2022-06-21 a. jaarstukken 2021 en begroting 2023 Veiligheidsregio Zeeland - Ontwerpbesluit

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 7 juli 2022 Middelen - Bestuur en Interne Zaken zaaknummer: 377198

2022_Raad_00106 - zienswijze jaarstukken 2021, resultaatbestemming 2021, eerste begrotingswijziging 2022 en programmabegroting 2023 Veiligheidsregio Zeeland Portefeuillehouder Erik Merrienboer, van Programma en/of paragraaf Paragraaf Verbonden partijen Overeenstemming met Team Financiën Besluit Besluitpunt 1 De gemeenteraad besluit bijgevoegde zienswijze op de jaarstukken 2021, de resultaatsbestemming 2021, de 1e begrotingswijziging 2022 en de begroting 2023 voor te leggen aan het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Zeeland Wat is de aanleiding? Veiligheidsregio Zeeland is een gemeenschappelijke regeling van de 13 Zeeuwse gemeenten. De Veiligheidsregio kent 2 inkomstenbronnen: een bijdrage van de gemeenten en een bijdrage van de rijksoverheid. De bijdrage van de rijksoverheid wordt rechtstreeks aan de Veiligheidsregio verstrekt in de vorm van een brede doeluitkering. Hierbij wordt rekening gehouden met de kenmerken van de regio, zoals oppervlakte, inwoneraantal en het aantal BRZO-bedrijven (bedrijven waar met grote hoeveelheden gevaarlijkse stoffen wordt gewerkt). Bij de oprichting van de Veiligheidsregio zijn afspraken gemaakt over de hoogte van de gemeentelijke bijdrage en de verdeling van de wijze van verdeling van deze bijdrage over de 13 deelnemende gemeenten. Deze verdeelwijze is gebaseerd op de uitkeringsmaatstaf veiligheid in het gemeentefonds.

Op 8 juli worden de jaarstukken 2021, de resultaatbestemming 2021, de eerste begrotingswijziging 2022 en de programmabegroting 2023 ter vaststelling voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio. Voordat deze documenten worden

1/3

vastgesteld worden gemeenteraden, op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen, in de gelegenheid gesteld een zienswijze te geven. In dit filmpje https://www.youtube.com/watch?v=NDu6HjgJeI8 geeft de directeur van de Veiligheidsregio een toelichting op de documenten die voor zienswijzen worden voorgelegd. Wat willen we bereiken? We willen de zienswijze van de gemeenteraad voorleggen aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio zodat deze meegenomen kan worden bij de besluitvorming over de documenten op 8 juli. Argumenten 1.1

De jaarrekening laat een positief saldo zien

Voorgesteld wordt een positieve zienswijze te geven op de jaarrekening. Het jaar 2021 is afgesloten met een voorlopig positief saldo van € 755.012,-. 2.1 Als gevolg van de resultaatbestemming worden reserves binnen de veiligheidsregio verhoogd en ontvangen de gemeenten een deel van hun bijdrage over 2021 terug In de resultaatbestemming wordt voorgesteld met het positieve resultaat op de jaarrekening 2021 een aantal bestemmingsreserves te vormen en een deel toe te voegen aan de algemene reserve. Hiermee komt de algemene reserve op de maximale omvang van 5% van alle inkomsten. Voorstel is het resterende deel (€ 118.004,-) van het overschot op 2021 terug te betalen aan de gemeenten. 3.1

De 1e begrotingswijziging 2022 is budgettair neutraal

De 1e begrotingswijziging 2022 is voor gemeenten budgettair neutraal. Met de begrotingswijziging worden de effecten van de 1e en 2e Bestuursrapportage 2021 verwerkt. Daarnaast worden, naar aanleiding van de jaarstukken 2021, investeringsbudgetten en projectbudgetten, doorgeschoven naar 2022. 4.1 Met name externe factoren (VZG-normering en CAO-aanpassingen) leiden tot een verhoging van de gemeentelijke bijdrage in de programmabegroting 2023 Met de programmabegroting wordt een verhoging van de structurele gemeentelijke bijdrage van € 1.700.364 gevraagd. Een (beperkt) deel van deze verhoging vloeit voort uit besluiten die het Algemeen Bestuur eerder heeft genomen over externe veiligheid en het piket voor de functie van algemeen commandant bevolkingszorg. Het belangrijk gedeelte van de stijging (€ 577.253,-) hangt samen met de CAO-aanpassingen van de afgelopen jaren (2019-2022) die uitstijgen boven de compensatie die de Veiligheidsregio hier eerder voor ontvangen heeft op basis van de VZG-norm. In de begroting is daarnaast rekening gehouden met de VZGrichtlijn voor de compensatie van loon- en prijsontwikkeling 2023 van 2,7% (€ 807.511,-). Kanttekeningen 1.1

Jaarrekening laat zien dat werkzaamheden zijn uitgesteld

Het positieve resultaat op de jaarrekening wordt met name veroorzaakt doordat, als gevolg van Covid-19, minder cursussen, opleidingen en oefeningen hebben plaatsgevonden dan was voorzien. Daarnaast blijkt uit de realisatie van begrote investeringen dat de realisatie van diverse investeringsprojecten is doorgeschoven van 2021 naar 2022. Beide ontwikkelingen leggen extra druk op de te verrichten werkzaamheden in 2022. 2/3

3.1

Doorschuiven investeringsplanningen

De 1e begrotingswijziging laat zien dat de investeringsplanning, op basis van de jaarrekening 2021, in 2022 wordt verhoogd met een bedrag van € 1.867.775,-. Daarnaast wordt de investeringsplanning 2022 verlaagd met een bedrag van € 4.266.560,-. Eerdere voorziene benodigde investeringen worden hiermee doorgeschoven naar de komende jaren. 4.1 In de programmabegroting 2023 wordt meer compensatie gevraagd voor loon- en prijsontwikkelingen dan in de VZG-richtlijn is opgenomen Om de begroting 2023 sluitend te krijgen, wordt de gemeentelijke bijdrage structureel verhoogd met een bedrag van € 577.253,- voor meerkosten ten opzichte van de VZG-richtlijn 2019 t/m 2022. Dit als gevolg van de CAO 2019-2020, de CAO 2021-2022 en ABP pensioenpremieverhogingen in 2019 en 2021 Wat mag het kosten? Resultaatbestemming 2021 De jaarrekening 2021 kent een positief resultaat. Een deel van dit positieve resultaat wordt terugbetaald aan de gemeenten. Het betreft een bedrag van in totaal € 118.004,- . Voor onze gemeente betekent dit dat we een bedrag ontvangen van € 17.302,-. Dit bedrag voegen wij toe aan de stelpost indexeringen. Eerste Begrotingswijziging 2022 Deze begrotingswijziging is voor de gemeenten budgettair neutraal.

Programmabegroting 2023 Voor 2023 wordt een gemeentelijke bijdrage gevraagd van in totaal € 30.862.516,- Dit is een verhoging ten opzichte van de begroting 2022 met een bedrag van € 1.700.364,Voor onze gemeente betekent dit dat voor 2023 een bijdrage wordt gevraagd van € 4.472.271,- (in 2022 € 4.244.448,-). De hogere bijdrage is opgenomen in de kaderbrief 20232026. Wat gaan we ervoor doen? De zienswijze van de gemeenteraad wordt door middel van bijgevoegde brief voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Zeeland.

3/3