2021-06-24 g. Resultaatbestemming 2020 VRZ bestuursvoorstel

Algemeen Bestuur 08-04-2021 Agendapunt: 8e

Bestuursvoorstel Algemeen Bestuur Onderwerp

Voorlopige resultaatbestemming 2020

Status

Besluitvormend

Gevraagd besluit

Het Algemeen Bestuur wordt gevraagd om voorlopig in te stemmen met onderstaande resultaatbestemming (definitieve besluitvorming vindt plaats na vaststelling van de jaarstukken in het AB van juli): 1) € 208.956 uit betalen aan de gemeenten inzake inzet gemeentelijke medewerkers tijdens de GRIP-4 Corona-crisis; 2) € 554.149 uit te betalen aan de gemeenten; 3) € 478.000 op te nemen als bestemmingsreserve inzake uitgestelde activiteiten als gevolg van de Corona-crisis; 4) € 350.904 toe te voegen aan de algemene reserve van de Veiligheidsregio Zeeland. 5) De voorlopige resultaatbestemming 2020 na ontvangst en verwerking van de ontvangen zienswijzen van de gemeenteraden definitief vast te laten stellen in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 9 juli 2021.

Intrekken van eerdere besluitvorming Bijlagen

-

1. Samenvatting In dit bestuursvoorstel wordt aan het Algemeen Bestuur een voorstel gedaan tot resultaatbestemming over het jaar 2020. (Definitieve vaststelling van de resultaatbestemming vindt plaats na vaststelling van de jaarstukken in het AB van juli 2021) Resultaatbestemming Voorgesteld wordt om het voorlopige positieve resultaat van € 1.592.009 over het boekjaar 2020 als volgt te bestemmen: •

Inzet gemeentelijke medewerkers GRIP-4 Corona-crisis (€ 208.956)

Alle Zeeuwse gemeenten hebben in opdracht van de voorzitter VRZ hun bijdrage geleverd aan de bestrijding van de Covid-19 crisis. Dit vanuit de gedachte dat binnen Zeeland Veiligheidsregio, GGD en gemeenten gezamenlijk de aanpak van de Covid-19 in de grip 4 crisisorganisatie hebben opgepakt en de voorzitter van de Veiligheidsregio hiervoor verantwoordelijk is. VRZ spreekt haar dankbaarheid en waardering voor de inzet van haar partners tijdens de Covid-19 crisis uit.

Pagina 1 van 5

Algemeen Bestuur 08-04-2021 Agendapunt: 8e

De werkelijke uitbetaalde over/meeruren door gemeentelijke medewerkers (en eventueel externe vervangende inhuur voor hen) voor de inzet in de GRIP-4 Covid 19 crisis voor bovenregionale taken, uitgevoerd voor bevolkingszorg/ crisiscommunicatie, bedragen circa € 208.956. Dit betreft een inzet in het kader van crisis/ rampenbestrijding. Bij niet alle gemeenten heeft dit geleid tot uitbetaling van door de Covid-19 crisis gemaakte overuren. Bij de uitkering van een gedeelte van het exploitatieoverschot van VRZ is de systematiek van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) gehanteerd ten aanzien van vergoeding van werkelijk uitbetaalde overuren. Dezelfde systematiek wordt binnen VRZ gehanteerd. Voorop heeft gestaan dat de betreffende extra gemeentelijke uitgaven niet op andere wijze (bijvoorbeeld via de financiële verhoudingswet) waren te declareren in 2020. De bedoeling was in eerste instantie om naar analogie van de werkelijke betaalde overuren bij VRZ voor de Covid-19 crisis, deze uren te declareren bij VRZ en op te nemen in de declaratie naar VWS. VRZ heeft in 2020 per saldo minderkosten Covid-19, waardoor geen declaratie bij het ministerie van VWS mogelijk is. Het jaarrekeningsaldo 2020 VRZ is echter van zodanige omvang dat uitbetaling van de geïnventariseerde werkelijk betaalde meer/overuren ten laste van dit resultaat zeer goed mogelijk is.

Hierbij speelt het solidariteitsprincipe een rol. Het te ontvangen bedrag per gemeente is als volgt: Gemeente

Declaratie

Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord Beveland Reimerswaal Schouwen Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen

42.784 3.780 28.254 73.190 16.293 0 14.642 0 7.556 18.119 4.338 0 0

Totaal

208.956

Voor 2021 zijn afspraken gemaakt om de (gemeentelijke) projectkosten t.a.v. Covid-19 te verdelen over de dertien Zeeuwse gemeenten. •

Terugbetaling aan de gemeenten (€ 554.149**)

Er wordt voorgesteld om een deel van het voorlopig resultaat terug te betalen aan de gemeenten op basis van de verdeelsleutel die ook van toepassing is bij de berekening voor de gemeentelijke bijdrage. Het te ontvangen bedrag per gemeente is als volgt:

Pagina 2 van 5

Algemeen Bestuur 08-04-2021 Agendapunt: 8e

Bijdrage VRZ

Retour gemeente 554.149

Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen

1.801.322 2.694.705 1.885.145 783.935 3.023.528 843.618 1.470.736 2.811.488 2.297.958 4.214.069 1.846.788 1.894.124 2.981.437

34.965 52.306 36.592 15.217 58.688 16.375 28.548 54.573 44.605 81.797 35.847 36.766 57.871

Totaal

28.548.852

554.149

Gemeente

**De definitieve bedragen zijn pas bekend na vaststelling van het definitieve jaarverslag 2020 door het Algemeen Bestuur in juli 2021. •

Bestemmingsreserve ‘Uitgestelde activiteiten 2021’ (€ 478.000)

Er wordt voorgesteld een bestemmingsreserve van € 478.000 te vormen ten laste van het resultaat 2020 voor de volgende activiteiten: a) Schuimblusproblematiek (PFAS, € 148.000) De regelgeving rondom blusschuim met fluorhoudende stoffen erin (poly- en perfluoralkylstoffen, PFAS) wordt strenger en is zodanig dat VRZ het nu al voor bepaalde branden en binnen een paar jaar waarschijnlijk in het geheel niet meer mag gebruiken. Brandweer Zeeland maakt op dit moment gebruik diverse soorten schuim. Projectmatig werkt VRZ aan uitfasering en vervanging van deze schuimsoorten. We doen dit in drie fasen: • • •

Basisbrandweerzorg volledig voorzien van fluorvrij schuim Inventarisatie en realisatie van gebruik van schuim bij verhoogd risico-objecten Onderzoek naar impact gebruik en behoefte schuim op grootschalig brandweeroptreden en industriële blussing

Het streven was om in 2020 tot uitvoering te komen van fase 1, afhankelijk van o.a. levertijden. In de 2e Burap 2020 is hiervoor € 150.000 opgenomen. Hiervan is € 2.000 besteed. Verdere uitvoering zal in 2021 plaatsvinden. b) Vakbekwaamheid (opleiden) (€ 300.000) Door de uitbraak van Corona zijn diverse opleidingen en oefeningen uitgesteld bij vakbekwaamheid van zowel brandweer, GHOR als crisisbeheersing. Deze activiteiten zullen deels worden ingehaald. Er wordt voorgesteld € 300.000 hiervoor te reserveren in een bestemmingsreserve met einddatum 31 december 2024.

Pagina 3 van 5

Algemeen Bestuur 08-04-2021 Agendapunt: 8e

c) Ondersteuning aanbesteding ademlucht (€ 30.000) Er is in 2020 een budget opgenomen van € 40.000 voor ondersteuning. Hiervan is € 5.873 besteed. De voorbereiding van de aanbesteding ademlucht loopt nog door in 2021. Er wordt voorgesteld € 30.000 hiervoor te reserveren. •

Dotatie aan de algemene reserve (€ 350.904)

Voorgesteld wordt € 350.904 van het resultaat 2020 toe te voegen aan de algemene reserve (tot het maximum). De VZG-norm voor het weerstandsvermogen bedraagt maximaal 5% van de totale omzet van VRZ. Voor 2021 is dit € 1.841.733. Stand reserves Uitgangspunt op basis van de jaarrekening 2019 is dat de algemene reserve van VRZ eind 2019 een saldo heeft van € 1.490.829. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt daarmee begin 2021 naar verwachting: • • •

Algemene reserve Resultaat 2020 Post onvoorzien Totaal

€ 1.490.829 € 350.904 € 50.000 € 1.891.733

Bij de omvang van de algemene reserve worden de volgende kanttekeningen gemaakt, op basis waarvan een afbouw van de weerstandscapaciteit op dit moment niet wordt geadviseerd: • • •

•

In de begroting 2021 en 2022 is een onttrekking aan de algemene reserve geraamd van respectievelijk € 334.403 en € 311.003 ter dekking van het structurele begrotingstekort 2021. Er is er nog sprake van een structurele taakstelling in de meerjarenbegroting. Er is sprake van een groot structureel risico in de vorm van de Wet Normering Rechtspositie Ambtenaren (wnra). Dit risico blijft bestaan tot het moment dat het rijk de financiering van de extra uitgaven voortvloeiend uit implementatie van de wet volledig voor haar rekening neemt. In de 1e begrotingswijziging 2022 wordt voorgesteld in de periode 2022, 2023 en 2024 respectievelijk € 200.000, € 200.000 en € 100.000 (samen € 500.000) op te nemen voor het programmamanagement Brandweer 2030 en deze kosten te dekken uit de algemene reserve.

2. Wettelijk kader en of eerdere besluitvorming 3. Financiën Financiële consequenties (Incidenteel/structureel, investering, exploitatielasten en kapitaallasten)

1) € 208.956 uit betalen aan de gemeenten inzake inzet gemeentelijke medewerkers tijdens de GRIP-4 Corona-crisis; 2) € 554.149 uit te betalen aan de gemeenten; 3) € 478.000 op te nemen als bestemmingsreserve inzake uitgestelde activiteiten als gevolg van de Corona-crisis; 4) € 350.904 toe te voegen aan de algemene reserve van de Veiligheidsregio Zeeland. Pagina 4 van 5

Algemeen Bestuur 08-04-2021 Agendapunt: 8e

Dekking uit

Jaarrekeningresultaat 2020 van € 1.592.009

4. Consequenties Operationele consequenties

-

Consequenties voor gemeenten

Zie hierboven

5. Communicatie

Adviezen Ondernemingsraad (OR)

N.v.t.

Veiligheidsdirectie (VD)

N.v.t.

Adviescommissie Financiën (ACF)

De ACF heeft geadviseerd enkele tekstuele aanpassingen te doen in het Bestuursvoorstel. De geadviseerde tekstuele aanpassingen zijn doorgevoerd.

Bestuurlijk Adviseursoverleg (BAO)

Geen opmerkingen.

Besluit Algemeen Bestuur:

Registratienummer:

Paraaf secretaris van het Algemeen Bestuur:

Datum:

Pagina 5 van 5