2022-05-17 a. Perioderapportage 3- 2022 - Ontwerpbesluit

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 2 juni 2022 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359

2022_Raad_00056 - Perioderapportage 3 - 2022 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 3e perioderapportage van de begroting 2022 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 3e perioderapportage 2022. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2022. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, verwerkt zijn in deze perioderapportage.

De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'.

1/4

Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2022 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2022 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2022. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2022 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2022 en de financiële mogelijkheden.

1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen 1.1 Effecten COVID-19 De effecten van COVID-19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij bij de jaarrekening 2022. Bij de jaarrekening 2022 voegen wij weer een aparte paragraaf COVID-19 toe. Hierin lichten wij de gevolgen van COVID-19 net zoals bij de jaarrekening 2020 en 2021 toe. Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 3e perioderapportage van 2022. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2022 die op 11 november 2021 is vastgesteld. Verloopoverzicht Per ingang van de 2e perioderapportage 2022 voegen wij een bijlage toe aan de perioderapportages. In deze bijlage geven wij u informatie op programmaniveau van de stand van de primaire begroting, de mutaties van de voorgaande perioderapportages en de mutaties van de huidige perioderapportage. In de bijlage "Verloopoverzicht perioderapportages begroting 2022" kunt u deze informatie terugvinden.

2/4

Sociaal domein De monitor Sociaal domein is opgenomen in de reguliere planning van de P&C-cyclus en de P&C- documenten. De reden hiervoor is dat ‘verantwoording’ onderdeel uitmaakt van de P&C-documenten en het verantwoording afleggen van de taakstelling sociaal domein hier thuishoort. De monitor toekomstbestendig sociaal domein nemen wij twee keer per jaar mee in een perioderapportage. Dit doen we in juni en in december. Voor verdere informatie verwijzen wij naar de bijgevoegde 5e monitor Sociaal domein. Openstaande posten kwartaalrapportage Sabewa Zeeland Wij hebben de eerste kwartaalrapportage van Sabewa Zeeland ontvangen, hierin zijn de openstaande posten (inclusief de voorgaande jaren) opgenomen per 31 maart 2022 opgenomen. Ter volledigheid hebben wij ook de openstaande posten (inclusief de voorgaande jaren) opgenomen per 31 december 2021 opgenomen. Voor verdere informatie verwijzen wij naar de bijlage Overzicht openstaande debiteuren Sabewa Zeeland per 31-122021 en 31-03-2022. Decembercirculaire 2021 gemeentefonds Wij hebben de Decembercirculaire 2021 Gemeentefonds ontvangen en verwerkt. De mutaties betreffen voor een belangrijk deel het corona steun- en herstelpakket van december 2021. Naast de mutaties uit dit steun- en herstelpakket gaan wij in de bijlage in op wat de decembercirculaire verder voor ons betekent.

Wij stellen u - zoals gebruikelijk - voor om de mutaties vanaf 2022 te verwerken in de eerstvolgende perioderapportage. Deze zijn verwerkt in deze 3e perioderapportage. De mutaties 2019, 2020 en 2021 nemen wij mee bij de opstelling van de jaarrekening 2021. Voor verdere informatie verwijzen wij naar de bijlage Brief decembercirculaire gemeentefonds 2021. Samenvatting In de begroting 2022 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage is er geen mutatie op onvoorzien. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Op het begrotingssaldo zijn er vijf mutaties van in totaal € 20.600. We lichten de grootste drie mutaties toe. Het betreft voorbereidingsbudget totaalplan binnenstad Terneuzen (-/- € 250.000 -besluitvorming gemeenteraad 10 maart 2022), Jaarstukken 2021 en 1e begrotingswijziging OLAZ (€ 303.000) en de Decembercirculaire 2021 gemeentefonds (-/- € 46.000) De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen. De stand van de begroting is na de 3e perioderapportage 2022 € 4.254.600. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2022

250.000

2.613.000

7e perioderapportage 2021

0.

-146.500

8e perioderapportage 2021

0

1.760.000

1e perioderapportage 2022

0

22.100

2e perioderapportage 2022

-20.000

-15.000

3e perioderapportage 2022

0

20.600

230.000

4.254.600

Totaal

3/4

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze perioderapportage is er één mutatie op de reserves, dit betreft het onttrekken -/- € 33.000 aan de bestemmingsreserve ruimen graven voor 1/1/2017 vanwege actualisatie van de raming kosten naar aanleiding van het leeg zijn van de voorziening voor dit onderdeel. De kosten worden nu gedekt uit de bestemmingsreserve ruimen graven. Voor 2022 passen wij de onttrekking uit de reserve aan voor een bedrag van € 33.000.

Soort reserve

Mutatie Beginstand Perioderapportag e3

Eindstand

Algemene reserve

36.627

0

36.627

Bestemmingsreserv es (inclusief resultaat)

15.639

-33

15.607

Totaal

52.266

-33

52.233

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 3e perioderapportage 2022. Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2022 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 3e perioderapportage 2022.

4/4