Document · PDF

2022-02-22 a. Perioderapportage 2-2022 - Ontwerpbesluit

gemeenteraad 10 maart 2022, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen 2e perioderapportage van de begroting 20224.982 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 10 maart 2022 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359

2022_Raad_00039 - Perioderapportage 2 - 2022 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 2e perioderapportage van de begroting 2022 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 2e perioderapportage 2022. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2022. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, verwerkt zijn in deze perioderapportage.

De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'.

1/12

Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2022 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2022 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2022. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2022 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2022 en de financiële mogelijkheden.

1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen 1.1 Effecten COVID-19 De effecten van COVID-19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij bij de jaarrekening 2022. Bij de jaarrekening 2022 voegen wij weer een aparte paragraaf COVID-19 toe. Hierin lichten wij de gevolgen van COVID-19 net zoals bij de jaarrekening 2020 en 2021 toe. Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 2e perioderapportage van 2022. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2022 die op 11 november 2021 is vastgesteld. Sociaal domein Het aantal WMO aanvragen neemt toe en dat heeft effecten op het afhandelen binnen wettelijke termijnen (aan-z). Hiertoe werken we met aan-z aan een oplossing. De toename levert ook druk op de zorgbudgetten 2021. Voor dit laatste maken we half maart 2022 de balans op en verwerken dit in de jaarrekening 2021. Het nadeel komt ten laste van de taakstelling in het sociaal domein, die daarmee hoger wordt.

2/12

Verloopoverzicht In de 1e perioderapportage 2022 is als beginstand op de programma's de stand van de primitieve begroting 2022 opgenomen. Dit was niet correct. In de 7e en 8e perioderapportage 2021 zijn er ook structurele mutaties op de programma's opgenomen. De bedragen van het resultaat en onvoorzien waren wel gemuteerd. In deze perioderapportage passen wij dit aan, we nemen de mutaties van de 7e en 8e perioderapportage 2021 op in de beginstand van de 2e perioderapportage 2022. In de bijlage "Verloopoverzicht 7e en 8e perioderapportage 2021 en 1e perioderapportage 2022 voor Begroting 2022" is een verloopoverzicht hiervan weergegeven. Daarnaast voegen wij per ingang van de 2e perioderapportage 2022 een bijlage toe aan de perioderapportages. In deze bijlage geven wij u informatie op programmaniveau van de stand van de primaire begroting, de mutaties van de voorgaande perioderapportages en de mutaties van de huidige perioderapportage. In de bijlage "Verloopoverzicht perioderapportages begroting 2022" kunt u deze informatie terugvinden. Samenvatting In de begroting 2022 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage is er één mutatie op onvoorzien.

Dit betreft de extra kosten naar aanleiding van de gemeenteraadsverkiezingen (In de jaren waarin wij gemeenteraadsverkiezingen organiseren zijn er extra kosten voor stemwijzer, verkiezingskrant, afsluiting oude raad, opstart nieuwe raad en opstart nieuwe collegeleden). De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Op het begrotingssaldo zijn er drie (kleine) mutaties van in totaal € -/- 15.000. De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen. De stand van de begroting is na de 2e perioderapportage 2022 € 4.233.600. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2022

250.000

2.613.000

7e perioderapportage 2021

-146.500

8e perioderapportage 2021

1.760.000

1e perioderapportage 2022

22.100

2e perioderapportage 2022

-20.000

-15.000

Totaal

230.000

4.233.600

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze perioderapportage zijn er vier mutaties op de reserves, dit betreft het toevoegen € 339.000 aan de algemene reserve voor mfa Hoek. Op de bestemmingsreserves een totaal van -/- € 109.000 aan onttrekking. Dit bestaat uit: het toevoegen aan de bestemmingsreserve ruimtelijke ontwikkelingen voor vereveningsbijdragen zonneparken (+/+ € 168.900). Het onttrekken van -/- € 308.000 aan de bestemmingsreserve publiekszaken voor digitale dienstverlening en het overhevelen van +/+ € 30.000 van 2022 naar 2023 voor het gemeentelijk verkeer- en vervoerplan via de reserve budgetoverhevelingen.

3/12

Soort reserve

Beginstand

Mutatie Perioderapportage 2

Eindstan d

Algemene reserve

3 6.288

339

36.627

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

15.749

-109

15.639

Totaal

52.036

230

52.266

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 2e perioderapportage 2022. Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2022 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 2e perioderapportage 2022.

Bijlagen 1. 2022-01-28 Perioderapportage 2 2022 blad totaal.pdf 2. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2022 - 2.pdf 3. Totaaloverzicht onvoorzien 2022-02.xlsx 4. Verloopoverzicht 7e en 8e perioderapportage 2021 en 1e perioderapportage 2022 voor Begroting 2022.pdf 5. Verloopoverzicht perioderapportages begroting 2022.pdf

4/12

Perioderapportage 2 2022 Bedrag 2022

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2022

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Bedrag 2022 Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S

Perioderapportage 2

4.333

-17

7.332

-2.996

Veiligheid

5.775

-46

5.729

5.775

-46

5.729

Verkeer, vervoer en waterstaat

12.319

-413

11.906

-30

12.322

-413

11.909

Economie

4.611

-4.014

597

-2

4.613

-4.016

597

Onderwijs

8.400

-4.137

4.263

-6

-33

8.427

-4.170

4.257

Sport, cultuur en recreatie

19.244

-2.674

16.570

19.248

-2.674

16.574

Sociaal domein

77.781

-17.912

59.869

77.781

-17.912

59.869

Volksgezondheid en milieu

16.775

-16.055

720

-169

16.775

-16.224

551

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

5.075

-1.670

3.405

5.075

-1.670

3.405

Algemene Dekkingsmiddelen

3.328

-129.131

-125.803

3.328

-129.131

-125.803

Overhead

20.189

-2.033

18.156

308

20.497

-2.033

18.464

180.808

-181.064

-256

272

-221

-128

181.173

-181.285

-112

250

-20

230

4.249

-21

4.234

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

36.288

339

36.627

16.300

-551

15.749

-278

169

-109

-278

169

15.639

Stand en Mutaties reserves

52.588

-551

52.036

169

230

169

52.266

Gemeenteraad

Omschrijving 6/Resultaat/reserves multifunctionele accommodatie (mfa) Hoek 6/Resultaat/reserves multifunctionele accommodatie (mfa) Hoek Overhead/reserves 2022_BW_00080 - Bestedingsvoorstel Reserve Publiekszaken en aanvragen investeringskrediet

-6 6

308

2/reserves 2022-01-18_BW_00048 - Vaststellen gemeentelijk verkeer- en vervoerplan

-30

Investeringen 2021-09-28 BW_01236 Lokale inclusie-agenda VN Verdrag Handicap 2022-2025

278

Totaal

-30

Reserves B C

4.336

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

Perioderapportage 2

-2.979

Algemene reserve

Saldo

7.312

Resultaat

Baten

Bestuur en ondersteuning

Onvoorzien

Programma

Lasten

Saldo van baten en lasten

Bedrag 2022 Saldo

College

Perioderapportage 2

Stand voor de 2e Perioderapportage

Baten

Algemene Reserve multifunctionele accommodatie (mfa) Hoek Reserve publiekszaken 2022_BW_00080 - Bestedingsvoorstel Reserve Publiekszaken en aanvragen investeringskrediet Reserve Budgetoverhevelingen 2022-01-18_BW_00048 - Vaststellen gemeentelijk verkeer- en vervoerplan

339

-308

Totaal

Programma's

272

278

Onvoorzien Resultaat Totaal

5/12

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Op 30 juni 2020 stelde u het Integraal Huisvestingsplan onderwijs gemeente Terneuzen (IHP) vast. Het IHP vormt het beleidskader voor onderwijshuisvesting. Tegelijkertijd stemde u op 30 juni 2020 in met het uitgewerkte voorkeursscenario ikc Hoek. De planning was dat de daadwerkelijke bouw zou plaatsvinden van het 4e kwartaal 2022 tot en met het 1e kwartaal van 2024. Oplevering, nazorg en inhuizing zou plaatsvinden in het 2e kwartaal van 2024. Oorspronkelijk Oorspronkelijk raamden we de investering in het IHP (2020) op € 7.992.941 inclusief btw. U besloot op 30 juni 2020 in te stemmen met het beschikbaar stellen van een investeringskrediet van 7.570.000,- voor het huisvestingsvoorstel Hoek. U besloot ook in te stemmen met het onttrekken van € 360.000 uit de algemene reserve voor het huisvestingsvoorstel Hoek. Voorstel Nu ramen we de totale investering op € 10.232.485 inclusief btw. Er is sprake van een investeringskrediet van € 10.212.000. . Ook is er sprake van een onttrekking aan de algemene reserve van € 21.000. De investering is 2.642.000 hoger dan eerder begroot en door u is vastgesteld. We vragen u dan ook het investeringskrediet met dit bedrag op te hogen. Deze hogere investeringen worden gedeeltelijk gedekt door huuropbrengsten (kinderopvang en ZorgSaam) en een bijdrage van het schoolbestuur.

De onttrekking aan de algemene reserve is € 339.000 lager dan eerder begroot en door u is vastgesteld. Dit betekent dat we € 339.000 kunnen toevoegen aan de algemene reserve. De sloopkosten, boekwaarde van de gebouwen en de grondinkomsten hevelen we namelijk over naar de grondexploitatie Windlust 2. Het totaal hiervan is eerder onttrokken uit de algemene reserve. Dit voegen we nu weer toe. Hierdoor kunnen we € 339.000 terug toevoegen aan de algemene reserve. Aangepaste kapitaallasten Door de opgelopen vertraging (+/- 2 jaar) en een hoger investeringsbedrag is de fasering en de hoogte van de kapitaallasten veranderd. In onderstaande tabel zijn de verschillen ten opzichte van de begroting 2022 weergegeven. Deze bedragen muteren wij op het begrotingsresultaat. Jaar Begroting 2022 Maart 2022 Verschil 2022 6.000 0 -6.000 2023 43.000 1.000 -42.000 2024 119.000 2.000 -117.000 2025 348.000 43.000 -305.000 2026 344.000 428.000 84.000 (een mingetal is een voordeel)

Op 14 maart 2017 heeft uw raad kennisgenomen van de stand van zaken rondom de 'uitvoeringsagenda dienstverlening'. U heeft daarbij besloten om uit de reserve publiekszaken een bedrag beschikbaar te stellen om te investeren in zaakgericht werken en in een digitale balie. En verder heeft u besloten om het restant van de reserve publiekszaken beschikbaar te houden voor toekomstige uitgaven in digitale dienstverlening. In de reserve Publiekszaken is nog een bedrag beschikbaar van afgerond € 308.000. Wij stellen uw Raad voor om dit gehele bedrag beschikbaar te stellen. Dit voor: - het aanpassen (en deels uitbreiden) van de vergaderkamers met goede, deugdelijke apparatuur (beeldschermen, webcam, geluid). - het mogelijk maken van een nieuw digitaal communicatiekanaal, te weten videoconferencing - investeren in opleiding (workshop/training) voor medewerkers. - het regelen van een goede koppeling tussen het nieuwe zaaksysteem en overige softwareprogramma's. Investeringskrediet ten behoeve van kantoormeubilair Wij stellen uw raad voor om separaat een investeringskrediet van € 150.000 beschikbaar te stellen voor de aanschaf van kantoormeubilair (onder andere elektrisch verstelbare zit/sta-bureaus). Dit, zodat werkplekken gemakkelijk door een ieder, arboproof gebruikt kunnen worden.

Eind 2020 startten we met het opstellen van een gemeentelijk verkeer- en vervoerplan (GVVP). Op basis van de keuzes die we in dit GVVP maken dienen op een aantal essentiële onderdelen nadere uitwerkingen plaats te vinden. Op basis van de keuzes die we in dit GVVP maken dienen op een aantal essentiële onderdelen nadere uitwerkingen plaats te vinden. Deze staan opgenomen in de tabel op pagina 96 en 97 van het GVVP: - In 2022 willen we uitvoering geven aan de punten 1, 2, 3, 4, 6, 10 en 11. De totale kosten voor 2022 bedragen dan €50.000 en worden gedekt uit het bestaand budget voor verkeer & vervoer. Het resterend dan €30.000;

bedrag op dit budget is

- In 2023 willen we uitvoering geven aan de punten 5, 6, 7 en 8. De totale kosten voor 2023 bedragen €50.000. Deze kosten worden gedekt uit een budgetoverheveling van 2022 naar 2023 op het bestaand budget voor verkeer en vervoer van €30.000, aangevuld met €20.000 structureel budget uit hetzelfde budget. - In 2024 willen we uitvoering geven aan punt 9. De totale kosten voor 2024 bedragen €5.000. Deze worden gedekt uit het budget verkeer en vervoer. Uit de uitwerking van met name het fietsnetwerk (1) krijgen we beter inzicht in de noodzaak en wenselijkheid van aanpassingen aan de inrichting. Na afstemming op de onderhoudsplanning kunnen we hier dan een goede afweging over maken en, indien nodig, ook budgetvoorstellen voor voorleggen. We hevelen hiervoor € 30.000 over van 2022 naar 2023 via de bestemmingsreserve budgetoverhevelingen. Het budget wordt toegevoegd aan programma 2.

Het VN-Verdrag inzake de rechten van personen met een beperking (het VN-Verdrag Handicap) is een mensenrechtenverdrag en trad op 14 juli 2016 in werking in Nederland. Het Verdrag beschrijft de gelijke rechten en gelijke behandeling van mensen met een beperking of mensen met een chronische ziekte. Om deze rechten te realiseren moet de toegankelijkheid op elk gebied (wonen, werk, dienstverlening, onderwijs, de openbare ruimte) verbeteren. De raad besluit het restant van € 486.600 van het oorspronkelijke investeringskrediet (actieplan VN-Verdrag Handicap 2019-2022) van € 886.500 te laten vervallen per 31-12-2021 en een nieuw nvesteringskrediet van € 386.650 beschikbaar te stellen voor nieuwe aanpassingen voortvloeiend uit het actieplan VN-Verdrag Handicap 2022-2025 (fysieke) toegankelijkheid als gevolg van de aanpak van het VN-Verdrag inzake de rechten van personen met een handicap in de gemeente Terneuzen.

6/12

Bedrag 2021

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten

Baten

Saldo

College

Omschrijving

4 Verhoging begroting project Kindvoorzieningen

-6

4 Projectsubsidies Natuur&Zo en RMC

-27

0/Resultaat 2021-12-21_BW_01649 Herontwikkeling van de locatie Oostelijk Bolwerk 11

-13

0/Resultaat 2021-12-21_BW_01649 Herontwikkeling van de locatie Oostelijk Bolwerk 11

2/Resultaat 2021-12-21_BW_01657 Het aanpassen van de huidige oversteekplaatsen in de Braakmanweg en Laureijnestraat te Philippine

-34

3 2022-02-01_BW Inkomsten en uitgaven gemeentelijke camperplaatsen 2021

-2

Onvoorzien/0 Extra kosten n.a.v. gemeenteraadsverkiezingen

-20

Onvoorzien/0 Extra kosten n.a.v. gemeenteraadsverkiezingen

-169

-217

-169

Programma's

-217

-128

Onvoorzien

-20

Resultaat

-21

Totaal

-217

-169

169

7/reserves 5 2020_BW_00475 - Structuurvisie Zonne-energie en ruimtelijke compensatie gemeente Terneuzen

Investeringen Aanpassing afschrijvingstermijn investeringen

0/5 Indexering huur en vergoeding huurkosten Stichting Toonbeeld

Reserves Reserve ruimtelijke ontwikkelingen 5 2020_BW_00475 - Structuurvisie Zonne-energie en ruimtelijke compensatie gemeente Terneuzen

4 De begroting van het project Kindvoorzieningen wordt verhoogd van € 70.000 naar € 80.000. De gemeente Terneuzen heeft in dit project een kassiersfunctie. Van het bedrag van € 80.000 wordt € 62.400 (was € 56.000) doorberekend en € 17.600 (was € 14.000) komt ten laste van de gemeente Terneuzen en wordt gedekt binnen het Onderwijsachterstandenbeleid. Hiervoor muteren wij de baten en lasten op programma 4 voor een bedrag van € 6.400.

4 Voor Natuur & Zo zijn er projectsubsidies voor Jong Leren Eten, Schoon Zeeland, Play Plastic en Versterk de Scheldekust en voor RMC hoger lasten. We muteren de hogere baten en lasten op programma 4.

0/Resultaat Het college besluit om ten behoeve van de aanleg van negentien parkeerplaatsen aan de zuid- en oostzijde van het perceel van initiatiefnemer, bereid te zijn tot verkoop van een stuk gemeentegrond. De opbrengst voegen wij toe aan het resultaat.

2/Resultaat We hebben afgelopen periode meerdere klachten en meldingen ontvangen van zowel bewoners en dorpsraad over de verkeersveiligheid van de huidige oversteekplaatsen in de Laureijnstraat en Braakmanweg te Philippine. In de commissie omgeving van 19 mei 2021 is het verzoek gedaan om voor volgend jaar in de begroting ruimte te maken voor een veilige voetgangersoversteekplaats aan beide zijden van de dijk. De huidige oversteekplaatsen maken deel uit van de looproute naar de basisschool Laureyn. De huidige oversteekplaatsen zijn onvoldoende herkenbaar, waarbij de voetganger onvoldoende wordt gestuurd naar de kortste route om over te steken. Ook mede door de snelheid van het gemotoriseerd verkeer heerst er een gevoel van onveiligheid bij de voetganger om over te steken. De huidige oversteekplaatsen, dus zowel in de Braakmanlaan als in de Laureijnstraat, worden zodanig aangepast dat de voetganger gestuurd wordt naar de kortste oversteek. Deze zal tevens worden aangepast naar een tweezijdige versmalling met zebrapad om de gemiddelde snelheid van het gemotoriseerd verkeer te verlagen. De kosten bedragen € 33.500, deze dekken wij uit het resultaat. 3 We hebben een beter inzicht hebben in kosten en opbrengsten voor de gemeentelijke camperplaatsen nemen we voor de komende jaren € 2000 structurele baten en lasten op.

Zie ook raadsinformatiebrief "Inkomsten en kosten camperplaatsen 2021".

5 6

Onvoorzien/0 In de jaren waarin wij gemeenteraadsverkiezingen organiseren zijn er extra kosten voor stemwijzer, verkiezingskrant, afsluiting oude raad, opstart nieuwe raad en opstart nieuwe collegeleden. Wij raamden deze kosten nog niet in de primitieve begroting. Deze kosten waren niet onvoorzien. We maken gebruik van de uitzondering in artikel 6f van de financiële verordening waarbij we de kosten toch ten laste van de stelpost Onvoorzien kunnen brengen.

7/reserves Op 28 mei 2020 besloot de gemeenteraad (Structuurvisie Zonne-energie en ruimtelijke compensatie gemeente Terneuzen) tot het vormen van een bestemmingsreserve voor de structurele voeding van vereveningsbijdragen (ruimtelijke ontwikkelingsbijdragen), onder de naam 'Bestemmingsreserve ruimtelijke ontwikkelingen', voor grondgebonden zonneparken met een bedrag van € 1.000 per opgestelde Megawatt per jaar. Inmiddels zijn de parken (bijna) operationeel en zijn de te ontvangen vereveningsbijdragen inzichtelijk. Wij ramen de inkomsten op programma 7 en voegen deze toe aan de bestemmingsreserve ruimtelijke ontwikkelingen. Hieronder staan de bedragen per jaar.

Jaar Bedrag 2022 168.900 2023 184.900 2024 184.900 2025 184.900 2026 (e.v.) 184.900 Investeringen In de raadsvergadering van 18 maart 2021 heeft de gemeenteraad ingestemd met Financiële verordening gemeente Terneuzen 2021. In de financiële verordening van 2021 is vastgelegd dat we gebouwen (inclusief technische installaties) afschrijven op een termijn van 40 jaar. In de financiële verordening Terneuzen 2017 was opgenomen dat we gebouwen afschrijven op 40 jaar en de technische installaties op 15 jaar. We hebben nog twee projecten die nog niet afgerond zijn waarbij de investering gesplitst is in de verschillende afschrijvingstermijnen van 40 en 15 jaar. Dit betreft investeringen voor de kampagne (bibliotheek) (uit 2017) en Nieuwstraat Zuid (uit 2019). Hier was de financiële verordening Terneuzen 2017 nog op van toepassing. Voor deze twee projecten willen we de afschrijvingstermijn voor de technische installaties aanpassen naar 40 jaar in overeenstemming met huidige financiële verordening. Naar verwachting worden deze twee projecten in 2022 opgeleverd. Deze aanpassing hebben wij afgestemd met de accountant. Het aanpassen van de afschrijvingstermijn geeft een financieel voordeel, de afschrijving start in het jaar van ingebruikname (2023). De financiële effecten hiervan verwerken wij bij de actualisatie van de kapitaallasten in de kaderbrief 20232026.

Aan het per 1 januari 2017 verzelfstandigde Toonbeeld brengen we met ingang van 2017 huur in rekening voor het gebouw aan de Bellamystraat. We stellen de Stichting Toonbeeld in het subsidie een bedrag op dezelfde hoogte als het huurbedrag beschikbaar als vergoeding voor de huurkosten. Op grond van de huurovereenkomst wordt de huurprijs jaarlijks (voor het eerst in 2018) volgens het consumentenprijsindexcijfer (CPI) van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) aangepast als volgt: de gewijzigde huurprijs is gelijk aan de geldende huurprijs op de wijzigingsdatum, vermenigvuldigd met het indexcijfer van de kalendermaand die ligt vier kalendermaanden voor de kalendermaand waarin de huurprijs wordt aangepast, gedeeld door het indexcijfer van de kalendermaand die ligt zestien kalendermaanden voor de kalendermaand waarin de huurprijs wordt aangepast. Op het moment van de opstelling van de subsidielijst 2021 was dat indexcijfer nog niet bekend. Bij de berekening van het subsidie 2022 voor Stichting Toonbeeld zijn we dan ook voorlopig uitgegaan van een vergoeding van de huurkosten op dezelfde hoogte als in 2021 (€ 114.580). Inmiddels is het bedoelde indexcijfer bekend: het bedraagt 2,7%. In 2022 gaat het dan om een huurbedrag op jaarbasis van € 117.674. De vergoeding van de huurkosten wordt ook aangepast en bedraagt dan voor 2022 € 117.674.

Ten opzichte van 2021 gaat het dan om een verhoging van het huurbedrag en van de vergoeding van de huurkosten met € 3.094. Hiervoor hevelen wij een bedrag van € 4.000 van programma 0 naar programma 5.

7/12

Perioderapportage 2 2022

Meerjarenperspectief Bedrag 2023

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2024 Baten

Saldo

Stand na de 2e

Lasten

Bedrag 2025 Baten

Saldo

Stand na de 2e

Perioderapportage

Lasten

Investeringen Baten

Saldo

Stand na de 2e

Perioderapportage

Bestuur en ondersteuning

Veiligheid

Verkeer, vervoer en waterstaat

Economie

Onderwijs

-42

Sport, cultuur en recreatie

Sociaal domein

Volksgezondheid en milieu

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Algemene Dekkingsmiddelen

Overhead

-185

Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat

30 -2

-42

-117

-185

-2

-185

-10

-187

-197

5.761

5.709

Lasten

Baten

Saldo

-117

-305

-185

-2

-305

-185

-187

-302

117

5.826

6.411

Mut

Lasten

Baten

Saldo

-303

-187

-490

305

6.716

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Algemene reserve

36.627

-622

36.005

-1.412

34.593

Bestemmingsreserves

15.639

-324

-30

185

15.470

-49

185

15.606

185

15.791

Mutaties reserves

52.266

-947

-30

185

51.475

-1.461

185

50.199

185

50.384

* Eerdere besluitvorming

8/12

5 2.642 A,1,2 8

-185

-115

C,4

5.719

3,6,8

34.593

150 B 2.792

Totaaloverzicht begrotingsresultaat

Primitieve begroting 2022 2021-08-24 BW_01074 Verkoop grond voor de aanleg van een glasvezelnetwerk Onderwijshuisvesting Westdorpe 4e begrotingswijziging 2021 RUD Zeeland 2021_BW_01214 - Wegenbeheerplan 2022-2026 Septembercirculaire gemeentefonds 2021_BW_00283 Kermis te Terneuzen 2021 en verder Subsidie pontje Sluiskil 2022-2025 2021-11-23_BW_01492 Principeverzoek 3 woningen Romerswaalestraat multifunctionele accommodatie (mfa) Hoek 2021-12-21_BW_01649 Herontwikkeling van de locatie Oostelijk Bolwerk 11 2021-12-21_BW_01657 Het aanpassen van de huidige oversteekplaatsen in de Braakmanweg en Laureijnestraat te Philippine Totaal begrotingsresultaat

2022

2023

2024

2.612.826

4.302.320

4.327.364

-8.064

-45.622

-146.500 1.789.417 -9.000 -20.000 22.100 6.000 12.580 -33.500

-146.500 1.591.132

-146.500 1.594.222

-20.000

42.000

117.000

4.233.923

5.760.888

5.826.464

9/12

2025 4.863.585 Beginstand begroting 2022 7e perioderapportage 2021 -75.612 7e perioderapportage 2021 7e perioderapportage 2021 -146.500 7e perioderapportage 2021 1.789.379 8e perioderapportage 2021 8e perioderapportage 2021 -20.000 8e perioderapportage 2021 1e perioderapportage 2022 305.000 2e perioderapportage 2022 2e perioderapportage 2022 2e perioderapportage 2022 6.715.852

TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2022 toevoeging

beschikking

incidenteel ecl 00001

structureel ecl 00002

restant

incidenteel ecl 00001

Saldo primitieve begroting 2022 Extra kosten n.a.v. gemeenteraadsverkiezingen

250,000 Beginstand begroting 2022 230,000 2e perioderapportage 2022

20,000

Totaal toevoeging en beschikking

Geraamd

structureel ecl 00002

20,000

Totaal restant onvoorzien

artikel 6 lid 4 sub f: in de financiele verordening is opgenomen dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de 3 O's (Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar) Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en licht dit toe in de perioderapportage.

10/12

Verloopoverzicht 7e en 8e perioderapportage 2021 en 1e perioderapportage 2022 voor Begroting 2022 Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Bestuur en ondersteuning

Lasten

Baten

Saldo

6.636

-1.904

4.732

100

576

-1.053

-477

-22

7.312

-2.979

Veiligheid

5.775

-46

5.729

5.775

-46

5.729

Verkeer, vervoer en waterstaat

11.982

-373

11.609

187

-40

147

150

12.319

-413

11.906

Economie

4.561

-3.975

586

-39

4.611

-4.014

597

Onderwijs

8.436

-4.137

4.299

-80

8.400

-4.137

4.263

Sport, cultuur en recreatie

18.481

-2.709

15.772

212

551

19.244

-2.674

16.570

Sociaal domein

76.796

-17.509

59.287

-55

-71

-126

708

332

-332

77.781

-17.912

59.869

Volksgezondheid en milieu

16.429

-15.893

536

206

-87

119

-75

-3

16.775

-16.055

720

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

4.824

-1.567

3.257

103

-103

148

5.075

-1.670

3.405

Overhead Onvoorzien Saldo van baten en lasten Resultaat*

Baten

Saldo

Perioderapportage 7 2021

Primaire begroting

Algemene Dekkingsmiddelen

Lasten

Baten

Saldo

Perioderapportage 8 2021

Lasten

Baten

Saldo

Perioderapportage 1 2022

Lasten

Baten

Saldo

Begingstand Perioderapportage 2 2022 4.333

566

-125.695

-125.129

-172

2.980

-3.436

-456

-46

3.328

-129.131

-125.803

18.476

-1.970

16.506

271

-63

208

1.442

20.189

-2.033

18.156

250

173.212

-175.778

-2.566

683

-329

354

6.258

-4.603

1.654

906

-354

551

181.058

-181.064

-6

2.613

-147

1.760

4.249

*is opgenomen in programma Algemene Dekkingsmiddelen

11/12

Verloopoverzicht perioderapportages begroting 2022 Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Baten

Saldo

Baten

Saldo

Mutaties voorgaande rapportages

Primaire begroting

Mutaties 2e perioderapportage2'22 -17

Mutaties P2'22

5.775

-46

5.729

5.775

-46

5.729

11.982

-373

11.609

337

-40

297

12.352

-410

11.943

Economie

4.561

-3.975

586

-39

4.611

-4.012

599

Onderwijs

8.436

-4.137

4.299

-36

8.400

-4.110

4.290

Sport, cultuur en recreatie

18.481

-2.709

15.772

763

798

19.248

-2.670

16.578

Sociaal domein

76.796

-17.509

59.287

985

-403

582

77.781

-17.912

59.869

Volksgezondheid en milieu

16.429

-15.893

536

346

-162

184

-169

16.606

-16.055

551

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

4.824

-1.567

3.257

251

-103

148

5.075

-1.670

3.405

566

-125.695

-125.129

2.762

-3.436

-674

3.328

-129.131

-125.803

18.476

-1.970

16.506

1.713

-63

1.650

308

20.189

-1.725

18.464

250

-20

230

173.212

-175.778

-2.566

7.846

-5.286

2.560

-131

328

197

180.926

-180.736

191

2.613

1.636

-15

4.234

12/12

Saldo

Verkeer, vervoer en waterstaat

Resultaat*

-399

Baten

Veiligheid

*is opgenomen in programma Algemene Dekkingsmiddelen

-1.075

Lasten

Saldo van baten en lasten

676

Saldo

Onvoorzien

4.732

Baten

Bestuur en ondersteuning

Overhead

-1.904

Lasten

Algemene Dekkingsmiddelen

6.636

Lasten

7.332

-2.996

4.336

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11190290/1