2022-10-18 a. Programmabegroting 2023 en meerjarenperspectief 2024-2026 - Ontwerpbesluit

dekking voor kosten van tijdelijke voorzieningen tijdens de bouwperiode van de basisschool in de Rivierenbuurt Terneuzen, € 40.000;



dekking voor sloopkosten en asbestsanering van de basisschool de Hille, Meerpaal, het Rivierenhuis en de gymzaal aan de Merwedelaan, € 301.000;



dekking voor de afwaardering van de boekwaardes op basisschool de Hille, Meerpaal, het Rivierenhuis en de gymzaal aan de Merwedelaan, € 839.000;



dekking voor kosten van tijdelijke voorzieningen tijdens de bouwperiode van de basisschool in Hoek, € 31.200;



dekking voor de afwaardering van de boekwaardes op basisschool de Kreeke Westdorpe en het gymlokaal in Westdorpe, € 99.500

Toevoegingen 

verkoop bouwgrond op de vrijkomende locatie van de huidige basisscholen in de rivierenbuurt Terneuzen, € 240.000.



bijdrage van de gebruikers in de basisschool in Westdorpe als gevolg van bouwen volgens ENG-norm, € 134.000;



dividend GBE Aqua BV (Evides), € 329.000. Voor verdere informatie verwijzen we naar de toelichting bij toevoegingen 2023.

2025: Onttrekkingen 

dekking voor kosten van tijdelijke voorzieningen tijdens de bouwperiode van de basisschool in Hoek, € 23.200;



dekking voor sloopkosten en asbestsanering van de basisschool de Kreeke en de gymzaal in Westdorpe, € 120.450;

Toevoegingen 

dividend GBE Aqua BV (Evides), € 580.000. Voor verdere informatie verwijzen we naar de toelichting bij toevoegingen 2023.

2026: Onttrekkingen 

dekking voor kosten van tijdelijke voorzieningen tijdens de bouwperiode van de basisschool in Hoek, € 23.200;

Toevoegingen 

86

dividend GBE Aqua BV (Evides), € 617.000. Voor verdere informatie verwijzen we naar de toelichting bij toevoegingen 2023.

94/187

Reserve onderhoud gebouwen Toevoegingen Het overschot op het budget voor onderhoud gebouwen wordt toegevoegd aan de reserve onderhoud gebouwen om toekomstige tekorten op te vangen. Reserve Gezond in de Stad (GIDS) Onttrekkingen In het kader van de Regio Deals - een samenwerking tussen het Rijk en de regio - heeft de gemeente Terneuzen in 2019 een project ingediend onder de naam 'Het “wij-gevoel” in de gemeente Terneuzen'. Dit als onderdeel van de Projectfiche Regio Deal ‘Zeeuwen zelf aan zet’. We onttrekken € 70.000 aan de reserve GIDS als cofinanciering voor het onderdeel positieve gezondheid uit de Regio Deal. Reserve bevolkingskrimp Onttrekkingen Van het Rijk ontvingen we over de jaren 2016 tot en met 2020 een decentralisatie-uitkering (DU) bevolkingsdaling van € 395.667 per jaar. Bij de Septembercirculaire 2020 Gemeentefonds is deze DU met een jaar (2021) verlengd. Op 31 mei 2018 besloot de gemeenteraad met ingang van 2018 € 45.000 van deze uitkering aan het sectorbureau beschikbaar te stellen ten behoeve van het grensinfopunt, voor een periode van 5 jaar (2018 tot en met 2022). Deze uitgave dekken we door onttrekking van dit bedrag aan de reserve bevolkingskrimp. In 2018 betaalden we niet uit aan het sectorbureau en daardoor schuift de onttrekking van € 45.000 aan de reserve een jaar op (tot en met 2023).

Reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut Toevoegingen Vanaf 2022 hevelen we € 200.000 budget over vanuit de exploitatie naar de reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut voor de dekking van kapitaallasten van (rol)containers. Volgens het BBV (besluit begroting en verantwoording) moeten wij de kosten van aanschaf van (rol)containers activeren. Onttrekkingen In 2023 onttrekken we € 367.543, in 2024 € 387.543, in 2025 € 405.660 en in 2026 € 424.542 voor dekking van de kapitaallasten van diverse investeringen met economisch nut. Reserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut Onttrekkingen In de jaren 2023 en 2024 we € 43.800 per jaar voor dekking van de kapitaallasten van diverse investeringen met maatschappelijk nut. In de jaren 2025 en 2026 is dat € 57.167. Reserve Sociaal Domein Toevoegingen 

In de jaren 2022 tot en met 2025 voegen we elk jaar € 2.285 toe aan de reserve. Dit betreft de suppletie uitkering (SU) Integratie sociaal domein die we van het Rijk ontvangen.



Van de compensatiemiddelen die we van het Rijk ontvangen voor jeugdhulp voegen we jaarlijks een deel toe aan de reserve Sociaal Domein. In 2023 voegen we € 741.630 toe, in 2024 € 951.000, in 2025 en 2026 € 1.673.000.

Onttrekkingen 

Door het vaststellen van de uitvoeringsafspraken, de toekenning van de regiodeal en de voorwaarden aan de regiodeal wijzigt de oorspronkelijke begroting van de startgroepen. Als gevolg daarvan onttrekken we in 2023 het tekort met betrekking tot de subsidie startgroepen zoals is besloten bij de jaarrekening 2020, € 39.500. Over de jaren 2019 tot

95/187

87

en met 2023 hebben we per saldo een overschot op de subsidie startgroepen van € 268.800; 

Dekking kosten in verband met stijging van de Wmo tarieven Huishoudelijke Hulp en Begeleiding € 135.000 (2023), € 143.000 (2024) en vanaf 2025 € 151.000;



Dekking voor kosten in verband met weerbaarheidstraining van de jeugd als gevolg van COVID-19 € 25.000.

Reserve lokale aanpak eenzaamheid Onttrekkingen We onttrekken € 15.000 aan de reserve GIDS als cofinanciering voor het onderdeel "plan van aanpak eenzaamheid" uit de Regio Deal. Reserve ruimen graven voor 1/1/2017 Onttrekkingen Vanaf 2022 onttrekken we middelen aan de reserve om de salariskosten van het project begraafplaatsen te dekken. In 2023 betreft dit € 136.622, in 2024 € 139.719, in 2025 en 2026 € 142.509. Reserve ruimtelijke ontwikkelingen Toevoegingen De initiatiefnemers van vergunde zonneparken storten een totaal bedrag aan vereveningsbijdragen van € 184.900 per jaar aan de gemeente Terneuzen. Dit bedrag voegen we jaarlijks toe aan deze bestemmingsreserve. Reserve totaalplan Binnenstad Onttrekkingen 

Vanaf 2023 onttrekken we jaarlijks € 300.000 aan de reserve voor planproducten, onderzoeken, advies en taxaties.

Reserve budgetoverhevelingen Onttrekkingen 

In 2023 onttrekken we € 30.000 aan de reserve voor het gemeentelijk vervoersplan (GVVP);



We onttrekken € 22.500 voor zorghuis van de toekomst;



We onttrekken € 20.000 in verband met de latere start van de pilot schuldhulpverlening;



Voor de kosten van een jeugdopbouwwerker onttrekken we in 2023 en 2024 € 90.000;



In de jaren 2023 tot en met 2025 onttrekken we middelen aan de reserve budgetoverhevelingen om de kosten van de nieuwe wet inburgering te dekken. In 2023 tot en met 2025 betreft dit € 47.000 per jaar.

Omschrijving Voorziening riolering

1-1- 31-12- 31-12- 31-12- 31-12- 31-122022 2022 2023 2024 2025 2026 22

22

0

0

0

0

Voorziening pensioenuitkeringen APPA

7.358

7.477

7.597

7.717

7.837

7.957

Voorziening wachtgelduitkeringen APPA

412

267

120

36

0

0

Voorziening begraafrechten

641

825

967

967

967

967

6.198

6.198

6.198

6.198

6.198

6.198

159

200

241

282

324

324

Risicovoorziening precariobelasting Voorziening ruimen graven na 1 januari 2017 Voorziening legaat van Sprang Totaal

56 56 56 56 56 56 14.846 15.045 15.179 15.256 15.381 15.501

88

96/187

Toelichting: Voorziening riolering In 2023 valt de voorziening vrij ten gunste van de exploitatie (€ 22.000). Deze voorziening werd in 2021 gevormd, doordat wij lagere kapitaallasten hadden dan vooraf was geprognosticeerd. In 2023 valt deze voorziening vrij om de kapitaallasten van de uitgestelde investeringen te dekken. Voorziening pensioenuitkeringen APPA De toevoegingen betreffen jaarlijks opgebouwde pensioenrechten en backserviceverplichtingen. Daarnaast betreft het onttrekking voor uitbetaling pensioenen. Voorziening wachtgelduitkeringen APPA De onttrekkingen betreffen de uitkeringen voor wachtgeld. Voorziening begraafrechten Wij verwerken op voorziening schommelingen (tekorten en overschotten) op de exploitatie begraafplaatsen. Overschotten op de exploitatie voegen we toe aan de voorziening. Tekorten op de exploitatie onttrekken we aan de voorziening. Voorziening ruimen graven na 1 januari 2017 Deze voorziening vormen we door toevoeging van € 265 per begraving.

Wat mag het kosten? Rekening Begroting Begroting bedrag x € 1.000

Meerjarenraming

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Lasten

4.617

15.372

2.034

2.622

2.969

2.830

Baten

5.930

18.116

1.580

2.462

1.247

1.098

Saldo

-1.313

-2.744

454

160

1.722

1.731

2023

2024

2025

2026

Totaal incidentele lasten

872

951

152

23

Totaal incidentele baten

391

1.623

120

0

0.10 Mutatie reserves

x € 1.000

97/187

89

Incidentele lasten en baten x € 1.000 Incidentele lasten Programma Wonen & leefbaarheid Gemeentelijk verkeer- en vervoerplan Incidentele lasten Programma Zorg & gezondheid Regiodeal doorbraakmethode Regiodeal positieve gezondheid Regeling bevolkingsdaling Terneuzenaren schuldenvrij Incidentele lasten Programma Jeugd & onderwijs Onderwijshuisvesting Rivierenbuurt Onderwijshuisvesting - tijdelijke units Torenberg en Hoek Onderwijshuisvesting Westdorpe Onderwijsbeleid - subsidie PSP startgroepen

2023

2024

2025

2026

30

129 120 45 100

84

39 53

341 40

32

44 40

87

120

25

25

23

Incidentele lasten Programma Klimaat & duurzaamheid Incidentele lasten Programma Economie & arbeidsmarkt Prognose bedrijventerreinen Zeeland Incidentele lasten Programma Goed bestuur Organisatiekosten evenementen Incidentele lasten Algemene dekkingsmiddelen Incidentele lasten Overhead Regiodeal Medewerkerstevredenheidsonderzoek Extern inhuur Omgevingswet Incidentele lasten Mutaties Reserves Toevoeging aan reserves Totaal incidentele lasten

90

25

162 25 75 -40 872

98/187

374 951

152

23

2023 Incidentele baten Programma Wonen & leefbaarheid Grondverkopen op vrijkomende onderwijslocaties Incidentele baten Programma Zorg & gezondheid Regiodeal positieve gezondheid Regiodeal doorbraakmethode Incidentele baten Programma Jeugd & onderwijs Onderwijshuisvesting Westdorpe Incidentele baten Programma Klimaat & duurzaamheid

2024

2025

2026

120 120

0

240

50 31

134

Incidentele baten Programma Economie & arbeidsmarkt Incidentele baten Programma Goed bestuur Incidentele baten Algemene dekkingsmiddelen Incidentele baten Overhead Regiodeal Incidentele baten Mutaties Reserves Onttrekkingen aan reserves Totaal incidentele baten

121 189 391

1.249 1.623

Incidentele lasten (toelichting) Programma Wonen & leefbaarheid Uitwerking gemeentelijk verkeer-en vervoerplan In 2022 stelde u het gemeentelijk verkeer- en vervoerplan (GVVP) Terneuzen onbeperkt bereikbaar vast. Op een aantal essentiële onderdelen uit het GVVP moeten nadere uitwerkingen plaats vinden in 2023. Hiervoor is een budget beschikbaar van € 30.000. Programma Zorg & gezondheid Regiodeal doorbraakmethode Voor de regiodeal hebben we in 2023 €249.000 opgenomen en in 2024 € 84.000. Dit is onder te verdelen in het project regiodeal doorbraakmethode (€ 129.000 voor 2023 en € 84.000 voor 2024) en regiodeal project positieve gezondheid (€ 120.000 voor 2023). Regiodeal positieve gezondheid Voor de regiodeal hebben we in 2023 €249.000 opgenomen en in 2024 € 84.000. Dit is onder te verdelen in het project regiodeal doorbraakmethode (€ 129.000 voor 2023 en € 84.000 voor 2024) en regiodeal project positieve gezondheid (€ 120.000 voor 2023). Regeling bevolkingsdaling We hebben van het Rijk in de vorm van een decentrale uitkering een bedrag ontvangen voor de regeling bevolkingsdaling. Wij betalen in 2023 € 45.000 aan het grensinfopunt.

99/187

91

Terneuzenaren schuldenvrij Op 12 december 2019 stelde de gemeenteraad het beleidsplan ‘Terneuzenaren schuldenvrij’ vast. Hierin sorteerden we voor op de nieuwe Wet gemeentelijke schuldhulpverlening (Wgs). Die is in werking sinds 1 januari 2021. Vroegsignalering en daarmee het voorkomen van schuldenproblematiek, is de belangrijkste verandering. We willen bereiken dat zoveel mogelijk inwoners van Terneuzen schuldenvrij zijn. Door uitvoering te geven aan preventie en vroegsignalering sturen we aan de voorkant en zijn we er vroeg bij. Programma Jeugd & onderwijs Onderwijshuisvesting Rivierenbuurt Voor Rivierenbuurt is gepland dat de nieuwbouw gerealiseerd is in 2024. De oude schoolgebouwen worden na in gebruik name van de nieuwe school gesloopt (€ 301.000) voor tijdelijk infrastructuur hebben we ook incidentele bedragen opgenomen. Tijdelijke units Torenberg en Hoek Momenteel voeren wij een onderzoek uit voor de onderwijshuisvesting Torenberg. In afwachting van mogelijk nieuwbouw heeft schoolbestuur Probaz in het kader van het programma onderwijshuisvesting 2022 een voorziening in de huisvesting onderwijs aangevraagd. Dit betreft twee tijdelijke units voor de Torenberg. De toets aan de verordening leidt tot een toekenning. Hiervoor nemen we voor vijf jaar (2022-2026) een raming op. Daarnaast hebben we voor onderwijshuisvesting Hoek ook een bedrag opgenomen.

Onderwijshuisvesting Westdorpe Voor tijdelijk infrastructurele maatregelen en afboeking boekwaarde hebben wij een bedrag van € 44.000 opgenomen in 2023. Onderwijsbeleid - subsidie PSP startgroepen Als gevolg van het vaststellen van de uitvoeringsafspraken, de toekenning en de periode van de regiodeal en de mogelijkheid om de startgroepen gedeeltelijk te bekostigen vanuit de specifieke uitkering onderwijsachterstanden wijzigt de meerjarenbegroting: 2020 € 28.500; 2021 € 114.100; 2022 € 114.100 en 2023 € 39.500. Programma Klimaat & duurzaamheid

Programma Economie & arbeidsmarkt Prognose bedrijventerreinen Zeeland In het kader van een goed ondernemersklimaat zijn vitale en toekomstbestendige bedrijventerreinen van cruciaal belang. In de rapportage ‘Prognose bedrijventerreinen Zeeland’ van de Stec Groep wordt gesteld dat zeker de helft van de Zeeuwse economie afhankelijk van de droge bedrijventerreinen en zeehaventerreinen. De huidige bedrijventerreinen kennen een gezonde invulling en lopen vol. De verwachting is dat het opnemen van de Kanaalzone in de National Omgevingsvisie (NOVI) en de toenemende focus op een circulaire economie dit verder gaan versterken. Uitbreiding van bedrijventerreinen is dan ook wenselijk. Voorafgaand aan het ruimtelijk proces is het wenselijk om te onderzoeken welke (toekomstige) vraag te verwachten is en welke sectoren/bedrijven een meerwaarde bieden. Ter uitvoering van deze onderzoeken en scans wordt voorgesteld een budget van €25.000 per jaar voor 2023 en 2024 beschikbaar te stellen. Programma Goed bestuur Organisatiekosten evenementen In 2023 staat veel onder de planning. Onder meer de opening van de Nieuwe Sluis. Maar ook belangrijke historische mijlpalen, die voor Zeeland een viering of herdenking waard zijn. Zeeland viert het jubileum van 700 jaar op diverse momenten en plekken. Tevens is er onder meer in het jaar 2023 een herdenking van 70 jaar watersnoodramp.

En is het besluit om het kanaal GentTerneuzen aan te leggen, volgend jaar ook 200 jaar geleden genomen. Het jaar 2023 biedt een bijzonder momentum waarbij verleden, heden en toekomst kunnen samenkomen in een breed programma dat door de samenhang meer impact en uitstraling kan krijgen dan door de evenementen/vieringen 'los' van elkaar te organiseren. Door een thematische

92

100/187