Document · PDF

2021-06-24 a. Perioderapportage 5-2021 - Ontwerpbesluit

gemeenteraad 8 juli 2021, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen 5e perioderapportage van de begroting 20218.829 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 8 juli 2021 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359

2021_Raad_00149 - Perioderapportage 5 - 2021 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 5e perioderapportage van de begroting 2021 vast te stellen.

Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 5e perioderapportage 2021. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2021. Dit zijn besluiten die behandeld worden in deze raadsvergadering en besluiten die genomen zijn door het college die in overeenstemming met de financiële verordening ter besluitvorming voorgelegd worden aan de gemeenteraad. Wij merken op dat in deze perioderapportage voorstellen die behandeld worden in de raadsvergadering op 8 juli 2021 reeds verwerkt zijn. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Dit met uitzondering van meerjarige mutaties die opgenomen zijn in de kaderbrief 2022-2025. Deze verwerken wij na besluitvorming in de 6e perioderapportage 2021. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Monitor Sociaal Domein In 2020 is twee maal apart gerapporteerd over het sociaal domein. In het vervolg nemen wij de monitor op in de reguliere planning van de P&C-cyclus en de P&C-documenten. De reden

1/21

hiervoor is dat ‘verantwoording’ onderdeel uitmaakt van de P&C-documenten en het verantwoording afleggen van de taakstelling sociaal domein hier thuishoort. De monitor toekomstbestendig sociaal domein nemen wij twee keer per jaar mee in een perioderapportage. Dit doen we in juni en in december. U kunt van de eerstvolgende monitor (3e monitor) kennis nemen in deze 5e perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. Deze zijn onderverdeeld in twee kolommen. De kolom “Gemeenteraad” en de kolom “College”. Gemeenteraad In de kolom gemeenteraad staat de financiële uitwerking van de raadsvoorstellen die gelijktijdig met de periode rapportage in de gemeenteraad worden behandeld. Zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom college staat de financiële uitwerking van voorstellen die door het college zijn genomen en die door de raad besloten moeten worden volgens de financiële verordening. Dit betreft o.a. mutaties die verschuivingen geven tussen programma’s, verhoging van de lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college worden niet ter besluitvorming voorgelegd.

Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2021 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren.

Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2021 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2021. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2021 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2021 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen.

Kanttekeningen 1.1 Effecten Corona De effecten van het coronavirus/COVID19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij dan bij de jaarrekening 2021.

2/21

Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 5e perioderapportage van 2021. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2021 die op 12 november 2020 is vastgesteld. Bij deze perioderapportage zijn twee aparte bijlagen bijgevoegd: Openstaande posten kwartaalrapportage Sabewa Zeeland Wij hebben de eerste kwartaalrapportage van Sabewa Zeeland ontvangen, hierin opgenomen zijn de opgenomen zijn de openstaande posten (inclusief de voorgaande jaren). voor meer informatie verwijzen wij naar bijlage 1. Sociaal Domein We hebben de 3e monitor Sociaal domein opgesteld. De financiële effecten van deze monitor verwerken wij in de 6e perioderapportage samen met mutaties uit de kaderbrief 2022-2025. Voor verdere informatie verwijzen wij naar de 3e monitor Sociaal domein in bijlage 2. Samenvatting In de begroting 2021 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Het saldo onvoorzien blijft € 227.100. Op het begrotingssaldo is er een mutatie van € 568.000. Dit betreft voornamelijk de aanpassing naar aanleiding van de 1e begrotingswijziging van het Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen (€ 418.000) en de resultaatbestemming van de Veiligheidsregio Zeeland van 2020 (€ 100.000).

De stand van de begroting is na de 5e perioderapportage 2021 € 1.726.000. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2021

250.000

1.174.000

1e perioderapportage 2021

3.000

2e perioderapportage 2021 3e perioderapportage 2021 4e perioderapportage 2021 5e perioderapportage 2021

-20.500 0 -5.400 0

13.000 -36.000 7.700 568.000

Totaal

227.100

1.726.000

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: De stand van de reserves is geactualiseerd naar de stand van de jaarrekening 2020. In de perioderapportage 1 tot en met 4 is als beginstand de begroting 2021 en de mutaties op de reserves die hierin opgenomen zijn. Verschillende mutaties die geraamd waren in de begroting zijn aangepast naar aanleiding van de jaarrekening 2020. In deze 5e perioderapportage zijn er geen mutaties op reserves.

Soort reserve

2021 Beginsta Aanpassi Nieuwe Mutatie

3/21

Eindsta

Algemene reserve Bestemmingsres erves (inclusief resultaat) Totaal

2021 ng aan beginsta Perioderappor nd jaarrekeni nd tage 5 ng 2020 905

29.651

11.909

3.301

14.710

40.655

4.206

44.361

28.746

6.846

36.497

913 15.623 7.759

52.120

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 5e perioderapportage 2021.

Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2021 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 5e perioderapportage 2021.

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief 5e perioderapportage 2021 (002).pdf 2. 2021-05-27 Perioderapportage 5 2021 versie 2 Totaal.pdf 3. Bijlage 1 Kwartaalrapportage Sabewa - openstaande debiteuren tbv P5.pdf 4. Bijlage 2 3e Monitor Sociaal Domein 2021 versie 1.3.pdf 5. Totaaloverzicht onvoorzien 2021-05.pdf 6. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2021 - 5.pdf

4/21

Postadres: Postbus 35, 4530 AA Terneuzen Bezoekadres: Stadhuisplein 1, 4531 GZ Terneuzen Telefoon: 14 0115 Vanuit buitenland: +31 115 455 000 E-mail : gemeente@terneuzen.nl Internet: www.terneuzen.nl Bij beantwoording a.u.b. onderwerp, datum en zaaknummer van deze brief vermelden.

uw brief van : uw kenmerk : zaaknummer : 299359 contactpersoon : P.J. de Vet telefoon : 14 0115 e-mail : p.devet@terneuzen.nl verzonden :

Terneuzen, 8 juni 2021 Onderwerp: 5e perioderapportage 2021

Geachte Raad, Hierbij bieden wij de 5de perioderapportage aan. In lijn met de aankondiging in de brief Planning P&C-cyclus: uitwerking motie M20-28 en monitor sociaal domein is de 3e monitor sociaal domein als bijlage aan deze 5de perioderapportage toegevoegd. In het vervolg nemen wij de monitor op in de reguliere planning van de P&C-cyclus en de P&Cdocumenten. De reden hiervoor is dat ‘verantwoording’ onderdeel uitmaakt van de P&Cdocumenten en het verantwoording afleggen van de taakstelling sociaal domein hier thuishoort. De monitor toekomstbestendig sociaal domein nemen wij in het vervolg twee keer per jaar mee in een perioderapportage. Dit doen we in juni en in december. Binnen het sociaal domein zien we de ontwikkeling van de financiële vraagstukken. Onder andere het financiële vraagstuk veroorzaakt door het proces zo-net, waarover wij u in de 1e perioderapportage 2021 hebben geïnformeerd. De kosten voor het langer doorlopen van zonet worden overigens bespaard op uitgaven die anders aan (andere) zorgaanbieders hulp bij huishouden gedaan zouden worden. Het zijn niet allemaal extra kosten: kosten zo-net en kosten maatwerkvoorziening hbh zijn in feite communicerende vaten.

Na afronding van het proces zo-net, en zodra er meer duidelijkheid is over de incidentele middelen die voor 2022 voor Jeugd beschikbaar komen, nemen wij u bij een informatiebijeenkomst mee over de specifieke ontwikkelingen in het sociaal domein. Met vriendelijke groet, Burgemeester en Wethouders van Terneuzen, secretaris,

burgemeester,

J.G. (Jan) Princen

H.J.A. (Erik) van Merrienboer

5/21

Perioderapportage 5 2021 Bedrag 2021

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten I/S

Baten

Bedrag 2021 Saldo

Stand na de 4e Perioderapportage

Gemeenteraad

College

Perioderapportage 5

7.076

-3.089

5.602

-100

5.551

-49

5.502

Verkeer, vervoer en waterstaat

12.863

-444

12.419

100

12.963

-444

12.519

Economie

3.718

-3.067

651

-31

Onderwijs

8.993

-3.662

5.331

-302

Sport, cultuur en recreatie

18.292

-2.573

15.719

Sociaal domein

75.077

-17.681

57.396

211

Volksgezondheid en milieu

15.997

-14.992

1.005

157

132

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

4.497

-1.614

2.883

152

497

-120.217

-119.720

-59

-1.934

16.450

197

170.978

-169.209

1.769

431

-138

294

3.686

-3.067

619

8.747

-3.662

5.085

-88

18.421

-2.661

15.760

-8

75.301

-17.689

57.613

16.159

-15.017

1.142

4.649

-1.614

3.035

-16

421

-120.217

-119.795

18.581

-1.934

16.647

-95

171.557

-169.442

2.115

147

227

1.158

559

1.726

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Algemene reserve

28.988

631

29.651

-448

7.350

36.553

-56

127

7.382

36.497

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

12.025

472

2.213

14.710

-748

1.666

15.628

-5

-281

3.879

15.623

Stand en Mutaties reserves

41.013

-190

-169

44.361

-1.196

9.016

52.181

-61

-153

11.260

52.120

Gemeenteraad

Omschrijving

1/Resultaat 2021_BW_00689 - zienswijze jaarstukken 2020, resultaatbestemming 2020, 1e begrotingswijziging 2021 en programmabegroting 20222025 Veiligheidsregio Zeeland 7/Resultaat 2021_BW_00564 - Gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en begroting 2022 7/Resultaat 2021_BW_00564 - Gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en begroting 2022 7/Algemene 2021_BW_00564 - Gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en begroting 2022 dekkingsmiddelen 7/Algemene 2021_BW_00564 - Gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en begroting 2022 dekkingsmiddelen 4/Resultaat Jaarrekening 2020, 1e begrotingswijziging 2021, en begroting 2022 Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen

-100

100

-41

-52

-418

418

1.196

-138

1.058

-205

991

-138

853

-448

7.350

6.902

-748

1.461

713

205

-1.196

9.016

7.820

431

-138

294

4/Resultaat Jaarrekening 2020, 1e begrotingswijziging 2021, en begroting 2022 Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen C Diverse programma's 2021_BW_00633 - Jaarverslag en jaarrekening 2020 6 Invoeren Wet inburgering Totaal Reserves D

Algemene reserve 2021_BW_00633 - Jaarverslag en jaarrekening 2020

Bestemmingsreserves 2021_BW_00633 - Jaarverslag en jaarrekening 2020

3.987

1.158

1/Resultaat 2021_BW_00689 - zienswijze jaarstukken 2020, resultaatbestemming 2020, 1e begrotingswijziging 2021 en programmabegroting 20222025 Veiligheidsregio Zeeland

Perioderapportage 5

4.033

Saldo

-49

18.384

Baten

-2.977

-25

-46

Lasten

5.651

Programma

-113

Bedrag 2021 Saldo

7.010

Resultaat

Baten

Veiligheid

Onvoorzien

Lasten

Bestuur en ondersteuning

Saldo van baten en lasten

Bedrag 2021 Saldo

Overhead

Baten

Algemene Dekkingsmiddelen

Lasten

reserve budgetoverheveling Totaal Programma's Onvoorzien

Resultaat

559

Totaal

991

-138

853

6/21

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

De jaarrekening 2020 laat een positief resultaat zien van bijna 1.600.000 euro. Dit wordt bijna volledig veroorzaakt door de gevolgen van Covid-19. Door middel van de voorgestelde bestemming van het overschot (resultaatbestemming 2020), vloeit een deel van het positieve resultaat terug naar de gemeenten. Een deel wordt uitgekeerd op basis van de door gemeenten gedeclareerde overuren van medewerkers die in 2020 een rol hebben vervuld in de regionale crisisorganisatie. Daarnaast wordt de Algemene Reserve aangevuld tot het maximale percentage (5%) van de totale omzet en wordt een bedrag gereserveerd voor uitgestelde activiteiten door de Covid-crisis. Ook onze organisatie heeft medewerkers beschikbaar gesteld. Uit dit resultaat worden de overuren vergoed van de medewerkers van gemeenten die een bijdrage hebben geleverd aan de regionale crisisorganisatie Covid-19. In totaal ontvangen de gemeenten een bedrag van 209.000 euro. Wij ontvangen hiervan een bedrag van 18.119 euro. Daarnaast wordt een deel van het positieve resultaat terugbetaald aan de gemeenten. Het betreft een bedrag van 554.149. Dit bedrag wordt op basis van de verdeelsleutel verdeeld die ook wordt gebruikt bij het bepalen van de gemeentelijke bijdrage. Onze gemeente ontvangt een bedrag van 81.797 euro. Vanuit de resultaatbestemming 2020 ontvangen wij daarmee in totaal een bedrag van € 99.916.

Dit bedrag van € 99.916 voegen wij toe aan het begrotingsresultaat 2021. Meerjarenbegroting 2020 - 2025 Voor 2022 wordt een gemeentelijke bijdrage gevraagd van 28.995.152 euro. Voor onze gemeente betekent dit, inclusief de bijdrage voor bevolkingszorg, een bedrag van 4.244.448 euro. Als gevolg van met name de verwachte stijging van de kapitaallasten is in de meerjarenraming ook een stijgende gemeentelijke bijdrage opgenomen. Deze loopt op tot 30.672.405 euro in 2025; voor onze gemeente een bedrag van 4.464.301 euro. Per jaarschijf leidt dit tot de volgende mutatie op de raming: 2022: € 66.000 2023: € 28.500 2024: -/- € 26.500 2025: -/- € 114.400 Bovengenoemde bedragen (min is hierbij een nadeel) muteren wij op de stelpost Verbonden partijen (VZG-richtlijn vanaf 2022) die opgenomen is in de kaderbrief 2021-2024. Deze mutatie nemen wij op in de kaderbrief 2022-2025

De gemeente Terneuzen is deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling OLAZ. Met dit voorstel legt het Dagelijks Bestuur van OLAZ verantwoording af over de getrouwe en rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties. De volgende stukken worden door het Dagelijks Bestuur ter instemming toegezonden en ontvangen op 8 april 2021. Jaarrekening 2020: Voor de gemeente Terneuzen betreft het terug te ontvangen bedrag € 41.440. Dit bedrag wordt toegevoegd aan het begrotingsresultaat. Begrotingswijzigingen 2021: Voor het oud papier wordt de raming van opbrengsten bijgesteld. De kosten voor de verhoging van het tarief van de milieustraat worden via een begrotingswijziging verwerkt in de begroting 2021. De extra kosten van € 52.190 worden gedekt uit de post prijsindexering. Begroting 2022: Bij het opstellen van de primitieve begroting 2022 Terneuzen wordt rekening gehouden met de tarieven/bijdragen zoals genoemd in de begroting 2022 van het OLAZ. De belangrijkste oorzaak van de stijging zijn de verhoging van de exploitatiekosten en incidentele kosten door maatregelen voor Covid 19 van de milieustraat. Ook speelt lagere stortkosten voor oud papier en karton en hogere kosten voor de milieustraten. In het totaal gaat het om een bedrag van € 40.224. De structurele aanpassingen verwerken wij in de afvalstoffenheffing 2022.

In 2020 is er een nieuwe aanbesteding voor het leerlingenvervoer geweest. Op basis van deze aanbesteding is er een nieuw contract afgesloten voor twee jaar. Bij de jaarstukken 2020 en de begroting 2022 bleek dat de hogere lasten die vanaf 2020 waren opgenomen niet nodig te zijn. De lasten waren lager dan verwacht. Daarom voegen wij het voordeel van 2021 € 417.963 toe aan het begrotingsresultaat. De kosten voor WMO en Jeugdzorg vervoer zijn € 21.324 hoger, dit bedrag muteren wij op de taakstelling sociaal domein. De effecten voor 2022-2025 verwerken wij in de kaderbrief 2022-2025.

De jaarrekening 2020 sluit met een voordelig rekeningsaldo van € 8.673.000. Wij stellen voor een deel van dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve (€ 7.296.500), ter versterking van onze schuldpositie. Een bedrag van € 1.159.500 voegen wij toe aan diverse bestemmingsreserves. Hierdoor benutten wij het voordelig saldo voor specifieke doelen / uitgaven. Een bedrag van € 217.000 hevelen wij over naar 2021. Daarnaast ramen wij per saldo een bedrag van € 872.600 opnieuw in 2021 (bijlage 1 bij voorstel jaarstukken). De mutaties op de algemene reserve zijn: Lasten Baten Jaarrekeningsaldo € 7.296.500 Opnieuw ramen € -448.150 € 53.850 Totaal € -448.150 € 7.350.350 De mutaties op de bestemmingsreserves zijn: Lasten Jaarrekeningsaldo Budgetoverhevelingen € -291.000 Correctie overheveling P3-2020 € 31.465 Opnieuw ramen € -488.000 Totaal € -747.535 Totaal reserves

€ -1.195.685

Baten € 1.159.500 € 291.000 * € 10.000 € 1.460.500 € 8.810.500

* In de 3e perioderapportage 2020 is een bedrag van € 99.000 voor subsidieverstrekking Verordening verbetering kwaliteit winkelgebieden overgeheveld van 2020 naar 2021. Bij de jaarrekening is naar voren gekomen dat er in 2020 meer subsidies verstrekt zijn en er te veel is overgeheveld. We corrigeren de raming hiervan met € 31.465. De budgetoverhevelingen en de bedragen die opnieuw geraamd moeten worden worden gemuteerd op de reserves en het desbetreffende programma. De stand van de reserves is geactualiseerd naar de stand van de jaarrekening 2020. In de perioderapportage 1 tot en met 4 is als beginstand de begroting 2021 genomen. E

De nieuwe Wet inburgering gaat definitief in op 1 januari 2022. De uitvoering bereidt zich hier op voor. De gemeente wordt verantwoordelijk voor de regie op de inburgering. Dit betekent dat er meer taken naar de gemeente komen. De kosten kunnen gedekt worden binnen de bedragen die we voor de uitvoering van de Wet inburgering ontvangen van het Rijk (€ 205.000). De uitgaven voor uitvoering vinden plaats in de jaren 2022 tot en met 2025. We voegen dit bedrag toe in 2021 aan de reserve budgetoverhevelingen. We onttrekken in 2022-2025 van de hieronder genoemde bedragen aan de reserve budgetoverhevelingen voor de nieuwe Wet inburgering: 2022: € 64.000 2023: € 47.000 2024: € 47.000 2025: € 47.000

7/21

Bedrag 2021

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten

4/Reserves 2021-03-30 BW_00459 Onttrekking alg.res. i.v.m. hogere sloopkosten De Geule

-102

5/Resultaat 2021-05-04 BW_00595 Indexering subsidie en huur 2021 Scheldetheater

-16

-9

5/Resultaat 2021-05-04 BW_00595 Indexering subsidie en huur 2021 Scheldetheater

7/Reserves 2021-04-20 BW_00559 Burgerinitiatief zwemlessen SvG

5/activa 2021-04-20 BW_00560 Lening St.Bibliotheek ZVL tbv inrichting nieuwe locatie

4 5 5

Saldo

102

5/6 2021-04-20 BW_00552 Prov.subs.regioarrangement cultuur ZVL

Baten College

Omschrijving

5/Algemene dekkings 2021-05-11 BW_00623 Bijdrage aan Prov.Zeeland ivm innovatieregeling cultuur "Samen aan zee"

6/Algemene dekkings 2021-05-18 BW_00594 compensatie jeugd-en jongerenorganisaties i.v.m. corona

Programma's Onvoorzien Resultaat

156

-95

147

-95

Totaal

156

-95

2021-03-30 BW_00459 Onttrekking alg.res. i.v.m. hogere sloopkosten De Geule

-56

2021-04-20 BW_00559 Burgerinitiatief zwemlessen SvG

Reserves -5 -61

-56 -5 -

-61

4/Reserves Naar verwachting bedragen de totale kosten voor de sloop van de Geule € 145.000. Dit is € 56.000 hoger dan de eerst geraamde kosten van € 89.000. Dit wordt veroorzaakt omdat naast het gebouw ook direct het schoolplein, een deel van het groen en aanvullende asbest/flora en fauna onderzoeken moeten worden uitgevoerd. We dekken dit verschil met de hogere uitkering van de verzekeraar i.v.m. de brand in De Geule, door onttrekking aan de algemene reserve. De hogere uitkering in 2020 is via het rekeningresultaat toegevoegd aan de algemene reserve. Daarnaast is er als gevolg van andere keuzes een lagere bijdrage van € 128.000 vanuit het schoolbestuur voor de Brede School Rivierenbuurt. De bijdrage gaat van € 412.000 naar € 284.000. Het verschil dekken we ook met de hogere uitkering van de verzekeraar door middel van onttrekking uit de algmene reserve.

5/6 Provincie Zeeland stelt de gemeente Terneuzen € 102.000 beschikbaar voor het regioarrangement cultuur Zeeuws Vlaanderen. Dit betreft doorbetaling van de provinciale subsidies aan de volgende organisaties/activiteiten: € 4.250 Factory Festival ; € 9.500 Scheldejazz ; € 25.000 Porgy en Bess ; € 2.500 Shantyfestival ; € 7.500 PIT ; € 9.500 Beelden aan de Schelde ; € 40.000 Festival van ZVL ; € 3.750 Podium van Zaamslag

7/Reserves Eerder dit jaar verdronk een jonge inwoner van Sas van Gent in de vijver aan de Beneluxstraat. Omwonende vrouwen met jonge kinderen hebben aan de gemeente gevraagd om de vijver te dempen. Toen dit geen optie bleek te zijn, hebben ze aangegevente willen leren zwemmen. Zij willen in staat zijn om bij een volgend ongeval kinderen uit het water te halen. Aangezien de meesten van hen leven van een bijstandsuitkering vragen ze ons de lessen te vergoeden. Zij zijn bereid om in ruil daarvoor een wederdienst te verlenen aan de Terneuzense samenleving. We willen dat deze vrouwen die met hun jonge kinderen rondom de vijver in Sas van Gent wonen zelfvertrouwen hebben en zich veilig voelen. Wij willen voorkomen dat jonge kinderen verdrinken in de vijver of in welk water dan ook in Terneuzen. We willen bereiken dat inwoners gezond zijn en blijven. Daarbij hoort dat zij regie hebben en houden over hun leven, actief deelnemen aan de samenleving en zich verantwoordelijk voelen voor het verbeteren van hun eigen leefsituatie en de leefbaarheid van hun woonomgeving. Ondersteunen van deze vrouwen bij het leren zwemmen past hier goed in. Dit bedrag van € 5.000 dekken wij uit de bestemmingsreserve Gezond in de stad.

5/activa Op initiatief van onze gemeente verhuist de locatie Terneuzen van de Stichting Bibliotheek Zeeuws-Vlaanderen naar de nieuwbouw van De Kampanje. Met betrekking tot de inrichting van die nieuwe locatie (meubilair, presentatiemateriaal) hebben we aangegeven dat we rekenen op een eigentijds bibliotheekconcept, passend voor die locatie. We zagen (en zien) de verdere inrichting van de bibliotheek in eerste instantie als een verantwoordelijkheid van de bibliotheekorganisatie. Voor de inrichting van de bibliotheek op de nieuwe locatie in Terneuzen raamt de bibliotheek de kosten op € 430.000. De bibliotheek verzoekt onze gemeente daarvoor een lening te verstrekken van € 430.000. De bibliotheek geeft aan deze lening in 10 jaarlijkse termijnen terug te betalen, startend in 2022.

5/Resultaat Op grond van de overeenkomsten die we met Theater B.V. hebben gesloten met betrekking tot het Scheldetheater, indexeren we het subsidie met het prijsindexcijfer van het CBS over het voorgaande jaar. Dat indexcijfer is pas in de loop van het subsidiejaar bekend. We stellen het Scheldetheater daarom eerst een voorlopig subsidiebedrag beschikbaar op de hoogte van het geïndexeerde bedrag van het voorgaande jaar. Zodra het CBS prijsindexcijfer bekend is, passen we het subsidie aan. Hetzelfde geldt voor de huur en voor de afkoopsom theaterbezoek Raad van Toezicht. Het CBS-prijsindexcijfer over 2020 is inmiddels bekend: het bedraagt 1,3%. De huidige budgetten zijn gebaseerd op het CBS-prijsindexcijfer over 2019 van 2,6%. We passen voor 2021 het CBSprijsindexcijfer 1,3% toe en voegen het ontstane voordeel in 2021 toe aan het begrotingsresultaat. Vanaf 2022 hanteren we om grote fluctuaties te voorkomen een CBS-prijsindexcijfer van 2% toe. De voordelen vanaf 2022 zetten we op een bij de kaderbrief 2022-2025 nieuw te vormen stelpost subsidies. Het voordeel van € 8.800 voegen wij in 2021 toe aan het begrotingsresultaat. De mutaties voor 2022 tot en met 2025 worden opgenomen in de kaderbrief 2022-2025.

5/alg dekkingsmiddelen De Provincie Zeeland heeft het initiatief genomen voor een nieuw op te richten regeling ter versterking en vernieuwing van cultuur om die sector voor te bereiden op de post corona-tijd. Op grond van die regeling kan een eenmalig subsidie worden verstrekt voor projecten gericht op versterking van de culturele infrastructuur of ontwikkeling en innovatie daarvan. De provincie wordt trekker en loket van de regeling. Tevens vraagt de provincie een symbolisch bedrag van € 5.000 (voor gemeenten tot 25.000 inwoners) of € 10.000 (voor gemeenten vanaf 25.000 inwoners). Wij dekken de symbolische bijdrage uit de corona compensatie voor culturele voorzieningen.

6/alg dekkingsmiddelen Als onderdeel van een corona-steunpakket heeft de rijksoverheid gemeenten in 2020 een bedrag voor lokale vrijwilligersorganisaties jeugd, zoals scouting en speeltuinen, beschikbaar gesteld voor de periode half maart tot 1 juni 2020. Voor onze gemeente gaat het om een bedrag van € 20.000. Dat bedrag is bedoeld voor de compensatie van schade als gevolg van coronamaatregelen, waardoor de lokale vrijwilligersorganisaties jeugd in de financiële problemen zijn gekomen door een gebrek aan inkomsten. We hebben vier aanvragen ontvangen om een bijdrage voor een totaalbedrag van € 5.964. Wij dekken dit bedrag de corona compensatie voor culturele voorzieningen.

8/21

Perioderapportage 5 2021

Meerjarenperspectief Bedrag 2022

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023 Baten

Saldo

Lasten

Stand na de 4e

Perioderapportage

Bedrag 2024 Baten

Saldo

Lasten

Investeringen Baten

Saldo

Stand na de 4e Perioderapportage

Bestuur en ondersteuning

Veiligheid

Verkeer, vervoer en waterstaat

Economie

Onderwijs

128

C, 1

Sport, cultuur en recreatie

Sociaal domein

Volksgezondheid en milieu

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

D,2,5,6

D, E 2,7

D,3, B

Algemene Dekkingsmiddelen

B, D

Overhead

Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat

192

559

530

559

530

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Algemene reserve

36.497

505

-128

36.875

-488

36.386

-1.446

34.940

Bestemmingsreserves

15.623

-95

-64

15.464

-190

-47

15.227

-151

-47

15.029

Mutaties reserves

52.120

411

-192

52.339

-679

-47

51.613

-1.597

-47

49.970

* Eerdere besluitvorming

9/21

D 0

Bijlage perioderapportage 5 - 2021 Totaal openstaande posten (incl. voorgaande jaren) gemeente Terneuzen per 31 maart 2021

OZB eigenaren woningen OZB eigenaren niet-woningen OZB gebruik niet-woningen Rioolheffing Afvalstoffenheffing BIZ-bijdrage Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting Nog onder te verdelen per jaar en belastingsoort € 121.398 € 121.398

€ € € € € € €

2014 7.943 3.835 3.326 5.427 23.839 800 2.318

€ € € € €

2015 11.875 6.426 6.519 8.267 33.715

2016 15.252 4.182 6.778 9.415 47.902

€

3.355 €

€ € € € € € 4.491 €

€

3.498 €

5.402 €

6.683 €

€

50.986

€

75.559

€ € € € €

€

94.703

2017 18.182 7.120 10.769 12.755 57.425 1.200 5.293

€

10/21

€ € € € € € €

5.589 €

118.333

€

2018 19.988 34.375 12.966 14.870 71.008 2.663 7.303

€ € € € € € € € 4.003 €

2019 28.941 46.221 27.975 21.988 87.273 6.114 11.499 1.439 6.938

€

238.388

167.175

€ € € € € € €

2020 60.832 236.041 194.599 56.766 179.331 8.946 16.972

€

67.393

€

820.880

€ € € € € €

2021 5.270.730 1.306.021 938.071 3.597.912 6.014.586

€ € € € € € 296.708 € € €

€ 17.424.027

Eindtotaal 5.433.743 1.644.221 1.201.001 3.727.399 6.515.080 19.723 347.939 1.439 99.506

€ 121.398 € 19.111.449

3e Monitor Sociaal Domein 2021 Op weg naar een toekomstbestendig Sociaal Domein

Terneuzen, 08 juni 2021

1 11/21

Inleiding In de raadsvergadering van 7 november 2019 heeft u ingestemd met het plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein. In dit plan hebben we de financiële situatie in het sociaal domein geschetst. Ook hebben we daarin maatregelen en investeringen opgenomen om grip te krijgen op het sociaal domein. Om de uitvoering van dit plan, en de te realiseren taakstelling, goed te kunnen volgen, rapporteren wij u hier volgens afspraak tweemaal per jaar over. Bestuurlijk hebben wij ervoor gekozen om het sociaal domein als apart onderdeel in de begroting te zien. Hierbij hanteren we het principe budgettair neutraal als uitgangspunt. Dat wil zeggen dat de uitgaven voor de Jeugdwet, Participatiewet en de Wet maatschappelijke ondersteuning gezamenlijk maximaal gelijk zijn aan de inkomsten van het Rijk voor deze taken. Om een beeld te vormen van de financiële ontwikkelingen binnen het sociaal domein hebben we de monitor toekomstbestendig sociaal domein ontwikkeld. Hierdoor kan bijsturing zo nodig tijdig plaatsvinden. De monitor bestaat uit verschillende onderdelen: 1. Stand van zaken plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein (als onderdeel van de controlerende taak raad); 2. Nieuwe mutaties in het sociaal domein, zoals inkomsten vanuit het Rijk, overige besluiten binnen het hekwerk, etc. (informerend). Met de raadsinformatiebrief 1e monitor sociaal domein d.d.

2 juni 2020 (zaaknummer 312634) en de raadsinformatiebrief 2e monitor sociaal domein d.d. 9 november 2020 (zaaknummer 312634) hebben wij u eerder geïnformeerd. Recente informatie Het laatste nieuws betreft de arbitrage over de jeugdhulpmiddelen. Arbitrage structurele middelen jeugdhulp Op 27 mei 2021 heeft de arbitragecommissie een uitspraak gedaan over de middelen jeugdhulp. Deze uitspraak ondersteunt de conclusie van het onderzoek door AEF dat het Rijk te weinig middelen aan de gemeenten geeft voor het uitvoeren van de taken van de jeugdhulp. AEF berekende een te laag bedrag van € 1,7 miljard. Op de valreep van het moment waarop wij deze monitor en onze kaderbrief aan het opstellen zijn krijgen wij de volgende informatie: Op 2 juni 2021 is er een gesprek geweest tussen het Rijk en de VNG waarin is afgesproken dat het demissionair kabinet voor 2022 een incidenteel bedrag toekent van € 1,3 miljard aan de gemeenten. Een snelle/wat grovere rekensom leert ons dat dit voor Terneuzen een bedrag tussen de € 3,5 en € 4 miljoen betekent. Vanwege het moment van bekend worden, en het nog niet bekend zijn van de wijze van verdelen, is dit niet meegenomen in de tabellen van deze monitor. Het nieuwe kabinet beslist in de kabinetsformatie over eventuele extra structurele middelen voor de jeugdhulp vanaf 2023.

Naar verwachting besteedt het Rijk hier aandacht aan in de Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds We verwerken dit bedrag vervolgens in de cijfers van de volgende (4e) monitor sociaal domein.

2 12/21

Relatie met de Jaarrekening 2020 en Kaderbrief 2022-2025 Ongeveer gelijktijdig met deze 3e monitor van het actieplan sociaal domein worden ook de Jaarrekening 2020 en de Kaderbrief 2022-2025 ter behandeling aan de raad aangeboden. Ook daarin komt de uitvoering van het actieplan, en het effect van enerzijds de maatregelen en anderzijds de nieuwe mutaties in het sociaal domein, aan bod. In de jaarrekening 2020 wordt hierbij teruggekeken op, en verantwoording afgelegd over, de uitvoering en financiële effecten in het afgelopen jaar. In de Kaderbrief 2022-2025 wordt vooruitgekeken op de te verwachten (financiële) ontwikkelingen in de komende begrotingsperiode. In deze 3e monitor wordt vooral ingegaan op de voortgang van het plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein sinds de 2e monitor 2020. Deze monitor vormt daarmee een brug tussen beide documenten. Financiële stand van zaken Op weg naar een toekomstbestendig Sociaal domein Om u mee te nemen naar de actuele financiële stand van zaken beginnen wij bij de beginstand van de taakstelling volgens het plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein. Van daaruit nemen wij u via de stand van de 2e monitor 2020 mee naar de actuele stand van het sociaal domein zoals opgenomen in de aan de raad aangeboden Kaderbrief 2022-2025.

Vervolgens nemen wij u mee in de realisatie tot nu toe en de stappen die we in de komende periode gaan zetten om tot verdere uitwerking van de maatregelen, en daarmee de invulling van de taakstelling, te komen. Beginstand taakstelling Bij de vaststelling in de raadsvergadering van 7 november 2019 zag de stand van het plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein er als volgt uit: Taakstelling 7 november 2019 Onderdeel voorzien van maatregelen Onderdeel nog niet voorzien van maatregelen Inbrengen overschot reserve Sociaal Domein 2019 Totale taakstelling Sociaal Domein

2020 -1.194 0 -184 -1.378

2021 -3.372 -824

2022 -3.546 -727

2023 -3.660 -659

-4.196

-4.273

-4.319

Tabel 1. Taakstelling Sociaal domein 7 november 2019

Stand van zaken 2e monitor 2020 In de raadsinformatiebrief 2e monitor sociaal domein d.d. 9 november 2020 en de raadsinformatiebijeenkomst hebben wij u geïnformeerd over de ontwikkeling van de taakstelling in het sociaal domein. Ten opzicht van de oorspronkelijke stand was daarin een positieve ontwikkeling zichtbaar. Deze werd met name veroorzaakt door het inboeken van het (financiële) effect van maatregelen rondom WMO (zo-net) en Dethon.

Tabel 4. Stand Sociaal Domein november 2020

3 13/21

Stand van zaken 3e monitor 2021 Voor de actuele stand van zaken van de taakstelling en de mutaties op het sociaal domein sluiten wij aan bij de concept Kaderbrief 2022-2025. In deze kaderbrief is de jaarschijf 2025 toegevoegd. De stand van het sociaal domein komt hierin als volgt terug: Standen sociaal domein Stand 2e monitor sociaal domein Stand voor mutaties Kaderbrief 2022-2025 Stand na mutaties Kaderbrief 2022-2025

2021 -3.229 -4.037 -3.050

2022 -3.006 -3.779 -4.307

2023 -2.787 -3.558 -4.493

2024 -2.052 -2.822 -3.950

2025 -2.052 -2.822 -2.991

bedragen x € 1.000 (-/- is nadeel) Tabel 2. Stand Sociaal Domein kaderbrief 2022-2025

Bovenstaande tabel laat zien dat de het tekort in het sociaal domein, ondanks onze inspanningen, sinds de 2e monitor sociaal domein is opgelopen. Waar we in de 2e monitor eerst ingingen op de maatregelen waar we vanuit het plan op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein aan werken, gaan we gezien de oplopende tekorten in deze 3e monitor eerst in op de mutaties die hiertoe leiden. Nieuwe mutaties in het Sociaal Domein Vanuit het principe dat we het sociaal domein budgettair neutraal behandelen binnen de begroting van Terneuzen, verwerken we financiële mee- en tegenvallers in de budgetten direct in het saldo van het sociaal domein. Eventuele meevallers helpen daarmee de tekorten te verlagen. Tegenvallers verhogen daarentegen het tekort, waardoor extra maatregelen nodig zijn om dat weer op te vangen. Deze 3e monitor laat, helaas, vooral tegenvallers zien waarop we geen of beperkt invloed hebben. Ontwikkeling stand voor mutaties Kaderbrief 2022-2025 Vanuit de Jaarrekening 2020 zien we een eerste negatieve effect op de taakstelling van ongeveer € 800.000. Dit is voornamelijk het gevolg van vertraging rondom het project Hulp bij huishouden (zo-net), waardoor de resultaten van dit project later zichtbaar zijn geworden. Ook valt de kostenverlaging aanmerkelijk lager uit dan in de businesscase van aan-z (gemeenteraad 5 maart 2020) was voorzien.

Ontwikkeling stand na mutaties Kaderbrief 2022-2025 Vervolgens zien we de taakstelling door een aantal financiële tegenvallers verder oplopen. Jeugd – GGD-IJZ In 2021 volgt vanuit GGD-IJZ volgens de afgesproken verrekensystematiek een verrekening over 2020. Dit leidt tot een incidenteel nadeel in 2021 van circa € 780.000. De meerjarenramingen/begrotingswijzigingen vanuit GGD-IJZ laten, zowel voor de uitvoeringskosten door GGD-IJZ als voor de zorgkosten, een structurele kostenstijging zien. Voor 2021 (stand februari 2021) komt dit uit op -/- € 525.000, aflopend naar een plus van € 132.000 in 2025. We hebben echter de ervaring dat de bedragen van GGD-IJZ niet aflopen maar telkens weer stijgingen laten zien. Belangrijk in deze is dat het nieuwe kabinet voorziet in extra structurele middelen vanaf 2023. 4 14/21

Met eventuele financiële ontwikkelingen rondom Intervence is op dit moment nog geen rekening gehouden (zie hierna). Intervence In de mutaties is nog geen rekening gehouden met eventuele incidentele of structurele kosten die voortkomen uit de ontwikkelingen rondom Intervence. Intervence is een gecertificeerde instelling voor (preventieve) jeugdbescherming en jeugdreclassering in Zeeland. Er is de afgelopen maanden intensief over zorgen rondom Intervence gesproken met de Raad van Toezicht en de directeur-bestuurder van Intervence, het Ministerie van Justitie & Veiligheid, het landelijke Ondersteuningsteam Zorg voor de Jeugd en de inspecties en jeugdautoriteiten. Dit heeft geresulteerd in een voorstel om Intervence te laten fuseren met Jeugdbescherming West. Alle dertien Zeeuwse gemeenten buigen zich momenteel over de fusie. Bedoeling is dat uiterlijk 4 juni 2021 de standpunten van alle gemeenteraden bekend zijn. Naast eventuele extra kosten, vraagt dit traject ook de nodige inzet van de betrokken organisatie(s), (beleids)ambtenaren en de bestuurders die vooraf niet was voorzien en daarmee soms ten koste gaat van andere prioriteiten. Er speelt ook nog een discussie met de GGD wie deze kosten moet verantwoorden, de gemeenten zelf afzonderlijk of de GGD/IJZ. Vooralsnog gaan wij van het laatste uit.

Dit betekent dat de kosten voor het eerst zichtbaar worden bij de bestuursrapportage van de GGD in het 3e kwartaal 2021. Uit de in proces zittende stukken blijkt dat de éénmalige kosten voor 2021 uitkomen op maximaal € 864.000, exclusief de in januari 2021 besloten € 492.000. Vanaf 2022 zien wij in de stukken een structureel nadeel tussen € 111.000 en € 210.000. De éénmalige kosten willen wij dekken uit de algemene reserve. De structurele kosten vallen in het saldo sociaal domein. Wij nemen dit onderdeel mee in de 4e monitor sociaal domein. Gebundelde uitkeringen (BUIG) Waar in de 2e monitor een voordeel te melden was op het macrobudget voor de BUIG, laat het meest recente overzicht van het macrobudget (Nader voorlopig budget 2021) dat we van het Rijk hebben ontvangen een nadeel van ongeveer € 140.000 zien. Daarnaast zien we dat er, onder andere door de economische ontwikkelingen als gevolg van de corona crisis, een toenemend beroep wordt gedaan op de re-integratie middelen. Dit maakt dat we een deel van deze middelen oplopend tot € 550.000, die wij eerst in het totaal van het sociaal domein lieten opgaan, moeten inzetten om mensen te begeleiden naar werk. Indexeringen Een derde grote post betreft het opvangen van indexering van contracten binnen het sociaal domein.

Dit betreft indexering waar we contractueel toe verplicht zijn en die conform de afspraken binnen het sociaal domein moeten worden opgevangen. Dit loopt op tot een bedrag van circa € 221.000 in 2025. Aan-z In bovenstaande mutaties is ook geen rekening gehouden met eventuele extra kosten die voortkomen uit de ontwikkelingen rondom aan-z welke in de afgelopen periode uitgebreid in de raad aan de orde zijn geweest.

5 15/21

Ook voor dit traject geldt dat dit de nodige inzet vraagt van de betrokken organisatie(s), (beleids)ambtenaren en de bestuurders die vooraf niet was voorzien en daarmee soms ten koste gaat van andere prioriteiten. Zo zijn een aantal activiteiten die samen met aan-z opgepakt moeten worden in afwachting van de uitkomsten van het raadsonderzoek tijdelijk ‘on-hold’ gezet. De begroting 2022-2025 van aan-z inclusief, 1e begrotingswijziging 2021 en jaarrekening 2020 leggen wij ter behandeling aan de raad voor in de raadsvergadering van oktober 2021. Herijking gemeentefonds per 2023 Momenteel wordt vanuit het Rijk gewerkt aan het definitieve voorstel tot aanpassing van de verdelingssystematiek van het gemeentefonds. Hierbij wordt gekeken naar zowel het klassiek deel als naar het deel sociaal domein. In de voorlopige voorstellen leidde dit tot voor gemeenten als Terneuzen tot een voordelig effect op het algemene deel en een fors nadelig effect op het sociaal domein (oplopend naar € 5,7 miljoen). Afhankelijk van de effecten in het definitieve voorstel vraagt dit om een gemeente brede afweging hoe hier mee om te gaan.

Effect mutaties op de tekorten sociaal domein Samen met enkele andere (kleinere) tegenvallers leiden deze mutaties er toe dat we, wanneer we blijven vasthouden aan het uitgangspunt van budgetneutraliteit voor het sociaal domein, het tekort iets afloopt in 2021 (€ 3 miljoen), weer oploopt tot € 4,5 miljoen in 2023 en daarna afloopt naar ongeveer € 3 miljoen in 2025. Hierbij dient nog wel het volgende opgemerkt te worden.

Extra middelen Jeugd en Meicirculaire 2021 Gemeentefonds Zoals in de Kaderbrief 2022-2025 nader wordt toegelicht heeft het Rijk voor 2021 incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld voor het onderdeel Jeugd. Het gaat hierbij om landelijk € 613 miljoen. In de meicirculaire heeft het Rijk hiervan € 438 miljoen aan de gemeenten uitgekeerd. Dit leidt voor ons tot een incidenteel extra bedrag in 2021 van € 1.493.000. Dit bedrag is samen met de andere mutaties op het sociaal domein in de meicirculaire verwerkt in deze monitor sociaal domein in de stand ‘Stand na mutaties Kaderbrief 2022-2025’. Reserve Sociaal Domein Zoals in de jaarrekening 2020 wordt toegelicht, is de reserve Sociaal Domein in 2020 niet volledig ingezet. Dit met name doordat extra kosten vanuit o.a. het extra BUIG budget opgevangen konden worden, het tekort van Dethon lager uitviel en aan-z een overschot liet zien. Hierdoor resteert per eind 2020 € 2,3 miljoen in de reserve sociaal domein. Hiermee kunnen we een (deel van) een eventueel tekort in 2021 opvangen. Tussenconclusie op basis van de nieuwe mutaties in het sociaal domein Wanneer we kijken naar bovenstaande mutaties en het effect hiervan op de tekorten voor het sociaal domein dan is duidelijk dat de opgave waar we voor staan alleen maar groter wordt.

Telkens weer worden we geconfronteerd met ontwikkelingen waar we, ondanks onze politieke en ambtelijke inspanningen, als individuele gemeente weinig tot geen invloed op hebben maar die wel leiden tot aanzienlijke extra kosten of minder inkomsten om de taken binnen het Sociaal Domein naar behoren op te vangen. Voorbeelden hiervan zijn de ontwikkelingen rondom Intervence, het tot op heden uitblijven van structurele middelen vanuit het Rijk voor Jeugdhulp en de mogelijke effecten van de 6 16/21

herijking van het gemeentefonds. Voor veel gemeenten, zo blijkt ook uit het signaal dat de VNG recent richting het Rijk heeft afgegeven, is het daarmee dweilen met de kraan open. Naast dat we de landelijke ontwikkelingen op de voet volgen proberen we de komende kabinetsformatie waar mogelijk aan tafel te zitten en onze (beperkte) invloed uit te oefenen om het Rijk in beweging te krijgen en extra middelen beschikbaar te stellen. Dit omdat het zonder deze middelen ook voor ons nagenoeg onmogelijk lijkt om invulling te geven aan de opgave waar we voor staan. Uit de tekst bij recente informatie aan begin van deze monitor blijkt dat er begin juni landelijke ontwikkelingen zijn die de hoogte van onze tekorten in met name de jeugdhulp in 2022 positief beïnvloeden. Het is nog wachten of het Rijk na 2022 structurele middelen beschikbaar stelt. In de 4e monitor sociaal domein komen we hier uitgebreid op terug. Stand van zaken plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein Ondanks bovenstaande tussenconclusie, geldt tegelijkertijd dat we vooralsnog vasthouden aan de weg die we met het plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein zijn ingeslagen. Voor de volledigheid benoemen we hieronder even kort de maatregelen die in de 1e en 2e monitor zijn verwerkt.

Daarna gaan we in op de voortgang sinds de 2e monitor 2020 zoals we tijdens de raadsbijeenkomst in het Scheldetheater van 25 november 2020 hebben besproken. Maatregelen 1e monitor 2020 Bij de 1e monitor (stand tot en met 15-5-2020) hebben we vooral het effect van enkele kleinere maatregelen zoals het opzeggen van enkele abonnementen en het stopzetten van de website Jeugd en Gezin verwerkt. Daarnaast hebben we bij de 1e monitor een correctie doorgevoerd, oplopend tot een nadeel van € 134.000 in 2023. Dit liet in financiële zin een beperkt effect oplopend tot € 55.000 in 2023. Maatregelen 2e monitor In de 2e monitor 2020 zagen we een afnamen van de taakstelling met € 1.623.0001. Deze invulling betreft vooral de opname van het plan van aanpak van de kwartiermaker in de begroting 2021-2024 van Dethon. Daarnaast maakt hiervan ook het vastgestelde scenario 1 voor de Hulp bij Huishouden onderdeel van uit. Deze laatste hebben we gebaseerd op een verlaging van de kosten met 40%. Bij deze verlaging gaan we ervanuit dat als we een maatregel opnemen in de begroting van een verbonden partij (vooral Dethon, GGD/IJZ en aan-z/zo-net) wij deze als gerealiseerd beschouwen. De verbonden partij moet deze maatregel nog wel realiseren. Een eventueel plus of min bij die realisatie zien wij als een mutatie in het sociaal domein. Dit om de oorspronkelijke taakstelling zuiver te kunnen volgen.

Inmiddels heeft aan-z de indicaties van het project Hulp bij Huishouden uitgevoerd. De kostenverlaging is in werkelijkheid lager dan vooraf ingeschat in de businesscase van aan-z, zoals bij de mutaties al is genoemd. Dit hebben we dus, zoals opgenomen onder Ontwikkeling stand voor mutaties Kaderbrief 2022-2025 weer met de stand van het sociaal domein verrekend, waardoor het tekort opliep..

Dit is het verschil tussen de beginstand van het onderdeel voorzien van maatregelen van € 4.319.000 en de huidige stand van € 2.775.000. 1

7 17/21

Lopende en nieuwe maatregelen Tijdens de raadsinformatiebijeenkomst van 25 november 2020 hebben we uitgebreid stilgestaan bij de ontwikkelingen rondom het maatwerkteam en de praktijkondersteuner bij de huisartsen (POH). Inmiddels kunnen we melden dat beide maatregelen succesvol verder zijn uitgewerkt. Maatwerkteam / doorbraakmethode De pilot van het maatwerkteam is geëvalueerd en op basis daarvan wordt deze aanpak voor de komende jaren gecontinueerd. Hiermee kan het maatwerkteam de komende jaren met specifieke situaties aan de slag. Tegelijkertijd gaan we de doorbraakmethode, die mede ten grondslag ligt aan het maatwerkteam en die inmiddels ook landelijk door veel gemeenten omarmd wordt, breder inzetten. Dit door collega’s en professionals in het werkveld en bij ketenpartners hierin mee te nemen en te trainen. Praktijkondersteuner Huisartsen (POH) Daarnaast is de eerste praktijkondersteuner bij de huisartsen vanuit Nucleus gestart. Waar we hiervoor oorspronkelijk vanuit de investeringsmiddelen vanuit het actieplan dekking voor hadden voorzien, is de financiering van de POH voor een groot deel opgepakt door de zorgverzekeraars. De komende periode volgen we samen met de betrokken partijen hoe dit zich verder ontwikkeld en welke effecten dit heeft op bijvoorbeeld de verwijzingen vanuit de huisartsen. Daarnaast werken we aan een aantal nieuwe maatregelen.

(Her)indicatie Jeugd (en WMO) De business case (her)indicaties Jeugd is in de afgelopen maanden in concept uitgewerkt. Met deze business case zetten er op in om, samen met onze ketenpartners zoals aan-z, nadrukkelijker te gaan sturen op de kwaliteit én uitvoering van het (her)indicatieproces. Hierbij kijken we bijvoorbeeld bij een herindicatie of de oorspronkelijke doelen gerealiseerd zijn en of, en zo ja waarom, een verlenging van de zorg nodig is én welke zorg daarbij passend is. Dit om te zorgen dat zorg wordt ingezet zolang als nodig, maar niet langer dan noodzakelijk. Door hier gericht extra capaciteit op in te zetten wordt gekomen tot een beter proces en registratie en de best passende oplossing voor de cliënt, wat zal leiden tot kostenbesparing en minder dure en lange trajecten. We bekijken momenteel of het zinvol is om deze business case te verbreden en hierbij ook de (her)indicaties WMO bij te betrekken. Dit omdat hier in principe dezelfde vraagstukken spelen m meer grip te krijgen op de uitvoering: • Welke voorzieningen worden toegekend worden (kan dit scherper, betaalbaarder) • Worden deze voorzieningen ook tussentijds “getoetst” (worden de doelen behaald) • Worden deze niet onnodig verlengd worden of kan er afgeschaald of gestopt worden • Wordt zorg terecht ingezet en er geen sprake is van oneigenlijk gebruik (of fraude) door zorgaanbieders.

Besluitvorming over de business case (her)indicatie Jeugd, mogelijk dus uitgebreid met WMO, is voorzien in het tweede kwartaal van 2021. Aandachtspunt hierbij zijn, zoals eerder genoemd, de ontwikkelingen rondom aan-z en Intervence, die zowel bij de gemeente als bij de betrokken organisaties zorgen voor andere prioriteiten. Het is echter van groot belang met name deze businesscases te starten omdat dit de belangrijkste knop is om de constant stijgende kosten van de GGD/IJZ om te buigen. 8 18/21

Hier zetten we de komende periode dan ook extra op in. Business Cases Participatie wet Bij de participatiewet zien we, net als bij de vorige monitor, nog steeds een hoge(re) instroom. Om hier snel en gericht mee aan de slag te gaan hebben we twee business cases uitgewerkt. Met deze maatregelen gaan we gericht aan de slag met twee doelgroepen op basis van hun afstand tot de arbeidsmarkt. Dit om beide doelgroepen zo snel en gericht mogelijk te kunnen ondersteunen en terug te kunnen leiden naar een passende dagbesteding. Hiermee voorkomen we dat de kosten voor participatie en bijstand op (korte) termijn onhoudbaar worden. Dit vraagt extra aandacht omdat we ook zien dat we nu nog voordeel hebben op de gebundelde uitkering (BUIG) en de participatiemiddelen, maar dit voordeel als we nu niets doen omslaat in een nadeel. Dit mede door aanpassingen in de verdeelsystematiek vanuit het Rijk en aanvullende taken die we vanuit het Rijk krijgen zonder dat hiervoor aanvullende middelen beschikbaar krijgen. Voorbeelden waarvoor dit ook speelt zijn extra taken rondom inburgering en vroegsignalering schuldhulpverlening. Aangezien we het overschot dat we nu nog hebben op beide budgetten momenteel inzetten ter verlaging van de tekorten in het sociaal domein, leidt het inzetten van deze middelen voor de aanpak van beide doelgroepen in eerste instantie tot een verhoging van de tekorten.

Dit betreft de onder Gebundelde uitkering (BUIG) genoemde € 550.000. Net als bij andere business cases geldt hierbij echter dat de kosten voor de baat uitgaan. Monitoring, uitvoering én bijsturing Belangrijk aandachtspunt is dat we de realisatie van de businesscases die ten grondslag liggen aan de maatregelen in de komende periode goed uitvoeren én monitoren. Dit zodat de financiële effecten ervan zich ook voordoen of, indien dit niet het geval is, tijdig bijgestuurd kan worden. Dit pakken we op in samenwerking met de uitvoerende organisaties die bij deze maatregelen zijn betrokken. Dit betreft vooral GGD/IJZ, aan-z en Dethon. Daarnaast blijven we, zowel intern als met andere gemeenten en onze ketenpartners, voortdurend op zoek naar nieuwe mogelijkheden en business cases om met elkaar invulling te kunnen geven aan het oplossen van de tekorten in het sociaal domein waar we met elkaar voor staan. Vervolg Wij blijven de komende periode de ontwikkelingen en de mutaties met extra bijzondere aandacht volgen. Dit doen wij mede via onze nauwe betrokkenheid door deelname in de begeleiding commissies van de verbonden partijen in het sociaal domein. Daarnaast werken we door aan de uitvoering van het plan Op weg naar een toekomstbestendig Sociaal Domein, werken we de bestaande maatregelen verder uit en zoeken we naar aanvullende mogelijkheden om tot kostenbesparingen te komen.

Over de voortgang hiervan informeren wij u in de 4e monitor Sociaal Domein welke als onderdeel van de laatste perioderapportage 2021 wordt aangeboden.

9 19/21

TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2020 (69220300) (6080010 - 10800 - 00001) toevoeging

beschikking

incidenteel ecl 00001 Saldo primitieve begroting 2021 2020-11-03_BW_01272 Huurovereenkomst pinbox stadhuisplein 2021-01-12_BW_00039 Offerte LoopbaanNaPolitiek - begeleiding oud wethouder 2021-03-30_BW_00444 Verzoek om vergoeding studiekosten oud-wethouder

Totaal toevoeging en beschikking Totaal restant onvoorzien

structureel ecl 00002

incidenteel ecl 00001

restant

3.000 -

20.500 5.390 -

3.000

25.890

250.000 Beginstand begroting 2021 253.000 1e wijziging 2020 232.500 2e wijziging 2020 227.110 4e wijziging 2020 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110

227.110

20/21

Geraamd

structureel ecl 00002

Totaaloverzicht begrotingsresultaat

2021

2022

2023

Saldo primitieve begroting 2021 2020-11-03_BW_01272 Huurovereenkomst pinbox stadhuisplein Onderhoudsplan gebouwen 2020_BW_01534 Verhuur ruimte Gezondheidscentrum te Axel Decembercirculaire gemeentefonds 2021-03-30_BW_00443 Opzeggen overlijdensrisicoverzekering 2021-05-04 BW_00595 Indexering subsidie en huur 2021 Scheldetheater 2021_BW_00689 - zienswijze jaarstukken 2020, resultaatbestemming 2020, 1e begrotingswijziging 2021 en programmabegroting 2022-2025 Veiligheidsregio Zeeland 2021_BW_00564 - Gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. jaarrekening 2020, begrotingswijzigingen 2021 en begroting 2022 CVV

1.173.251

583.452 3.000

0 3.000

-35.365 7.700

26.620 7.700

Totaal begrotingsresultaat

1.726.089

21/21

13.000 -35.985 7.700 8.804 99.916

2024 535.756 Beginstand begroting 2021 3.000 1e perioderapportage 2021 -43.656 1e perioderapportage 2021 2e perioderapportage 2021 27.026 3e perioderapportage 2021 7.700 4e perioderapportage 2021 5e perioderapportage 2021 5e perioderapportage 2021

41.440

5e perioderapportage 2021

417.963

5e perioderapportage 2021

558.787

37.320

529.826

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10268898/1