Document · PDF

2021-10-14 Presentatie Raadsinformatiebijeenkomst 2021 14 oktober 2021 2

gemeenteraad 11 november 2021, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen programmabegroting 2022 en het meerjarenperspectief 2023-20251.362 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Raadsinformatiebijeenkomst Gemeente Terneuzen 14 oktober 2021

Agenda 1. Structuur P&C jaarcyclus 2021 2. Van kaderbrief naar Begroting 3. Begroting 2022 4. Septembercirculaire gemeentefonds 5. Financiën sociaal domein 6. Perioderapportage 2021 7. Doorontwikkeling Planning en Control

1. Structuur Planning- en control(cyclus) Perioderapportage => elke raadsvergadering

Jaarrekening (verplicht)

Begroting (verplicht)

Kaderbrief

Voortgangs rapportage

• P&C-cyclus is jaarlijks terugkerend proces • Elk jaar lopen er verschillende cycli naast elkaar: Jaarrekening (2020) Perioderapportage (2021) Kaderbrief en begroting (2022-2025) In deze RIB: Perioderapportage en Begroting (algemene beschouwingen, indienen 01-11-2021 vóór 12.00 uur) 3

Planning- en control(cyclus)  Verbeteringen in P&C-cyclus kalenderjaar 2021  Jaarrekening eerder gereed (1 week), Jaarrekening in één oogopslag  2e keer Beleidsmatige voortgangsrapportage  Kaderbrief 2022-2025: nieuwe ontwikkelingen / hoofdlijnen (alle kostenontwikkelingen doorgerekend)  Perioderapportage  van 3 in 2020 naar 8 in 2021  betere verwachting resultaat gedurende het jaar  toevoegen rapportages (monitor Sociaal domein en kwartaalrapportages Sabewa)

Van kaderbrief naar Begroting  Aanpassing inkomsten op basis van ramingen Sabewa (blz 126) tarief 2021 Woningen eigenaar Niet-woningen eigenaar Niet-woningen gebruiker

tariefwaardeaanpassing ontwikkeling

tarief 2022

0,1437% 0,3017%

1,2% 1,2%

6,5% -1,7%

0,1365% 0,3106%

0,2422%

1,2%

-1,7%

0,2493%

 Verwerking van de herijking van het gemeentefonds naar cijfers 2019.  Actualisering kapitaallasten 6

Van kaderbrief naar Begroting  Dividend GBE Aqua BV (Evides)  Incidenteel werkbudget  Compensatie voor jeugdhulp

Begroting 2022-2025 Begrotingscirculaire provincie (nieuw gemeenschappelijk toezichtkader)  Jaarlijks financieel toezicht begroting  Repressief (huidige situatie)  Preventief (= onder toezicht)  Toetsingsaspecten/criteria o.a.:  Tijdig aanleveren van begroting (15/11) en jaarrekening (15/7)  Reëel en structureel begrotingsevenwicht of aannemelijk maken dat uiterlijk in 2025 evenwicht wordt bereikt  Grond(exploitatie)berekeningen  Overzicht incidentele lasten en baten  Onderhoud kapitaalgoederen: voldoen aan eisen BBV

Begroting 2022-2025  Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)      

Voorschriften begrotings-en verantwoordingsdocumenten Uitvoeringsdocumenten (SISA) Informatie voor derden Beleidsindicatoren (bijna 40) Kengetallen financiële positie (5+2) Overhead en kosten

Begroting 2022-2025  Uitgangspunten begroting (blz 8)  Reëel sluitend  Aantal inwoners: stabiel  Aantal woonruimten: houden we constant  Post onvoorzien: € 250.000  Loonstijging: 2022 1,3 %, 2023 ev 2,0%  Prijsstijging: geen nieuwe (stelpost aanwezig)  Rente investeringsprogramma (IP): renteomslag 2,0%

Begroting 2022-2025  Uitgangspunten begroting (vervolg)  Raming kapitaallasten Investeringsplan: afschrijving 1e jaar na gereedkomen  Verhoging belastingen en tarieven: 2022 1,2% (CPI) vanaf 2022 2,0% (afhankelijk van CPI ontwikkeling).  Afvalstoffenheffing & rioolheffing: maximaal 100% kostendekkend  VZG-richtlijn: 0,9% VZG-richtlijn bezuiniging: 2022 0%  Dividend GBE Aqua BV: raming opgenomen  NSP: geen raming 12

Begroting 2022-2025

 Mutaties t.o.v. kaderbrief (blz 5)      

Belastingen Herijking gemeentefonds Actualisatie kapitaallasten Dividend GBE Aqua Incidenteel werkbudget Overige aanpassingen

Omschrijving (bedragen *€ 1.000, - = nadeel)

2022

2023

2024

2025

Stand begrotingssaldo kaderbrief 2022-2025

2.910

3.221

1.409

2.107

507

517

527

538

825

1.650

2.475

Actualisatie kapitaallasten tov de reserves

-225

-179

824

-120

Dividend GBE Aqua BV (Evides)*

139

295

329

580

Incidenteel werkbudget

-500

Overige aanpassingen

-79

-81

-83

-136

Mutaties Begroting 2022: Aanpassing inkomsten o.b.v. ramingen Sabewa Aanpassing Herijking gemeentefonds per 2023 nav actualisatie Rijk naar cijfers 2019

Totaal mutaties Begroting 2022

-158

1.377

3.247

3.337

Voorlopig begrotingssaldo

2.752

4.598

4.656

5.444

Stand taakstelling Sociaal Domein Kaderbrief 2022-2025

-4.307

-4.493

-3.950

-2.991

Maatregelen sociaal domein

2.572

2.649

2.750

Nog niet ingevulde maatregelen sociaal domein

1.735

1.844

1.200

241

Stand taakstelling Sociaal Domein Kaderbrief 2022-2025

-4.307

-4.493

-3.950

-2.991

Maatregelen sociaal domein

2.572

2.649

2.750

Compensatiemiddelen Rijk voor jeugdhulp

3.900

2.350

2.151

1.914

Toevoeging aan de reserve sociaal domein

-2.165

-506

-951

-1.673

2.752

4.598

4.656

5.444

Sociaal domein Kaderbrief

Sociaal domein Begroting

Totaal mutaties Begroting 2022 Voorlopig begrotingssaldo incl stand taakstelling Sociaal Domein

Toevoeging dividend aan algemene reserve * Begroting 2022-2025 na mutaties reserves

-139

-295

-329

-580

2.613

4.303

4.327

4.864

Begroting 2022-2025

Begroting 2022-2025  Verplichte financiële indicatoren

Begroting 2022-2025 Terneuzense gezondheidsmeter Eigen indicatoren:

Begroting 2022-2025  Inkomsten van de gemeente:

Begroting 2022-2025  Uitgaven van de gemeente:

Begroting 2022-2025  Top 4 risico’s 1. Sociaal Domein € 1.000.000 2.Gemeentefonds € 500.000 3. Fiscale controles € 500.000 4.Zwembad Koewacht € 500.000

Begroting 2022-2025  https://terneuzen.pcportal.nl/

Septembercirculaire Klassiek Septembercirculaire 2021 Sociaal Domein Jeugdcompensatie Coronaherstel Gezond in de stad

2022 2023 2024 2024 1.789 1.591 1.594 1.789 1.255 1.025 1.021 1.100 3.795 2.350 2.151 1.914 278 105

 Sociaal domein: Jeugd vanaf 2023  75% van bedrag arbitragecommissie, besluitvorming nieuw kabinet

Herverdeling gemeentefonds 2023 (1)  1e uitkomst herijking (februari 2021 obv jaarcijfers 2017) -/- € 53 per inwoner;  Vervolgens advies Raad van Openbaar Bestuur (ROB) en lobby’s gemeenten (Zeeland dmv OZO, inbreng Terneuzen);  2e uitkomst herijking (juli 2021 obv jaarcijfers 2017) +/+ € 2 per inwoner;  3e uitkomst herijking (augustus 2021 obv jaarcijfers 2019) +/+ 42 per inwoner;  Belangrijkste verbeteringen vervangen maatstaf GGZ en andere wijze van toerekening eigen inkomsten gemeenten. 24

Herverdeling gemeentefonds 2023 (2) Vervolg  Consultatie gemeenten  Nieuw advies ROB  Besluit nieuw kabinet over definitieve herijking  mogelijk weer nieuwe verschillen  Publicatie in meicirculaire 2022  Ingangsdatum 1-1-2023  Ingroeipad 4 jaar 2023-2026) met max € 15 per inwoner  Na 4 jaar evaluatie herijking en ingroeipad 25

Financiën sociaal domein

• • • •

Sociaal dom ein Begroting

2.022

2.023

2.024

2.025

Stand taakstelling Sociaal Domein Kaderbrief 2022-2025 Maatregelen sociaal domein Compensatiemiddelen Rijk voor jeugdhulp Toevoeging aan de reserve sociaal domein Totaal mutaties Begroting 2022

-4.307 2.572 3.900 -2.165 0

-4.493 2.649 2.350 -506 0

-3.950 2.750 2.151 -951 0

-2.991 2.750 1.914 -1.673 0

De tabel geeft de stand aan welke is opgenomen in de Begroting 2022-2025; In de tabel gaan we uit van het halen van de maatregelen  dmv business cases; Bedrag Jeugd in 2022 is bij september circulaire iets verlaagd De reserve sociaal domein bevat 31-12-2020 nog € 2.340.000.

• Bij eventueel niet gehaalde taakstelling lenen we indien de reserve sociaal domein op is het tekort uit de algemene reserve • Hierdoor budgetneutraliteit in deze collegeperiode gewaarborgd. • NB: In de 4e monitor Sociaal domein vindt een verdere actualisatie plaats (raad december). 27

Perioderapportage 2021  Direct inzicht in  Onvoorzien  Resultaat  Stand reserves

 Splitsing in  Raadsvoorstellen  Collegebesluiten

Perioderapportage 2021  Verbeteringen  Suggesties (per kwartaal)  Terneuzense gezondheidsmeter  Kengetallen  Thema onderwerpen  Corona kosten / opbrengsten

 Suggesties (elke perioderapportage)  Toevoegen van informatie(brieven)

 8e perioderapportage  Laatste moment voor bijstellingen (slotwijziging)  Doorlooptijd

Planning- en control(cyclus)  Doorontwikkeling P&C-cyclus voor kalenderjaar 2022  Samen met vertegenwoordiging vanuit de gemeenteraad  Jaarrekening 2021 één raadsvergadering naar voren (3 weken)  Evaluatie beleidsmatige voortgangsrapportage 2021  Financiele ondersteuning informatiebehoefte coalitieproces (ten behoeve van alle P&C documenten)

Vragen?

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10667122/2