.307

1.628

-30

-35

-592 -1.105 -1.697 34

250 2.871 1.170 -1.170 4.929

-427

11/11

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12409658/1