2022-01-18 a. Perioderapportage 1-2022 - Ontwerpbesluit
Tekst van het document
Gemeenteraad Ontwerpbesluit
Zitting van 3 februari 2022 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359
2022_Raad_00003 - Perioderapportage 1 - 2022 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 1e perioderapportage van de begroting 2022 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 1e perioderapportage 2022. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2022. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, verwerkt zijn in deze perioderapportage.
De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'.
1/9
Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2022 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2022 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2022. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2022 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2022 en de financiële mogelijkheden.
1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen 1.1 Effecten COVID-19 De effecten van COVID-19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij bij de jaarrekening 2022. Bij de jaarrekening 2022 voegen wij weer een aparte paragraaf COVID-19 toe. Hierin lichten wij de gevolgen van COVID-19 net zoals bij de jaarrekening 2020 en 2021 toe. Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 1e perioderapportage van 2022. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2022 die op 11 november 2021 is vastgesteld. corona-steunfonds voor lokale culturele voorzieningen De rijksoverheid heeft gemeenten corona-steunpakketten beschikbaar gesteld. Onderdeel daarvan zijn bedragen voor lokale culturele voorzieningen. Dat geld is bestemd voor de borging van de lokale culturele infrastructuur. De culturele organisaties missen onder andere inkomsten uit kaartverkoop en horeca, terwijl de vaste lasten doorlopen, zo gaf de
2/9
rijksoverheid aan in de september-circulaire 2020. Ook in 2021 hebben we te maken met door de rijksoverheid opgelegde corona-maatregelen. Die maatregelen hebben ongetwijfeld ook voor culturele organisaties financiële consequenties. We willen hen dan ook in de gelegenheid stellen over het jaar 2021 een aanvraag in te dienen voor een eenmalige bijdrage uit het corona-steunfonds cultuur van onze gemeente. Het restantbedrag van € 551.433 is onder te verdelen in het restantbudget van het coronasteunpakket 2021 van het Rijk, zijnde € 480.433, vooruitlopend op de bestemming van het rekeningresultaat 2021 over te hevelen naar 2022, door toevoeging aan de reserve budgetoverhevelingen en het restantbudget van het coronasteunpakket 2020 van het Rijk, zijnde € 71.000 in 2022 te onttrekken aan de reserve COVID-19 en beide beschikbaar te stellen op het taakveld voor culturele voorzieningen. Door deze 1e perioderapportage vast te stellen stemt de gemeenteraad in met vooruitlopend op de jaarrekening 2021 om deze middelen voor lokale culturele voorzieningen (€ 480.433) over te hevelen van 2021 naar 2022. Door nu hiermee in te stemmen kunnen de middelen na vaststelling van de 1e perioderapportage vrijgegeven worden. Anders kan dit pas gebeuren na vaststelling van de jaarstukken 2021 (juni 2022). Samenvatting In de begroting 2022 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien.
In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Op het begrotingssaldo is er één mutatie van € 22.100 (grondverkoop Zuiddorpe). De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen. De stand van de begroting is na de 1e perioderapportage 2022 € 4.248.600. Samenvatting
Onvoorzien
Resultaat
Stand Primitieve begroting 2022
250.000
2.613.000
7e perioderapportage 2021
0.
-146.500
8e perioderapportage 2021
0
1.760.000
1e perioderapportage 2022
0
22.100
250.000
4.248.600
Totaal
Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze perioderapportage zijn er één mutatie op de reserves, dit betreft het onttrekken van 551.433 aan de reserves COVID-19 (€ 71.000) / Budgetoverheveling (€ 480.433) en beschikbaar te stellen op het taakveld voor culturele voorzieningen.
Soort reserve
Algemene reserve
Mutatie Eindstan Beginstand Perioderapportage d 1 3 6.288
0
3/9
36.288
Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)
16.300
-551
15.749
Totaal
52.588
-551
52.03 6
bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 1e perioderapportage 2022. Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2022 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 1e perioderapportage 2022.
Bijlagen 1. 2021-12-15 Perioderapportage 1 2022 Totaal.pdf 2. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2022 - 1.pdf 3. Totaaloverzicht onvoorzien 2022-01.pdf
4/9
Perioderapportage 1 2022 Bedrag 2022
Bedragen maal € 1.000 Nr.
Programma
Lasten
Bedrag 2022
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Bedrag 2022 Saldo
Lasten
Gemeenteraad I/S
-22
6.636
-1.926
Saldo
Perioderapportage 1
-1.904
4.732
-
1
Veiligheid
5.775
-46
5.729
-
-
5.775
-46
5.729
2
Verkeer, vervoer en waterstaat
11.982
-373
11.609
-
-
11.982
-373
11.609
3
Economie
4.561
-3.975
586
-
-
4.561
-3.975
586
4
Onderwijs
8.436
-4.137
4.299
-
-
8.436
-4.137
4.299
5
Sport, cultuur en recreatie
18.481
-2.709
15.772
-
551
551
19.032
-2.709
16.323
6
Sociaal domein
76.796
-17.509
59.287
-
332
-
77.128
-17.841
59.287
7
Volksgezondheid en milieu
16.429
-15.893
536
68
-
16.497
-15.893
604
8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
4.824
-1.567
3.257
-
-
4.824
-1.567
3.257
-68
-
498
-125.695
-125.197
-
-
18.476
-1.970
16.506
529
173.846
-176.132
-2.287
-
250
-
250 4.249
566
-125.695
-125.129
-1.970
16.506
172.962
-175.778
-2.816
0
0
0
250
0
250
-
-
-
4.227
0
4.227
-
-
-
22
-
22
4.249
-
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
36.288
-
-
36.288
-
-
-
-
-
-
-
36.288
Resultaat
-68
-332
4.710
18.476
Onvoorzien
Algemene reserve
68
-22
Perioderapportage 1
6.636
Saldo van baten en lasten
884
Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)
16.300
-
-
16.300
-
-
-
-551
Stand en Mutaties reserves
52.588
-
-
52.588
-
-
-
-551
Gemeenteraad
Omschrijving 7/Algemene dekkingsmiddelen 2021-11-09 BW_01450 Bestuursrapportage 2021 GGD Zeeland - 4e wijziging 2022 7/Algemene dekkingsmiddelen Zienswijze 3e begrotingswijziging 2022 RUD Zeeland
B
Baten
Bestuur en ondersteuning
Overhead
Programma
Lasten
0
Algemene Dekkingsmiddelen
A
Bedrag 2022 Saldo
College
Perioderapportage 1
Stand voor de 1e Perioderapportage
Baten
-
-
Totaal
0
0
0
Totaal
-
-
-
-
-
Programma's Onvoorzien
-
-
-
-
-
Resultaat
-
-
-
Totaal
0
0
0
Reserves
A
In 2020 heeft de GGD Zeeland een tijdelijke hulpconstructie ingericht. Deze hulpconstructie is opgezet om de organisatie van de GGD verder op orde te brengen en bestaat voornamelijk uit extra coaching en ondersteuning van de zelfsturende teams. In 2015 is de GGD overgegaan naar zelfsturende teams als onderdeel van een bezuinigingsstrategie. Dit proces is in sneltreinvaart uitgevoerd. Na vijf jaar werd duidelijk dat de teams te veel tijd staken in het organiseren en minder tijd overhielden voor de klanten. Reden voor het AB van de GGD om in juli 2020 in te stemmen met een tijdelijke hulpconstructie. Naar nu blijkt is de uitvoering van de hulpconstructie als gevolg van de COVID-19-pandemie pas 1 januari 2021 gestart. Tevens blijkt dat er meer tijd nodig is om tot goede resultaten te kunnen komen. De GGD ziet wel dat de constructie werkt. De GGD heeft te maken met een uitgestelde bekostiging. De tijdelijke hulpconstructie zou in 2020 starten. De extra middelen voor de hulpconstructie kwamen uit de algemene reserve. Extra geld was toegezegd tot eind 2021. In de jaarrekening 2020 heeft geen onttrekking voor de hulpconstructie plaatsgevonden. De algemene reserve is niet toereikend om de tijdelijk hulpconstructie voor 2022 te bekostigen.
In de 4e begrotingswijziging 2022 vraagt GGD Zeeland daarom de gemeenten om voor 2022 middelen beschikbaar te stellen voor de tijdelijke hulpconstructie. Het aandeel voor Terneuzen is € 42.577, dit dekken wij uit de stelpost indexeringen, verbonden partijen en subsidies.
B
Op 15 november 2021 was het dagelijks bestuur van RUD Zeeland akkoord met de 3e begrotingswijziging 2022. Het heeft besloten om het voorstel voor deze aanpassing voor zienswijze voor te leggen aan de deelnemers. Bij sommige inrichtingen dateert de milieuvergunning van voor 2011. De RUD moet toetsen of er een bijgewerkte vergunning moet komen en die als het nodig is verlenen. Om de achterstand in te lopen, wil de RUD een inhaalslag maken. Dit vergt 3.000 uur in de periode 2021 t/m 2025. De Begeleidingscommissie adviseert positief over de 3e begrotingswijziging 2022. Op 6 december 2021 heeft het algemeen bestuur van de RUD Zeeland ingestemd met onttrekking van € 50.000 aan de algemene reserve voor de Omgevingswet. Een zienswijze op deze 2e begrotingswijziging was niet nodig, aangezien de deelnemersbijdragen niet wijzigen. De 2e begrotingswijziging heeft voor ons geen financiële consequenties, de hogere bijdrage voor de 3e begrotingswijziging 2022 is structureel € 25.200. Dit bedrag dekken wij uit de stelpost indexeringen voor prijsaanpassingen, verbonden partijen en subsidies.
5/9
-354
-
-551
-551
-
15.749
-551
-551
-
52.036
Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).
Bedrag 2021
Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma
Lasten
Baten
Saldo
College
Omschrijving
1
0/resultaat 2021-11-23_BW_01492 Principeverzoek 3 woningen Romerswaalestraat
22
-
22
1
0/resultaat 2021-11-23_BW_01492 Principeverzoek 3 woningen Romerswaalestraat
-
-22
-22
2
6 2021-08-24 BW_01055 Inkoop leerroutes nieuwe wet Inburgering 2022
332
-332
-
-
-
-
551
-
551
Investeringen Ontwikkeling wooncomplexen “de Passage” Axel
3
6/Reserves 2021-12-14 BW_01601 openstelling corona-steunfonds voor lokale culturele voorzieningen in de gemeente Terneuzen voor aanvragen over het jaar 2021
4 5
Programma's
-
-
-
906
-354
551 529
884
-354
Onvoorzien
-
-
-
Resultaat
22
-
22
Totaal
906
-354
551
Budgetoverhevelingen 2021-12-14 BW_01601 openstelling corona-steunfonds voor lokale culturele voorzieningen in de gemeente Terneuzen voor aanvragen over het jaar 2021
-480
-
-480
COVID-19 2021-12-14 BW_01601 openstelling corona-steunfonds voor lokale culturele voorzieningen in de gemeente Terneuzen voor aanvragen over het jaar 2021
-71
-
-71
-551
-
-551
Reserves
1
0/resultaat Het college besluit in te stemmen met de verkoop van een perceel grond in Zuiddorpe.
2
6 Op 1 januari 2022 gaat de nieuwe Wet inburgering in. Een voorstel over de inhoud en de uitvoering stelde de gemeenteraad in juli 2021 vast. Dit advies gaat over het organiseren en inkopen van de leerroutes. De dertien Zeeuwse gemeenten trekken gezamenlijk op bij de voorbereiding op de nieuwe wet. Ook stelden we samen met de andere Zeeuwse gemeenten een advies op hoe we inburgeringstrajecten (ook leerroutes genoemd) kunnen inkopen. De in de wet vastgestelde leerroutes en modules zijn hiervoor het uitgangspunt.
3
De Passage B.V. is van plan om een tweetal wooncomplexen te ontwikkelen aan de Kerkdreef en de Noordstraat te Axel. Binnen dit plangebied bevinden zich meerdere leegstaande winkelpanden en “de Passage”. Deze doorsteek verbindt de Kerkdreef en de Noordstraat. Op ons uitdrukkelijke verzoek blijft deze openbare loopverbinding gehandhaafd binnen de nieuwe opzet en kwalitatief verbeterd. De herontwikkelingskosten (€ 100.000) voor de passage worden gedekt uit het budget Projecten leefbaarheid kernen 2016. Wij hevelen het bedrag over naar een nieuw aan te maken investeringskrediet de passage, Axel.
4
De rijksoverheid heeft gemeenten corona-steunpakketten beschikbaar gesteld. Onderdeel daarvan zijn bedragen voor lokale culturele voorzieningen. Dat geld is bestemd voor de borging van de lokale culturele infrastructuur. De culturele organisaties missen onder andere inkomsten uit kaartverkoop en horeca, terwijl de vaste lasten doorlopen, zo gaf de rijksoverheid aan in de september-circulaire 2020. Ook in 2021 hebben we te maken met door de rijksoverheid opgelegde corona-maatregelen. Die maatregelen hebben ongetwijfeld ook voor culturele organisaties financiële consequenties. We willen hen dan ook in de gelegenheid stellen over het jaar 2021 een aanvraag in te dienen voor een eenmalige bijdrage uit het corona-steunfonds cultuur van onze gemeente. Het restantbedrag van € 551.433 is onder te verdelen in het restantbudget van het coronasteunpakket 2021 van het Rijk, zijnde € 480.433, vooruitlopend op de bestemming van het rekeningresultaat 2021 over te hevelen naar 2022, door toevoeging aan de reserve budgetoverhevelingen en het restantbudget van het coronasteunpakket 2020 van het Rijk, zijnde € 71.000 in 2022 te onttrekken aan de reserve COVID-19 en beide beschikbaar te stellen op het taakveld voor culturele voorzieningen.
5
6/9
Perioderapportage 1 2022
Meerjarenperspectief Bedrag 2023
Bedragen maal € 1.000 Nr.
Programma
Lasten
Bedrag 2024 Baten
Saldo
Stand na de 1e
Lasten
Bedrag 2025 Baten
Saldo
Stand na de 1e
Perioderapportage
Lasten
Investeringen Baten
Saldo
Stand na de 1e
Perioderapportage
Perioderapportage
0
Bestuur en ondersteuning
-
-
-
1
Veiligheid
-
-
-
2
Verkeer, vervoer en waterstaat
-
-
-
3
Economie
-
-
-
4
Onderwijs
-
-
-
5
Sport, cultuur en recreatie
-
-
-
4
6
Sociaal domein
-
-
-
2
7
Volksgezondheid en milieu
-
-
-
A,B
8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
-
-
-
Algemene Dekkingsmiddelen
-
-
-
Overhead
-
-
-
Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat
0
0
0
-
-
5.719
5.709
0
0
0
-
-
5.709
6.411
0
0
0
-
-
6.411
Baten
Saldo
5.719 Saldo
Mut
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
Algemene reserve
36.288
-622
-
-
35.666
35.666
-1.412
-
-
34.254
34.254
-
-
Bestemmingsreserves
15.749
-324
-
-
15.424
15.424
-49
-
-
15.375
15.375
-
-
-
15.375
Mutaties reserves
52.036
-947
0
0
51.090
51.090
-1.461
-
-
49.629
49.629
-
0
0
49.629
*
*
* Eerdere besluitvorming
7/9
*
34.254
1
A,B 0
Totaaloverzicht begrotingsresultaat
2022
2023
2024
Primitieve begroting 2022 2021-08-24 BW_01074 Verkoop grond voor de aanleg van een glasvezelnetwerk Onderwijshuisvesting Westdorpe 4e begrotingswijziging 2021 RUD Zeeland 2021_BW_01214 - Wegenbeheerplan 2022-2026 Septembercirculaire gemeentefonds 2021_BW_00283 Kermis te Terneuzen 2021 en verder Subsidie pontje Sluiskil 2022-2025 2021-11-23_BW_01492 Principeverzoek 3 woningen Romerswaalestraat
2.612.826
4.302.320
4.327.364
-8.064
-45.622
-146.500 1.789.417 -9.000 -20.000 22.100
-146.500 1.591.132
-146.500 1.594.222
-20.000
-20.000
Totaal begrotingsresultaat
4.248.843
5.718.888
5.709.464
8/9
2025 4.863.585 Beginstand begroting 2022 7e perioderapportage 2021 -75.612 7e perioderapportage 2021 7e perioderapportage 2021 -146.500 7e perioderapportage 2021 1.789.379 8e perioderapportage 2021 8e perioderapportage 2021 -20.000 8e perioderapportage 2021 1e perioderapportage 2022 6.410.852
TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2022 toevoeging
beschikking
incidenteel ecl 00001
structureel ecl 00002
restant
incidenteel ecl 00001
Geraamd
structureel ecl 00002
Saldo primitieve begroting 2022
250.000 Beginstand begroting 2022 250.000
Totaal toevoeging en beschikking
-
-
-
-
0
0
0
0
Totaal restant onvoorzien
0
artikel 6 lid 4 sub f: in de financiele verordening is opgenomen dat een beschikking uit onvoorzien moet voldoen aan de 3 O's (Onvoorzienbaar, Onvermijdbaar en Onuitstelbaar) Het college heeft de mogelijkheid om binnen het kader van € 25.000 in bijzondere omstandigheden af te wijken van de drie O’s en licht dit toe in de perioderapportage.
9/9