Document · PDF

2021-09-21 a. Perioderapportage 6-2021 - Ontwerpbesluit

gemeenteraad 7 oktober 2021, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen 6e perioderapportage van de begroting 20218.097 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 7 oktober 2021 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359

2021_Raad_00213 - Perioderapportage 6 - 2021 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 6e perioderapportage van de begroting 2021 vast te stellen.

Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 6e perioderapportage 2021. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2021. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, verwerkt zijn in deze perioderapportage. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Tenslotte zijn ook de meerjarige mutaties die we opnamen in de kaderbrief 2022-2025 verwerkt in deze 6e perioderapportage 2021.

Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van

1/16

de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'. Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Belangrijkste mutaties op het resultaat De belangrijkste mutaties die van invloed zijn op het resultaat van deze 6e perioderapportage 2021 zijn:  Onderuitputting kapitaallasten 2021, ca € 500.000;  Resultaat Meicirculaire 2021 Gemeentefonds voor 2021, ca € 800.000.

Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2021 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren.

Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2021 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2021. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2021 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2021 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. 1.4 Kaderbrief 2022-2025 is verwerkt In deze perioderapportage hebben wij de uitkomsten van de kaderbrief 2022-2025 voor de jaren 2022 tot en met 2024 verwerkt. Het jaar 2025 maakt deel uit van de in november 2021 vast te stellen Begroting 2022, inclusief meerjarenraming 2023-2025.

2/16

Kanttekeningen 1.1 Effecten COVID-19 De effecten van COVID-19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij bij de jaarrekening 2021. Bij de jaarrekening 2021 voegen wij weer een aparte paragraaf COVID-19 toe. Hierin lichten wij de gevolgen van COVID-19 net zoals bij de jaarrekening 2020 toe.

Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 6e perioderapportage van 2021. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2021 die op 12 november 2020 is vastgesteld. Bij deze perioderapportage zijn twee aparte bijlagen gevoegd: 1) Maartbrief/Meicirculaire 2021 Gemeentefonds In deze bijlage gaan wij in op het deel van de Maartbrief/Meicirculaire 2021 Gemeentefonds wat nog niet verwerkt is in de cijfers 2021 en de Kaderbrief 2022-2025. In de Kaderbrief 2022-2025 namen we het resultaat algemene uitkering mee van de Meicirculaire 2021 Gemeentefonds voor de jaren 2022-2025. Om de nieuwe stand van het sociaal domein te kunnen bepalen namen wij ook het resultaat van de Meicirculaire 2021 Gemeentefonds voor het sociaal domein mee in de Kaderbrief 2022-2025. Voor meer informatie verwijzen wij naar bijlage 1. 2) Openstaande posten kwartaalrapportage Sabewa Zeeland Wij hebben de tweede kwartaalrapportage van Sabewa Zeeland ontvangen, hierin zijn de openstaande posten (inclusief de voorgaande jaren) opgenomen. Voor meer informatie verwijzen wij naar bijlage 2.

Samenvatting In de begroting 2021 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage is er één mutatie (2021-06-22 BW_00828 Welzijnsaccommodatie 't Meulengat - compensatie vaste lasten 1e halfjaar 2021 € 7.200) op onvoorzien. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Het saldo onvoorzien komt daarmee € 219.910. Op het begrotingssaldo is er een mutatie van € 1.151.000. Dit betreffen verschillende mutaties. De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen. De stand van de begroting is na de 6e perioderapportage 2021 € 2.877.000. Samenvatting Stand Primitieve begroting 2021

Onvoorzien

Resultaat

250.000

1.174.000

1e perioderapportage 2021

3.000

2e perioderapportage 2021 3e perioderapportage 2021 4e perioderapportage 2021 5e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021

-20.500 0 -5.400 0 -7.200

13.000 -36.000 7.700 568.000 1.151.000

Totaal

219.910

2.877.000

3/16

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze 6e perioderapportage zijn drie mutaties op reserves. Overheveling reserve kapitaallasten naar de algemene reserve voor een bedrag van € 257.000. Ontrekking aan de reserve sociaal domein (€ 35.000) voor externe juridische ondersteuning in het proces van transitie hulp bij huishouden zo-net. Aanpassing reserve ruimen graven voor 1/1/2007 voor een bedrag van € 151.000

Soort reserve Algemene reserve

Mutatie Eindstan Beginstand Perioderapportage d 6 257

36.497

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

15.623

-142

Totaal

52.120

116

36.755 15.481 52.236

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 6e perioderapportage 2021.

Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2021 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 6e perioderapportage 2021.

Bijlagen 1. 2021-09-03 Perioderapportage 6 2021 Totaal.pdf 2. Bijlage 1 Maartbrief-Meicirculaire 2021.pdf 3. Bijlage 2 - Overzicht openstaande debiteuren Sabewa Zeeland per 30 juni 2021 (t.b.v. P6).pdf 4. Totaaloverzicht onvoorzien 2021-06.pdf 5. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2021 - 6.pdf

4/16

Perioderapportage 6 2021 Bedrag 2021

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Baten

Bedrag 2021 Saldo

Lasten

Bedrag 2021

Baten

Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S

Saldo

-148

7.098

-3.259

5.573

-49

5.524 12.554

Perioderapportage 6

-3.089

3.987

Veiligheid

5.551

-49

5.502

Verkeer, vervoer en waterstaat

12.963

-444

12.519

-60

13.058

-504

Economie

3.686

-3.067

619

3.686

-3.067

619

Onderwijs

8.747

-3.662

5.085

8.755

-3.658

5.096

Sport, cultuur en recreatie

18.421

-2.661

15.760

217

-57

160

18.638

-2.718

15.921

Sociaal domein

75.301

-17.689

57.613

1.418

142

1.560

76.719

-17.547

59.172

Volksgezondheid en milieu

16.159

-15.017

1.142

357

456

16.582

-14.918

1.663

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

4.649

-1.614

3.035

-549

-544

4.654

-2.163

2.491

421

-120.217

-119.795

-65

597

-4.013

-3.415

954

-124.230

-123.276

18.581

-1.934

16.647

171.557

-169.442

2.115

Onvoorzien Resultaat

Programma

3.838

656

-51

605

19.237

-1.985

17.252

3.396

-4.655

-1.259

174.953

-174.098

856

227

-7

220

1.726

1.151

2.877

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Algemene reserve

28.988

127

7.382

36.497

257

385

7.382

36.755

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

12.025

-281

3.879

15.623

-142

-422

3.879

15.481

Stand en Mutaties reserves

41.013

-190

-169

52.120

116

-38

11.260

52.236

Gemeenteraad

Omschrijving

7/Algemene dekkingsmiddelen 2021_Raad_00147 - Programmabegroting 2022-2025 GGD Zeeland en 1e begrotingswijzigingen 2020 en 2021 Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland

-65

Reserves 2021_BW_01107 - aanvullend budget herinrichting Koning Willem I park

Totaal Reserves Bestemmingsreserve Nieuwe Sluis Terneuzen 2021_BW_01107 - aanvullend budget herinrichting Koning Willem I park Bestemmingsreserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut

-170

Perioderapportage 6

7.076

Overhead

Baten

Bestuur en ondersteuning

Saldo van baten en lasten

Lasten

Algemene Dekkingsmiddelen

Bedrag 2021 Saldo

College

Perioderapportage 6

Stand na de 5e Perioderapportage

Baten

-70

2021_BW_01107 - aanvullend budget herinrichting Koning Willem I park

Totaal

Programma's

Onvoorzien

Resultaat

Totaal

Op 25 maart 2021 stemde de bestuurscommissie Inkoop Jeugdhulp in met het verbeterplan “Van Pionieren naar Professionaliseren”. De bestuurscommissie is hiertoe bevoegd conform de Verordening bestuurscommissie Inkoop Jeugdhulp Zeeland van de GR GGD Zeeland. De financiële consequenties daarvan liggen voor in de begrotingswijzigingen van de GGD en zijn in de gemeenteraad van 6 juli 2021 besloten. De extra kosten van € 64.892 worden gedekt uit de post prijsindexering.

Op 2 juli is het vernieuwde Koning Willem I park feestelijk geopend. Aanleiding van de vernieuwing was de noodzaak om veel van de grote bomen van de soort abelen te kappen. We wilden de route door het park van de Axelsedam naar de Veerhaven verbeteren. De bewoners hadden wensen voor meer aankleding en beleving. We hebben het ontwerp voor het park in participatie gemaakt. Helaas bleek door een communicatiefout bij het budgetteren het aanplanten van nieuw groen niet goed in het budget opgenomen. Daarnaast kwam de civieltechnische aannemer veel onverwachte zaken tegen. Zo moesten stenen handmatig worden opgebroken in plaats van machinaal, kwam de aannemer kabels en een infiltratieriool tegen waarvan de ligging niet bekend was en zijn betonelementen toegepast bij de hellingbaan om een rooster in een trafo vrij te houden. Verder hebben we op verzoek van bewoners een stukje reling toegevoegd en een informatiebord geplaatst. Hierdoor is het projectbudget onvoldoende. We stellen voor om het totale bedrag (€ 70.000) te dekken uit de bestemmingsreserve Nieuwe Sluis Terneuzen. In verband met de verslagleggingsregels kunnen bijdragen uit reserves niet rechtstreeks in mindering worden gebracht op de investering maar dienen deze overgeheveld te worden naar een bestemmingsreserve om hier de afschrijvingslasten uit te dekken.

In dit kader stellen we voor om de dekking uit de bestemmingsreserve Nieuwe Sluis Terneuzen over te hevelen naar de bestemmingsreserve kapitaallasten investeringen met maatschappelijk nut om hier de afschrijvingslasten uit te dekken.

5/16

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2021

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten

Baten

Saldo

College

Omschrijving

4 Vergoedingen in verband met zwangerschaps- en bevallingsverlof

-19

alg dekkingsmiddelen/Overhead/Resultaat actualisatie kapitaallasten SAAS-applicaties naar exploitatie / Afboeking restantboekwaarde Nieuwstraat 20

-612

alg dekkingsmiddelen/Overhead/Resultaat actualisatie kapitaallasten SAAS-applicaties naar exploitatie / Afboeking restantboekwaarde Nieuwstraat 20

612

8/Overhead/Resultaat actualisatie kapitaallasten SAAS-applicaties naar exploitatie / Afboeking restantboekwaarde Nieuwstraat 20

161

8/Overhead/Resultaat actualisatie kapitaallasten SAAS-applicaties naar exploitatie / Afboeking restantboekwaarde Nieuwstraat 20

-161

Overhead/Resultaat Werkkostenregeling 2021

-38

1/4/6/7 algemene dekkingsmiddelen/resultaat Maartbrief 2021 en Meicirculaire 2021

3.191

-4.001

-810

1/4/6/7 algemene dekkingsmiddelen/resultaat Maartbrief 2021 en Meicirculaire 2021

810

-31

5 6

4 Bijstelling OAB n.a.v. hogere beschikking dan geraamd Reserves Overheveling bestemmingsreserves naar Algemene reserve

6/alg dekkingsmiddelen Aanpassing taakstelling SD

-142

142

6/alg dekkingsmiddelen Aanpassing taakstelling SD

2/8 2019_BW_00655 De Kampanje en openbare ruimte kop van de Noordstraat

6 2021-06-15 BW_00805 Haalbaarheidsonderzoek Skaeve Huse

5 2021-06-15 BW_00797 St.Toonbeeld-bijdrage corona steunfonds cultuur

114

alg dekkingsmiddelen 2021-06-15 BW_00797 St.Toonbeeld-bijdrage corona steunfonds cultuur

-114

5 2021-06-15 BW_00798 St.Toonbeeld bijdrage project Burgemeester in (Toon)Beeld

alg dekkingsmiddelen 2021-06-15 BW_00798 St.Toonbeeld bijdrage project Burgemeester in (Toon)Beeld

-4

-4 -

5 2021-06-15 BW_00804 Definitieve vaststelling provinciaal subsidie 2020 regioarrangement cultuur ZVL

-13

7 2021-06-08 BW_00745 Begroting 2021 WVGGZ / Declaratie kosten Woonzorgvisie

-36

-128

-96

14 14

0/Resultaat Verkoop bloot eigendom/gemeentegrond Firensstraat 9/Gentsestraat 76a te Biervliet 0/Resultaat Verkoop bloot eigendom/gemeentegrond Firensstraat 9/Gentsestraat 76a te Biervliet

alg dekkingsmiddelen/overhead/resultaat Lagere uitgaven reis- en verblijfkosten, T-tag vanwege thuiswerken, actualisatie DVO gemeente Sluis P&O werkzaamheden

-88

-23

-111

alg dekkingsmiddelen/overhead/resultaat Lagere uitgaven reis- en verblijfkosten, T-tag vanwege thuiswerken, actualisatie DVO gemeente Sluis P&O werkzaamheden

111

3 Voorziening prom. act. markten opgeheven en saldo overgebracht naar balanspost

6 2021-06-22 BW_00828 Welzijnsaccommodatie 't Meulengat - compensatie vaste lasten 1e hj 2021

17 18

Onvoorzien 2021-06-22 BW_00828 Welzijnsaccommodatie 't Meulengat - compensatie vaste lasten 1e hj 2021 8/Overhead/algemene dekkingsmiddelen 2021-06-29_BW_00869 Meeropbrengsten omgevingsvergunningen

-7

541

-541

6 2021-06-15 BW_00803 verlenging Zo-Net tot 1-10-2021

2 2021_BW_00941 Aanpassingen Graafjansdijk te Spui

-50

7/Resultaat Opbrengst verkoop combi voertuig

7 Reserve ruimen graven voor 1/1/2017

-151

7/algemene dekkingsmiddelen/resultaat Aanpassing stortkosten en bijdrage Olaz

328

7/algemene dekkingsmiddelen/resultaat Aanpassing stortkosten en bijdrage Olaz

-218

7/algemene dekkingsmiddelen/resultaat Aanpassing stortkosten en bijdrage Olaz

-110

Overhead/Resultaat Bijstelling budget beschermende kleding

-25

2/7/Overhead/Resultaat Onderhoud tractie en onkruidbestrijding

-10

7/Resultaat Opbrengsten kunststof

185

7/Resultaat Opbrengsten kunststof

-185

-79

2/Overhead/Resultaat Energiebelasting/leveringsdiensten energie / BOVZ deelname /Doorbelasting schoonmaakkosten Ambulancedienst

145

2/Overhead/Resultaat Energiebelasting/leveringsdiensten energie / BOVZ deelname /Doorbelasting schoonmaakkosten Ambulancedienst

-66

66 -66

4/Resultaat Budgetbijstelling n.a.v. werkelijke ontvangsten bijdrage in kosten onderhoud schoolbesturen

-6

4/Resultaat Budgetbijstelling n.a.v. werkelijke ontvangsten bijdrage in kosten onderhoud schoolbesturen

6 -

5 Ministerie V.W.S. - toekenning sportakkoord 2021 / Bijdrage Stichting Sport Zeeland tbv uitvoering ihkv vitale kernen en wijken

-70

4 Budgetbijstellingen Natuur & Zo

-49

0/Resultaat Minder kosten voor loopbaanbegleiding oud wethouder in 2021

-10

0/Resultaat Minder kosten voor loopbaanbegleiding oud wethouder in 2021

31 31

0/8/Resultaat Hogere huurinkomsten o.b.v. analyse maandelijkse/kwartaal-boekingen

-50

0/8/Resultaat Hogere huurinkomsten o.b.v. analyse maandelijkse/kwartaal-boekingen

overhead Vergoeding vanuit regiodeal ter dekking kosten uitbesteed werk CVV

-11

4.539

-4.655

-116

Diverse programma's Kaderbrief 2022-2025

6/16

50 -

Programma's

3.396

-4.655

-7

Resultaat

1.151

Totaal

4.539

-4.655

-116

Onvoorzien

-1.259

Reserves 6

Kapitaallasten Overheveling bestemmingsreserves naar Algemene reserve

257

Algemene reserve Overheveling bestemmingsreserves naar Algemene reserve

-257

Sociaal Domein Aanpassing taakstelling SD

-35

Ruimen graven Reserve ruimen graven voor 1/1/2017

151

116

1 2

3 4 5 6 7

116

4 Voor zwangerschaps- en bevallingsverlof ontvangen wij vergoedingen. Dit verwerken wij budgettair neutraal op programma 4 Overhead/Resultaat-Investeringen We hebben de investeringskredieten geactualiseerd. We hebben een voordeel door nog niet uitgegeven kosten op deze investeringen van € 612.000. De onderuitputting op de kapitaallasten voegen wij conform de afspraken toe aan de algemene reserve via het resultaat. Naast dit voordeel op de kapitaallasten hebben we ook een tweetal nadelen. We hebben een investeringskrediet voor de aanschaf van een nieuw roosterprogramma en een vastgoedinformatiesysteem opgenomen. Deze programma's gaan we in de vorm van een SAAS-oplossing huren. De (Implementatie) kosten voor een SAAS-applicatie komen volgens de BBV en onze financiële verordening direct ten laste van de exploitatie. De kosten hiervoor bedragen € 106.000. Daarnaast hebben we de Nieuwstraat 20 verkocht voor een bedrag van € 150.000. De resterende boekwaarde is € 205.000. Het verschil (€ 55.000) hiertussen muteren we op de actualisatie van de kapitaallasten. Per saldo is er een voordeel van € 451.000. Dit bedrag voegen wij toe aan het resultaat. Overhead/Resultaat De afrekening werkkostenregeling is niet volledig geraamd. Vanaf 2022 is in de kaderbrief structureel een schatting van € 120.000 opgenomen.

In verband met Covid-19 verwachten we voor 2021 een afrekening die ongeveer gelijk is aan de afrekening 2020. Hiervoor nemen wij € 38.000 op. Dit wordt gedekt uit het resultaat. 1/4/6/7 algemene dekkingsmiddelen Wij verwerken de maart en meicirculaire in deze perioderapportage. In bijlage 1 gaan wij hier verder op in. 4 Bijstelling Onderwijsachterstanden beleid als gevolg van een hogere hogere beschikking dan geraamd. Hiervoor muteren wij de lasten en de baten voor een bedrag van € 31.000 op programma 4. Reserves We hevelen € 257.397 van de bestemmingsreserve kapitaallasten economisch nut van programma 5 en programma 7 over naar de algemene reserve. Er is meer toegevoegd aan de reserve kapitaallasten dan dat er werkelijk geïnvesteerd is. 6/alg dekkingsmiddelen-Investeringen We passen de budgetten van het sociaal domein aan. Dit betreft verschillende mutaties. - Voor de BUIG middelen ontvangen wij € 142.000 minder. Dit verwerken wij budgettair neutraal op programma 6 en 9 (baten en lasten) - WMO Archief € 42.000 - Verhoging kosten reintegratie € 365.000 - Budget externe juridische ondersteuning in het proces van transitie hulp bij huishouden zo-net € 35.000 Aan het begin van het jaar stelt het college de budgetten vast op basis van de productie jaar T-2. Maandelijks ontvangen de zorgaanbieders een voorschot op het voorlopige budget.

In de loop van het jaar dienen de zorgaanbieders de zogenaamde zorgregels in bij de gemeente, dit zijn de feitelijke uren geleverde zorg. Op 23 maart 2021 besloot uw college de budgetten maatwerkvoorziening begeleiding en huishoudelijke hulp Wmo 2020 definitief vast te stellen. Bij een aantal aanbieders is echter een correctie van € 275.000 op die vaststelling noodzakelijk. Dit wordt gedekt door de taakstelling SD te verhogen met € 682.000 (WMO Archief € 42.000 + Verhoging kosten reintegratie € 365.000 + correctie zorgaanbieders € 275.000) en een ontrekking aan de bestemmingsreserve Sociaal domein (juridische ondersteuning € 35.000). - Woonvoorziening WMO Zorgunit II € 100.000 Volgens onze medisch adviseur van stichting SAP is een woningaanpassing op rolstoelniveau blijvend noodzakelijk dan wel een verhuizing naar een rolstoeltoe-en doorgankelijke woning. Verhuizen is vanwege sociale en financiële omstandigheden niet mogelijk. Er is sprake van beschermingsbewind en het kopen van een andere woning is niet mogelijk. In het huursegment zijn geen adequate woningen voor een gezin van 5 personen in deze situatie beschikbaar. De plaatsing van de zorgunit dient zo spoedig mogelijk gerealiseerd te worden.

Betrokkene wordt door haar ouders de trap opgetild maar dit is geen houdbare situatie, mede gelet op het feit dat een aanvraagprocedure met betrekking tot een omgevingsvergunning moet worden doorlopen en dat de levertijd van de zorgunit ongeveer zeven maanden is. Na oplevering van de zorgunit verkrijgt de gemeente Terneuzen de eigendom van de zorgunit waarna deze in bruikleen wordt verstrekt. Bruikleen heeft als voordeel dat de eigendom bij de gemeente berust wat het mogelijk maakt om de voorziening te herverstrekken en, indien niet is voldaan aan de voorwaarden van de beschikking of bruikleenovereenkomst, de voorziening terug te claimen. Hiervoor nemen wij een investeringskrediet van € 100.000 op. De kapitaallasten komen ten laste van de taakstelling Sociaal domein.

Investeringen De kosten voor realisatie van het Belle-Vueplein en de openbare ruimte in het projectgebied Kop van de Noordstraat zijn financieel herijkt en passen in de eerder beschikbaar gestelde budgetten voor de realisatie van de openbare infra, kabels en leidingen. Voor een logische aansluiting op de bestaande infrastructuur stellen wij wel voor een deel van het projectgebied Axelsedam (verbinding Kennedylaan - Belle Vueplein) mee te nemen in de planvorming en realisatie. Hiermee is een bedrag van € 230.000,- gemoeid. Dit betreft: - De strook verharding en het fietspad tussen het toekomstige Belle Vueplein en het parkeerplein langs de Schuttershofweg. - De ontsluiting van het projectgebied Axelse Dam - (nieuwe) Schoolweg door toevoeging van een trap in het dijktalud. Dit bedrag hevelen we over van 7830057 Verbinding (winkel)gebieden, Axelsedam (programma 8) naar 7211253 Infrastructuur De Kampagne (programma 2)

6 Binnen de aanpak van mensen met verward gedrag en de samenwerking op gebied van de Openbare geestelijke gezondheidszorg (OGGz) lopen we voortdurend en steeds vaker aan tegen het feit dat we inwoners in een sociaal-maatschappelijk kwetsbare positie niet kunnen huisvesten. Terwijl een dak boven het hoofd hebben een basisbehoefte en grondrecht is van iedere inwoner in Nederland. Een woonvorm die voor een deel van deze mensen een oplossing zou kunnen zijn is Skaeve Huse. Een cluster van eenvoudige, vaak prefab woningen die tegen een stootje kunnen, voor mensen die niet geschikt zijn om in een regulier huis te wonen in een wijk. De kosten betreffen de kosten voor een haalbaarheidsonderzoek naar de realisatie van Skaeve Huse in Terneuzen, bedoeld om inzichtelijk te maken wat er nodig is om Skaeve Huse daadwerkelijk te realiseren. Dit betreft een overheveling van taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie naar taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ voor een bedrag van € 53.000.

5/alg dekkingsmiddelen- De Stichting Toonbeeld ondervindt flinke negatieve gevolgen van de coronacrisis. Om die gevolgen op te vangen moeten de reserves worden aangesproken. Die reserves zijn echter beperkt vanwege enkele tegenvallers. Als gevolg daarvan staat de financiële weerbaarheid van de stichting onder druk en moeten noodzakelijke investeringen op de lange baan worden geschoven. Daarom verzoekt de stichting om een bijdrage van € 98.325 uit het coronasteunfonds cultuur van onze gemeente. Op verzoek van wethouder Frank Deij heeft de Stichting Toonbeeld een voorstel gemaakt voor het brengen van een ode aan de helden in de coronacrisis op de Markt in Terneuzen. Hiervoor verlenen wij een bijdrage van € 16.000 uit het coronasteunfonds cultuur van onze gemeente.

7/16

5/alg dekkingsmiddelen- Stichting Toonbeeld wil graag de nieuwe burgemeester van onze gemeente ontvangen, rondleiden en met hem in gesprek gaan en ondertussen hem laten poseren voor 3 professionele kunstenaars en 3 talentvolle kinderen. Zij zullen de burgemeester portretteren, maar het interview is feitelijk ook een portret van de burgemeester. Het project heeft Toonbeeld "Burgemeester in (Toon)Beeld" genoemd, maar is losjes geïnspireerd op het televisieprogramma "Sterren op het doek". Van het interview worden beelden gemaakt die Toonbeeld bewerkt tot een soort mini-documentaire, die Toonbeeld graag op hun website, social media en via andere kanalen naar buiten wil brengen. De documentaire kan ook door de gemeente worden benut.

6 Voor het jaar 2020 heeft de Provincie Zeeland onze gemeente in het kader van het regioarrangement cultuur Zeeuws-Vlaanderen een subsidiebedrag van in totaal € 102.000 beschikbaar gesteld. De provincie heeft het aan onze gemeente toekomende subsidiebedrag definitief vastgesteld op in totaal € 88.937. Omdat een drietal activiteiten wegens corona niet hebben plaatsgevonden, heeft de provincie het subsidie voor Scheldejazz en het Shantyfestival definitief vastgesteld op € 0. Het subsidie voor het Factory Festival (dat ook geen doorgang heeft gevonden) heeft de provincie definitief vastgesteld op € 3.187.

7 Per 1 januari 2020 is de Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (Wvggz) van kracht. Voor de uitvoering ervan werken we Zeeuws samen. De uitvoering is belegd bij het Zorg- en Veiligheidshuis Zeeland, de administratie en coördinatie voor de implemenatie van de Wvggz bij het CZW Bureau. Voor de implementatie van de Wvggz in 2020 is Zeeuws een extern projectleider ingehuurd. Deze projectleider ontving haar opdracht van de Zeeuwse Stuurgroep Wvggz/Personen met verward gedrag. Uit de begroting 2021 WVGGZ blijkt dat we meer moeten betalen aan de Zeeuwse organisatie dan we in 2020 hebben begroot, een verhoging van € 42.763. Budgetneutrale verhoging in verband met declaratie kosten voor het opstellen van de Woonzorgvisie bij de GGD voro de gemeentelijke project gelden. We muteren € 21.120 aan de baten en de lastenkant. 0/Resultaat We hebben gronden verkocht aan Gentsestraat 76a te Biervliet en Firensstraat 9 te Sas van Gent voor een bedrag van € 50.000. In het eerste halfjaar van 2021 hebben wij diverse gronden verkocht. Volgens de financiële verordening (artikel 6, lid 4g) ramen we voordelen ten opzichte van het resultaat. Het gaat om de verkoop van de volgende gronden: Hazelarenstraat 38 (Koewacht), Hollandiastraat 7 (Sas van Gent), Genstestraat 37 (Biervliet), Celsiusstraat en Sloelaan, en Statenstraat 31 (Sas van Gent), in totaal een bedrag van € 42.996.

En een aantal kleine mutaties voor een bedrag van € 3.442. We verhogen de inkomsten op programma 0 Bestuur en Ondersteuning en voegen dit bedrag toe aan het begrotingsresultaat (incidenteel) voor een totaalbedrag van € 96.438.

alg dekkingsmiddelen/overhead/resultaat In verband met Covid-19 werken we meer thuis. Hierdoor vinden er minder dienstreizen plaats. Hierdoor zijn de reis- en verblijfkosten over het 1e halfjaar (€ 50.000) lager dan geraamd. Daarnaast verwachten we lagere kosten voor vergoeding T-tags te hebben (€ 10.000)en verbruikten wij minder koffie, thee en soep op de werkplek en waren de uitgaven voor maaltijden lager dan geraamd. voor € 28.000. Dit bedrag voegen we toe aan het resultaat. Vanwege indexatie van de bijdrage van Gemeente Sluis voor de P&O-werkzaamheden zijn de baten hoger dan geraamd. Daarnaast hebben we een incidentele vergoeding van VWS gekregen voor het stagefonds. We ontvangen hiervoor in totaal € 23.000 hogere baten. Ook dit voegen wij toe aan het resultaat.

6 De voorzieningen promotionele activiteiten markten hebben een laag saldo, wat jaarlijks gering fluctueert. Volgens de verordening Markt- en standplaatsgelden moeten we de inkomsten voor de promotionele activiteiten apart in beeld houden. Wij besloten dit niet meer via een voorziening te doen, maar via een balanspost. Als gevolg van deze beslissing valt in 2021 de dotatie van de voorziening vrij.

6/onvoorzien Sinds het uitbreken van de corona pandemie is de financiële positie van 't Meulengat hard achteruit gegaan. Met name door het mislopen van opbrengsten uit commerciële huur. De exploitant heeft, ondanks rijksbijdragen en een bijdrage uit het steunfonds dorps- en buurthuizen, geen stabiele situatie kunnen creëren. Het voortzetten van de exploitatie van deze accommodatie komt hiermee voor hem onder druk te staan. Zijn verzoek is om kostendekkend te kunnen exploiteren. We gaan de huidige exploitant ondersteunen door een compensatie van € 7.200 toe te kennen voor de vaste lasten voor de periode januari 2021 t/m juni 2021. We dekken dit uit de post onvoorzien

8/9/algemene dekkingsmiddelen Er is een analyse gemaakt legesopbrengsten omgevingsvergunningen versus werklast team Vergunningen en Handhaving. Er is vanwege onderbezetting in het team voorzien van extra inhuur in de bestaande formatie en boven op de bestaande formatie. Grootste aanleiding is de toename van aantal aanvragen omgevingsvergunningen en het extra werk dat dit genereert in het team V&H. Inhuurkosten zijn geprognotiseerd tot eind 2021 en willen wij dekken uit de meeropbrengsten van de leges omgevingsvergunningen. We verwachten € 800.000 aan meeropbrengsten leges aanvragen omgevingsvergunningen. Per 1 juni 2021 bedragen de legesinkomsten circa € 1 miljoen. Begroot voor heel 2021 is € 1.167.000. Dit betekent dat we einde van dit jaar forse meeropbrengsten verwachten, als de aanvragen aanhouden in de tweede helft van dit jaar. We verwachten een kleine verdubbeling van de leges, tot een bedrag circa € 2 miljoen. Later dit jaar kunnen wij dit nauwkeuriger inschatten. Wij verhogen de leges aanvragen omgevingsvergunningen met € 541.000 en dekken hieruit de hogere (inhuur) kosten voor een bedrag van € 541.000.

6 Op 1 december 2021 besloot u de dienstverlening via zo-net te continueren tot uiterlijk 1 mei 2021. Op 19 januari besloot u het voorschot te verstrekken tot die datum. De afgelopen maanden is gebleken dat de datum van 1 mei niet haalbaar was om verschillende redenen. Daarom vraagt aan-z nu om verlenging van het voorschot. Het voorstel is om hierbij uit te gaan van 1 oktober, aangezien dat de oorspronkelijke planning was in de aanbesteding. Hiervoor hevelen wij een bedrag van € 818.685 over van taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ naar 6.61 Samenkracht en burgerparticipatie binnen programma 6

2 Op 28 juli 2020 heeft een buurtoverleg plaats gevonden in Spui. Bewoners van de Graafjansdijk hebben onderling gesproken over de verkeerssituatie in de straat. Allen hebben last van trillingsoverlast van de verkeersremmende maatregelen (drempels) in de straat. De huidige weginrichting veroorzaakt overlast bij de bewoners. Zij ervaren onveilige situaties door de weginrichting. Er is een alternatief plan voor de weg opgesteld. Dit plan is in samenspraak met de omwonenden opgesteld. Door deze vorm van participatie toe te passen, levert dit een groot draagvlak op bij de belanghebbenden. Het voorstel is met de belangengroep ZLTO en de agrariërs met aanliggende gronden besproken. Ook degenen die grond pachten in de nabije omgeving zijn hierover geïnformeerd. De kosten worden gedeeltelijk gedekt uit het budget kleinschalige verkeersmaatregelen, €15.000 wordt gedekt uit de budgetoverheveling Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (€ 120.000) van 3e perioderapportage 2020 over te brengen naar het budget kleinschalige verkeersmaatregelen ter dekking van het restant bedrag. Op basis van de ontvangen offerte voor de aanbesteding van het plan zullen de kosten voor het Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan € 105.000 zijn in plaats van de eerder ingeschatte € 120.000.

21 22

24 25

7/Resultaat Er is een combivoertuig verkocht voor een bedrag van € 50.000. De bate verantwoorden wij op taakveld 7.2 riolering en voegen wij toe aan het resultaat. 7 Bij het opstellen van de begroting 2021 is ervan uitgegaan dat er geen saldo meer beschikbaar was in de voorziening ruimen graven voor 1/1/2007 in de jaarschijf 2021. Wanneer de voorziening leeg zou zijn, zouden de kosten gedekt worden uit de reserve ruimen graven voor 1/1/2007. In de begroting 2021 is er een onttrekking uit de reserve ruimen graven voor 1/1/2007 voor een bedrag van € 150.670 geraamd. Bij actualisatie van de voorziening en de reserve ruimen graven voor 1/1/2007 bij de begroting 2022 is de voorziening in 2022 leeg in plaats van 2021. De (aangepaste) ramingen voor 2022 tot en met 2025 zijn verwerkt in de kaderbrief 2022-2025. Voor 2021 corrigeren wij de geraamde onttrekking uit de reserve ruimen graven voor 1/1/2007 voor € 150.670. 7/algemene dekkingsmiddelen/resultaat Wij hebben de onze begroting 2021 in overeenstemming gebracht met de begroting 2021 van Olaz. Onze raming moet bijgesteld worden met een bedrag van € 328.000. Dit bedag bestaat uit € 271.000 uit stortkosten en € 57.000 voor de bijdrage aan de organisatiekosten van Olaz. Dit bedrag wordt gedekt uit de stelpost indexeringen voor een bedrag van € 218.000 en voor € 110.000 uit het resultaat.

Overhead/Resultaat Het budget beschermende kleding voor medewerkers is ontoereikend. Het bestaande budget wordt verhoogd met € 25.000. Dit wordt gedekt uit het resultaat. In de kaderbrief 2022-2025 is dit bedrag vanaf 2022 structureel opgenomen. 2/7/Overhead/Resultaat Wij hebben hogere kosten voor het onderhoud op onze tractie voor een bedrag van € 60.000 door het verplicht keuren van elektrische, gemotoriseerde gereedschappen en werktuigen en zorgen voor veilige werksituaties met deze gereedschappen en werktuigen. Daarnaast hebben een voordeel van € 50.000 onkruidbestrijding. Het verschil van € 10.000 dekken wij uit het resultaat.

7/Resultaat In de begroting 2021 hebben we opbrengsten opnomen voor het kunststof afval voor een bedrag van € 185.000. Deze vergoeding komt te vervallen. De opbrengsten van plastic-en drankenkartons zijn vervallen met de start van de nascheiding. Dit werd gecompenseerd door besparing van kosten op logistiek en middelen (containers), personeel en verwerkingskosten. Doordat grotere hoeveelheden afval en daardoor hogere verwerkingskosten (en afvalstoffenbelasting) zijn de totale kosten voor afvalverwerking hoger. De lagere inkomsten muteren wij op programma 7 en brengen wij ten laste van het resultaat.

2/Overhead/Resultaat Door stijgende belastingtarieven en hogere kosten voor leveringsdiensten is het beschikbaar budget niet meer toereikend, we verhogen het budget met € 17.000 voor de leveringsdiensten en € 38.000 voor de energiebelasting. Sinds geruime tijd nemen we deel aan het samenwerkingsverband BOVZ. Budget om bijbehorende kosten te dekken is niet (meer) opgenomen in de begroting (€ 30.000). De doorbelasting schoonmaakkosten voor de ambulancedienst belasten we vanaf 2020 door voor een bedrag van € 19.000. Het verschil van deze mutaties brengen wij ten laste van het resultaat (€ 66.000). De structurele effecten zijn opgenomen in de Kaderbrief 2022-2025. 4/Resultaat Wij hebben de ramingen aangepasten op basis van de werkelijke ontvangsten van de bijdrage in de kosten van het onderhoud van de schoolbesturen. De inkomsten zijn € 5.750 hoger dan geraamd. Dit voegen wij toe aan het resultaat.

5 Het Ministerie van V.W.S heeft voor 2021 ook middelen toegekend voor het sportakkoord. Wij verhogen hiervoor de inkomsten en lasten op programma 5 met € 60.000. Wij hebben een bijdrage ontvangen van Stichting Sport Zeeland ten behoeve van de uitvoering in het kader van vitale kernen en wijken voor een bedrag van € 10.000. Wij verhogen hiervoor de inkomsten en lasten op programma 5 met € 10.000.

4 De inzet van de rijksbijdrage wordt aangepast voor 2021.

8/16

Met advies 2021-01-12_BW_00039 raamden we € 20.500 voor Loopbaanbegeleiding. Een deel van deze kosten zijn al verantwoord in 2020, waardoor er voor 2021 € 10.250 te veel geraamd staat. Dit corrigeren wij ten gunste van het resultaat.

Voor de gemeentelijke gebouwen, voormalig stadhuis Axel en woonwagencentra verwachten wij op basis van de maandelijkse/kwartaal-boekingen) meer inkomsten te ontvangen in 2021. Dit bedrag € 50.000 voegen wij toe aan het resultaat.

Voor de kassiersfunctie, ondersteuning programmabureau en programmamanager van de Regiodeal deze werkzaamheden worden uitgevoerd door personeel van de gemeente Terneuzen. Een deel van de oorspronkelijke werkzaamheden (administratie CVV) wordt uitbesteed.

9/16

Perioderapportage 6 2021

Meerjarenperspectief Bedrag 2022

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023 Baten

Saldo

Lasten

Stand na de 5e

Perioderapportage

Bedrag 2024 Baten

Saldo

Investeringen

Lasten

Baten

Saldo

Stand na de 5e Perioderapportage

Bestuur en ondersteuning

361

362

516

-0

515

682

-3

679

Veiligheid

102

177

Verkeer, vervoer en waterstaat

198

-60

139

167

-60

107

137

-60

Economie

385

-280

105

101

114

1.398

-1.272

126

Onderwijs

-433

-387

-512

-470

-521

-500

Sport, cultuur en recreatie

Sociaal domein

7 8

14,31,32 230 8,20,25,27 1,5,28,30

161

172

171

-18

153

242

-26

216

10,11,29

2.403

143

2.546

2.874

143

3.018

2.989

140

3.129

100 A,9,12,16,17,19

Volksgezondheid en milieu

384

-535

-150

529

-545

-17

426

-373

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

415

-15

400

507

-15

492

571

-15

556

Algemene Dekkingsmiddelen

-2.216

-3.518

-5.733

-3.755

-3.876

-7.631

-3.142

-2.831

-5.973

Overhead

-138

-36

-174

200

-36

164

359

-25

334

Saldo van baten en lasten

1.570

-4.242

-2.672

812

-4.264

-3.452

3.316

-4.443

-1.127

2.351

2.910

3.183

3.221

879

1.409

Onvoorzien Resultaat

559

530

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Algemene reserve

36.755

377

37.132

-488

36.644

-1.446

35.198

Bestemmingsreserves

15.481

-159

338

-17

15.643

-237

341

-72

15.675

-198

343

-95

15.725

Mutaties reserves

52.236

219

338

-17

52.775

-726

341

-72

52.319

-1.644

343

-95

50.923

* Eerdere besluitvorming

10/16

13,23,25,26 -230 8,18,32 A,2,7,10,15,18 ,23 -106 2,3,15,18,24,25,27,33 -6

Bijlage 1 Maartbrief/Meicirculaire 2021 Gemeentefonds In deze bijlage gaan wij op het deel van de Maartbrief/Meicirculaire 2021 Gemeentefonds wat nog niet verwerkt is in de cijfers 2021 en de Kaderbrief 2022-2025. Voordat wij dat doen gaan wij eerst nog in op de mutaties die wij verwerkten in de Kaderbrief 2022-2025 omdat die mutaties gevolgen hadden voor het begrotingsresultaat en de stand van het sociaal domein. Verwerkt in de Kaderbrief 2022-2025 In de Kaderbrief 2022-2025 namen we het resultaat algemene uitkering mee van de Meicirculaire 2021 Gemeentefonds voor de jaren 2022-2025. Om de nieuwe stand van het sociaal domein te kunnen bepalen namen wij ook het resultaat van de Meicirculaire 2021 Gemeentefonds voor het sociaal domein mee in de Kaderbrief 2022-2025. Algemene uitkering Resultaat Algemene uitkering Algemene uitkering onderdeel klassiek

2022 607

2023 483

2024 340

2025 1.334

2022 180

2023 104

2024 26

2025 669

bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel)

Sociaal domein Resultaat Sociaal domein Meicirculaire 2021 onderdeel sociaal domein bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel)

Nog te verwerken mutaties Onderstaand gaan wij in op de mutaties die we nog moeten verwerken in Perioderapportage 6 van 2021 en de Primitieve begroting 2022-2025. De mutaties in 2021 leiden tot een positief begrotingsresultaat in 2021, in 2022-2025 zijn de mutaties budgettair neutraal. Perioderapportage 6 In deze perioderapportage verwerkten wij de mutaties vanuit de maartbrief/meicirculaire 2021 voor het jaar 2021. Dit betreft naast een aanpassing van de uitkeringsfactor bij de algemene uitkering veelal mutaties COVID-19 compensatie en -herstel. Ook betreft het taakmutaties. Dit zijn middelen die wij krijgen voor het uitvoeren van extra taken die het Rijk in overleg met de VNG bij de gemeenten neerlegt. Tenslotte betreft het aanpassing van Specifieke- /Decentralisatie- /Integratie-uitkeringen omdat het Rijk onder andere voorlopige verdelingen actualiseert op basis van werkelijke gegevens. De resultaten hiervan zijn: Algemene uitkering Resultaat Algemene uitkering Algemene uitkering onderdeel klassiek

2021 810

bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel)

Het voordeel wordt veroorzaakt door verhoging van de uitkeringsfactor door aanpassing van de uitkeringsbasis. Daarnaast door een positieve afrekening van het plafond BTW compensatiefonds. We voegen dit bedrag toe aan het voorlopig begrotingssaldo 2021.

1 11/16

Sociaal domein Mutaties sociaal domein Jeugdhulp Participatie Wmo Totaal mutaties

2021 1.484 342 460 802

bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel)

De belangrijkste mutatie zijn de éénmalige middelen (€ 1.297.000) jeugdhulp die het kabinet voor 2021 beschikbaar heeft gesteld. We zetten deze middelen in om de tekorten in de jeugdhulp te verlagen. Dit zijn dus geen extra middelen, maar middelen ter compensatie van de tekorten. Inmiddels heeft het Rijk ook incidentele middelen voor 2022 beschikbaar gesteld, en is het aan het nieuwe kabinet om structurele middelen beschikbaar te stellen. Pas dan zijn de tekorten in de jeugdhulp opgelost. De overige mutaties betreffen vooral het gevolg van de positieve bijstelling van de uitkeringsfactor. En daarnaast het vergoeden van loon- en prijscompensatie van die onderdelen sociaal domein die nog niet in de algemene uitkering zijn opgenomen. Dit betreft Participatie nieuwe doelgroepen en Voogdij/18+. Ook deze bedragen zetten wij in om de tekorten in het sociaal domein te verlagen. COVID-19 compensatie en - herstel COVID-19 compensatie/-herstel Diversen Jeugd Extra begeleiding kwetsbare groepen Bestrijden eenzaamheid ouderen Afvalverwerking TONK (inclusief 15 Heroriëntatie zelfstandigen) Totaal mutaties

2021 229 141 145 91 215 821

bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel)

Van de in de tabel genoemde bedragen is alleen afvalverwerking bedoelt als compensatie COVID-19. In de jaarrekening 2020 hadden we nadeel op afval vooral door het veel drukker zijn op de milieustraat Het drukker zijn leidde tot meer bezetting en hogere stortkosten. De compensatie is minder dan de hogere kosten. In de septembercirculaire 2021 volgt definitieve afrekening COVID compensatie 2020. Het is nog de vraag of daar ook compensatie afval bij zit. In de exploitatie 2021 blijken we nog steeds te maken hebben met hogere kosten bij afval. De overige bedragen zijn gericht op herstel van de COVID-19 crisis in het sociaal domein. Het betreft middelen voor extra aandacht en ondersteuning om de gevolgen van de COVID19 crisis zoveel als mogelijk te beperken. Voor de besteding van deze gelden adviseert de organisatie aan het college, voor zover nog niet gebeurd (TONK). Taakmutaties Dit betreft Rijksvaccinatie voor € 12.000 en € 22.000 voor versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening. Beiden leiden tot externe betaling aan respectievelijk de GGD en het Anti Discriminatie Bureau Zeeland. Deze bedragen zijn structureel en verwerken wij ook in de Begroting 2022-2025 zowel bij de inkomsten als de uitgaven. 2 12/16

Specifieke- /Decentralisatie- /Integratie-uitkeringen SU/DU/IU SU Bommenregeling DU Maatschappelijke begeleiding statushouders (inclusief -3 IU Inburgering) Totaal mutaties

2021 431 52 483

bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel)

De middelen voor de Bommenregeling betreft compensatie van het Rijk voor NGE diverse locaties vooral van Waterschap Scheldestromen (zie raadsbesluit 18 maart 20021). De financiële verantwoording hebben wij hiervan op basis van het BBV al in 2020 gedaan. Het nu ontvangen bedrag stond als nog te ontvangen op de balans per 31-12-2020. Met de ontvangst van dit bedrag in 2021 vervalt de nog te ontvangen post op de balans in 2021. De decentralisatie-uitkering Maatschappelijke begeleiding betreft vergoeding voor het begeleiden van het aantal inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden per 11 februari 2021.Wij verwerken dit bedrag zowel bij de inkomsten als de uitgaven. Primitieve begroting 2022-2025 Naast het verwerken van de mutaties in 2021 verwerken we de mutaties 2022-2025 in de Begroting 2022-2025. De verwerking vindt zowel bij de inkomsten als bij de uitgaven van de begroting voor het zelfde bedrag plaats. Deze mutaties lichten wij voor de volledigheid van de mutaties maartbrief en meicirculaire 2021 in deze bijlage aan de gemeenteraad toe. In de Begroting 2022-2025 zijn ze vervolgens niet meer apart zichtbaar en maken ze onderdeel uit van de budgetten op de programma’s/taakvelden. Omdat deze mutaties budgettair neutraal zijn leiden ze niet tot aanpassing van de begrotingssaldi in 2022-2025.

Taakmutaties Zoals aangeven bij perioderapportage 6 komen de twee daar genoemde taakmutaties hier terug. Daarnaast zijn er enkele nieuwe taakmutaties vanaf 2022. Per saldo leidt dit tot de volgende taakmutaties vanaf 2022: Taakmutaties 2022 2023 2024 2025 Taakmutatie Open overheid 133 150 169 188 Drie geringe taakmutaties 48 48 50 50 Totaal mutaties 181 198 219 238 bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel)

De belangrijkste taakmutatie is de Wet Open Overheid (WOO). Dit is de opvolger van de Wet Openbaar Bestuur (WOB). De drie taakmutaties betreffen geringe structurele bedragen voor anti-discriminatie, prenatale huisbezoeken jeugdgezondheidszorg en Rijksvaccinatie. Alle taakmutaties verwerken wij evenals de uitkeringen hierna zowel bij de inkomsten als de uitgaven. Specifieke- /Decentralisatie- /Integratie-uitkeringen Voor DU armoedebestrijding kinderen en IU Inburgering heeft het Rijk de bedragen aangepast als gevolg van een actualisatie van gegevens. De mutaties betreffen in beide gevallen een geringe structurele verhoging.

3 13/16

Bijlage perioderapportage 6 - 2021 Totaal openstaande posten (incl. voorgaande jaren) gemeente Terneuzen per 30 juni 2021

OZB eigenaren woningen OZB eigenaren niet-woningen OZB gebruik niet-woningen Rioolheffing Afvalstoffenheffing BIZ-bijdrage Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting Totaal

€ € € € € € € € €

2014 7.576 3.636 2.992 5.137 21.622 800 2.183

€ € € € €

2015 11.249 6.426 6.201 7.892 31.035

€ € € € €

2016 14.649 4.143 6.778 9.039 43.905

€

3.171 €

€ € € € € € 4.190 €

3.498 € 47.444 €

5.264 € 71.237 €

6.683 € 89.387 €

2017 16.868 6.653 10.722 11.725 52.926 800 4.960

1.485 € 106.139 €

€ € € € € € €

14/16

2018 18.621 34.022 12.615 13.966 63.096 2.077 6.404

€ € € € € € € € 4.003 € 154.804 €

2019 26.023 44.009 24.574 19.735 79.999 5.559 10.363 1.439 7.372 219.071

€ € € € € € € € € €

2020 47.998 220.573 244.624 38.537 147.852 7.547 14.477 60.727 25.131 807.466

2021 Eindtotaal € 2.602.528 € 2.745.513 € 884.080 € 1.203.542 € 624.642 € 933.148 € 1.838.256 € 1.944.285 € 3.487.966 € 3.928.401 € 16.783 € 176.946 € 222.693 € 62.166 € 53.435 € 9.614.418 € 11.109.965

TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2020 (69220300) (6080010 - 10800 - 00001) toevoeging

beschikking

incidenteel ecl 00001 Saldo primitieve begroting 2021 2020-11-03_BW_01272 Huurovereenkomst pinbox stadhuisplein 2021-01-12_BW_00039 Offerte LoopbaanNaPolitiek - begeleiding oud wethouder (artikel 6 lid 4 sub f) 2021-03-30_BW_00444 Verzoek om vergoeding studiekosten oud-wethouder (artikel 6 lid 4 sub f) 2021-06-22 BW_00828 Welzijnsaccommodatie 't Meulengat - compensatie vaste lasten 1e hj 2021 (artikel 6 lid 4 sub f)

Totaal toevoeging en beschikking Totaal restant onvoorzien

structureel ecl 00002

restant

incidenteel ecl 00001

3.000 -

20.500

250.000 Beginstand begroting 2021 253.000 1e perioderapportage 2021 232.500 2e perioderapportage 2021

5.390

227.110 4e perioderapportage 2021

7.200

219.910 6e perioderapportage 2021

3.000

33.090

0 219.910

15/16

Geraamd

structureel ecl 00002

Totaaloverzicht begrotingsresultaat

Saldo primitieve begroting 2021 2020-11-03_BW_01272 Huurovereenkomst pinbox stadhuisplein Onderhoudsplan gebouwen 2020_BW_01534 Verhuur ruimte Gezondheidscentrum te Axel Decembercirculaire gemeentefonds 2021-03-30_BW_00443 Opzeggen overlijdensrisicoverzekering 2021-05-04 BW_00595 Indexering subsidie en huur 2021 Scheldetheater 2021_BW_00689 - zienswijze jaarstukken 2020, resultaatbestemming 2020, 1e begrotingswijziging 2021 en programmabegroting 2022-2025 Veiligheidsregio Zeeland 2021_BW_00564 - Gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en begroting 2022 CVV Actualisatie kapitaallasten 2021 Werkkostenregeling 2021 Maartbrief 2021 en Meicirculaire 2021 Verkoop gronden Lagere uitgaven reis- en verblijfkosten, T-tag vanwege thuiswerken, actualisatie DVO gemeente Sluis P&O werkzaamheden Opbrengst verkoop combi voertuig Aanpassing stortkosten en bijdrage Olaz Bijstelling budget beschermende kleding Onderhoud tractie en onkruidbestrijding Opbrengsten kunststof Energiebelasting/leveringsdiensten energie / BOVZ deelname /Doorbelasting schoonmaakkosten Ambulancedienst Budgetbijstelling n.a.v. werkelijke ontvangsten bijdrage in kosten onderhoud schoolbesturen

2021

2022

2023

2024

1.173.251

583.452 3.000

0 3.000

535.756 3.000 -43.656

-35.365 7.700

26.620 7.700

27.026 7.700

13.000 -35.985 7.700 8.804 99.916

502.929 Beginstand begroting 2021 0 1e perioderapportage 2021 1e perioderapportage 2021 2e perioderapportage 2021 3e perioderapportage 2021 4e perioderapportage 2021 5e perioderapportage 2021 5e perioderapportage 2021

41.440

5e perioderapportage 2021

417.963 451.108 -38.000 810.038 96.437 111.000

5e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021

50.150 -109.941 -25.000 -10.000 -185.000 -66.000

6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021

5.750

6e perioderapportage 2021

10.250 50.000

6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021 1.603.572 6e perioderapportage 2021

Minder kosten voor loopbaanbegleiding oud wethouder in 2021. Hogere huurinkomsten o.b.v. analyse maandelijkse/kwartaal-boekingen Kaderbrief 2022-2025

Totaal begrotingsresultaat

2025

2.876.881

16/16

6e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021

2.351.370

3.183.429

879.191

2.910.157

3.220.749

1.409.017

2.106.501

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10529212/1