2021-06-24 a. zienswijze jaarstukken 2020 en begroting 2022-2025 VRZ - Ontwerpbesluit

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 6 juli 2021 Middelen - Bestuur en Interne Zaken zaaknummer: 344828

2021_Raad_00136 - zienswijze jaarstukken 2020, resultaatbestemming 2020, 1e begrotingswijziging 2021 en programmabegroting 2022-2025 Veiligheidsregio Zeeland Portefeuillehouder Erik Merrienboer, van Programma en/of paragraaf Paragraaf Verbonden partijen Overeenstemming met Team Financiën Besluit Besluitpunt 1 De gemeenteraad besluit bijgevoegde zienswijze op de jaarstukken 2020, de resultaatbestemming 2020, de 1e begrotingswijziging 2021 en de programmabegroting 2022 - 2025 voor te leggen aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio

Wat is de aanleiding? Op 9 juli worden de jaarstukken 2020, de resultaatbestemming 2020, de 1e begrotingswijziging 2021 en de programmabegroting 2022 - 2025 te vaststelling voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio. Voordat het Algemeen Bestuur deze stukken vaststelt, worden gemeenteraden in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen.

Wat willen we bereiken? We willen de zienswijze van de gemeenteraad voorleggen aan het Algemeen Bestuur zodat deze meegenomen kan worden bij de besluitvorming over de stukken op 9 juli.

Argumenten 1.1 De jaarrekening kent een positief saldo De jaarrekening 2020 laat een positief resultaat zien van bijna 1.600.000 euro. Dit wordt bijna volledig veroorzaakt door de gevolgen van Covid-19. Door middel van de voorgestelde

1/4

bestemming van het overschot (resultaatbestemming 2020), vloeit een deel van het positieve resultaat terug naar de gemeenten. Een deel wordt uitgekeerd op basis van de door gemeenten gedeclareerde overuren van medewerkers die in 2020 een rol hebben vervuld in de regionale crisisorganisatie. Daarnaast wordt de Algemene Reserve aangevuld tot het maximale percentage (5%) van de totale omzet en wordt een bedrag gereserveerd voor uitgestelde activiteiten door de Covid-crisis. Het resterende bedrag van 554.149 euro wordt terug uitgekeerd aan de gemeenten. 1.2

De 1e begrotingswijziging is budgettair neutraal

De voorgestelde 1e begrotingswijziging 2021 is voor de gemeenten budgettair neutraal. 1.3

De programmabegroting volgt de VZG-norm

In de programmabegroting wordt vanaf 2022 rekening gehouden met een verhoging van de gemeentelijke bijdrage als gevolg van Cao-ontwikkelingen. Deze is conform de VZG-richtlijn.

Kanttekeningen 1.1 Diverse werkzaamheden zijn niet uitgevoerd of vertraagd De jaarrekening laat een positief resultaat zien. De voornaamste oorzaak hiervan wordt veroorzaakt doordat geen opleidingen, trainingen en oefeningen voor de brandweer(vrijwilligers) hebben kunnen plaatsvinden als gevolg van Covid-19. Daarnaast zijn ook andere werkzaamheden vertraagd of uitgesteld. 1.2

Doorschuiven investeringsplanningen

Uit de 1e begrotingswijziging blijkt dat, naar aanleiding van de jaarrekening 2020, de investeringsplanning 2021 wordt verhoogd met 3.800.000 euro. Vervolgens wordt de investeringsplanning 2021, als gevolg van het doorschuiven naar de komende jaren, verlaagd met een bedrag van 5.700.000 euro. Een voorzien bedrag van 1.900.000 euro aan investeringen in 2021 vindt hierdoor niet plaats. Vanaf 2023 is in de meerjarenraming een verhoging van de gemeentelijke bijdrage opgenomen die met name wordt veroorzaakt door oplopende kapitaallasten als gevolg van vervangingsinvesteringen: 170.000 euro in 2023, 769.000 euro in 2024 en 1.373.000 euro in 2025. 1.3 Het meerjarenbeleidsplan is nog niet beschikbaar waardoor mogelijke gevolgen voor de begroting nog niet bekend zijn De nu voorgelegde programmabegroting is beleidsarm. Doel was het meerjarenbeleidsplan eerder vast te stellen zodat eventuele financiele gevolgen meegenomen zouden kunnen worden in de begroting. Dat is nu niet gebeurd. Nu is voorzien dat het beleidsplan in het najaar voor zienswijzen wordt voorgelegd aan de gemeenteraden en in december 2021 wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur. 1.4

Programmamanagement brandweerzorg 2030 is verwerkt in programmabegroting

De brandweerorganisatie kent de komende jaren een aantal grote vraagstukken. Deze vloeien met name voort uit de ontwikkelingen op het gebied van de zogenaamde taakdifferentiatie en de WNRA. De Veiligheidsregio wil hiervoor het project 'brandweerzorg 2030' starten. Door het Algemeen Bestuur is benadrukt dat financiën en beleid in dit project

2/4

in samenhang met elkaar moet worden bezien. Ook is door het bestuur aangegeven dat dit onderwerp door het management van de Veiligheidsregio zelf moet worden opgepakt. Om het management tijdelijk te ondersteunen wordt voor 2022 voorgesteld maximaal 200.000 euro te onttrekken aan de algemene reserve. In totaal wordt tot en met 2024 maximaal 500.000 euro voor dit onderwerp onttrokken aan de Algemene Reserve. Door de financiële adviescommissie is voorgesteld dit onderwerp afzonderlijk en via een begrotingswijziging voor te leggen. De Veiligheidsregio heeft hier niet voor gekozen omdat zij het aantrekken van de extra ondersteunende / vervangende formatie voor dit onderwerp los zien van het nieuwe beleid 'brandweerzorg 2030'.

Wat mag het kosten? Resultaatbestemming 2020 De jaarrekening 2020 kent een positief resultaat. Uit dit resultaat worden de overuren vergoed van de medewerkers van gemeenten die een bijdrage hebben geleverd aan de regionale crisisorganisatie Covid-19. Ook onze organisatie heeft medewerkers beschikbaar gesteld. In totaal ontvangen de gemeenten een bedrag van 209.000 euro. Wij ontvangen hiervan een bedrag van 18.119 euro. Daarnaast wordt een deel van het positieve resultaat terugbetaald aan de gemeenten. Het betreft een bedrag van 554.149. Dit bedrag wordt op basis van de verdeelsleutel verdeeld die ook wordt gebruikt bij het bepalen van de gemeentelijke bijdrage. Onze gemeente ontvangt een bedrag van 81.797 euro. Vanuit de resultaatbestemming 2020 ontvangen wij daarmee in totaal een bedrag van € 99.916. Dit bedrag van € 99.916 voegen wij toe aan het begrotingsresultaat 2021. 1e begrotingswijziging Deze is voor de gemeenten budgettair neutraal. Meerjarenbegroting 2020 - 2025 Voor 2022 wordt een gemeentelijke bijdrage gevraagd van 28.995.152 euro. Voor onze gemeente betekent dit, inclusief de bijdrage voor bevolkingszorg, een bedrag van 4.244.448 euro. Als gevolg van met name de verwachte stijging van de kapitaallasten is in de meerjarenraming ook een stijgende gemeentelijke bijdrage opgenomen.

Deze loopt op tot 30.672.405 euro in 2025; voor onze gemeente een bedrag van 4.464.301 euro. Per jaarschijf leidt dit tot de volgende mutatie op de raming: 2022: € 66.000 2023: € 28.500 2024: -/- € 26.500 2025: -/- € 114.400 Bovengenoemde bedragen (min is hierbij een nadeel) muteren wij op de stelpost Verbonden partijen (VZG-richtlijn vanaf 2022) die opgenomen is in de kaderbrief 2021-2024. Deze mutatie nemen wij op in de kaderbrief 2022-2025

3/4

Wat gaan we ervoor doen? De zienswijze van onze gemeenteraad wordt door middel van bijgevoegde brief voorgelegd aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio.

4/4