2021-05-20 a. Perioderapportage 4 - 2021 - Ontwerpbesluit
Tekst van het document
Gemeenteraad Ontwerpbesluit
Zitting van 3 juni 2021 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359
2021_Raad_00092 - Perioderapportage 4 - 2021 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 4e perioderapportage van de begroting 2021 vast te stellen.
Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 4e perioderapportage 2021. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2021. Dit zijn besluiten die behandeld worden in deze raadsvergadering en besluiten die genomen zijn door het college die in overeenstemming met de financiële verordening ter besluitvorming voorgelegd worden aan de gemeenteraad. Wij merken op dat in deze perioderapportage voorstellen die behandeld worden in de raadsvergadering op 22 april 2021 reeds verwerkt zijn. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Dit met uitzondering van de verbonden partijen deze nemen wij mee bij het opstellen van de kaderbrief 2022-2025. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in de perioderapportage. Dan verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de volgende perioderapportage. Financiele mutaties
1/8
De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. Deze zijn onderverdeeld in twee kolommen. De kolom “Gemeenteraad” en de kolom “College”. Gemeenteraad In de kolom gemeenteraad staat de financiële uitwerking van de raadsvoorstellen die gelijktijdig met de periode rapportage in de gemeenteraad worden behandeld. Zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom college staat de financiële uitwerking van voorstellen die door het college zijn genomen en die door de raad besloten moeten worden volgens de financiële verordening. Dit betreft o.a. mutaties die verschuivingen geven tussen programma’s, verhoging van de lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college worden niet ter besluitvorming voorgelegd.
Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2021 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren.
Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2021 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2021. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2021 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2021 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen.
Kanttekeningen 1.1 Effecten Corona De effecten van het coronavirus/COVID19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij dan bij de jaarrekening 2021.
Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 4e perioderapportage van 2021. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2021 die op 12 november 2020 is vastgesteld.
2/8
Samenvatting In de begroting 2021 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage is er één mutatie op onvoorzien. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Het saldo onvoorzien wordt € 227.100. Op het begrotingssaldo is er een mutatie van 7.700. De stand van de begroting is na de 4e perioderapportage 2021 € 1.158.000. Samenvatting
Onvoorzien
Resultaat
Stand Primitieve begroting 2021
250.000
1.174.000
1e perioderapportage 2021
3.000
0
2e perioderapportage 2021 3e perioderapportage 2021 4e perioderapportage 2021
-20.500 0 -5.400
13.000 -36.000 7.700
Totaal
227.100
1.158.000
Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze 4e perioderapportage zijn er geen mutaties op reserves.
Soort reserve Algemene reserve Bestemmingsreserves (inclusief resultaat) Totaal
Beginstand
2021 Mutaties Eindstand
28.746
0
28.746
11.909
0
11.909
40.655
0
40.655
bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 4e perioderapportage 2021.
Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2021 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 4e perioderapportage 2021.
Bijlagen 1. 2021-04-14 Perioderapportage 4 2021 Totaal.pdf 2. Totaaloverzicht onvoorzien 2021-04.pdf 3. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2021 - 4.pdf
3/8
Perioderapportage 4 2021 Bedrag 2021
Bedragen maal € 1.000 Nr.
Programma
Lasten I/S
Baten
Bedrag 2021 Saldo
Stand na de 3e Perioderapportage
Lasten
Bedrag 2021
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Gemeenteraad
College
Perioderapportage 4
Perioderapportage 4
Lasten
Baten
Saldo
Perioderapportage 4
0
Bestuur en ondersteuning
6.923
-2.977
3.946
-
87
7.010
-2.977
4.033
1
Veiligheid
5.651
-49
5.602
-
-
5.651
-49
5.602
2
Verkeer, vervoer en waterstaat
12.863
-444
12.419
-
-
12.863
-444
12.419
3
Economie
3.718
-3.067
651
-
-
3.718
-3.067
651
4
Onderwijs
8.993
-3.662
5.331
-
-
8.993
-3.662
5.331
5
Sport, cultuur en recreatie
18.292
-2.573
15.719
-
-
18.292
-2.573
15.719
6
Sociaal domein
75.067
-17.681
57.386
-
10
75.077
-17.681
57.396
7
Volksgezondheid en milieu
15.997
-14.992
1.005
-
-
15.997
-14.992
1.005
8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
4.497
-1.614
2.883
-
596
-120.217
-119.621
-
18.384
-1.934
16.450
-
170.981
-169.209
1.771
0
0
0
-2
233
0
233
-
-
-
-5
1.150
0
1.150
-
-
-
8 Lasten
Algemene Dekkingsmiddelen Overhead Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat
Programma
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Algemene reserve
28.988
-242
-
28.746
-
-
28.746
Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)
12.025
53
-169
11.909
Stand en Mutaties reserves
41.013
-190
-169
40.655
-
-
40.655
A
-
-
-
B
-
-
-
0
0
0
-
-
C D Totaal Reserves Totaal
-
-
-
Programma's
-
-
-
Onvoorzien
-
Resultaat
-
-
-
Totaal
0
0
0
A B
4/8
10
-99 0
-
-
4.497
-1.614
2.883
-99
497
-120.217
-119.720
-
18.384
-1.934
16.450
-2
170.978
-169.209
1.769
-5
227
-
227
-
8
1.158
-
1.158
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
-
-242
-
28.746
11.909
Gemeenteraad
Omschrijving
87
Bedrag 2021 Saldo
-
-
53
-169
11.909
-
-190
-169
40.655
Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).
Bedrag 2021
Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma
Lasten
6/Alg Dek 2021-03-16 BW_00359 Pilot POH-JGGZ
2 3 3
Saldo
College
Omschrijving 0/Alg Dek 2021_BW_00356 Meerkosten coronaproof organiseren Tweede Kamerverkiezing 2021
1
Baten
-
-
-
-
-
-
0/Resultaat 2021-03-30_BW_00443 Opzeggen overlijdensrisicoverzekering
-8
-
-8
0/Resultaat 2021-03-30_BW_00443 Opzeggen overlijdensrisicoverzekering
8
-
8
4
0/Onvoorzien 2021-03-30_BW_00444 Verzoek om vergoeding studiekosten oud-wethouder
5
4
0/Onvoorzien 2021-03-30_BW_00444 Verzoek om vergoeding studiekosten oud-wethouder
-5
5 -5
0
0
0
Programma's
-2
-
-2
Onvoorzien
-5
Resultaat
8
-
8
Totaal
0
0
0
-5
Reserves 1
-
2
-
-
-
1
0/Alg Dek Mondkapjes, kuchschermen, handgel, veel extra vrijwilligers, stemmen per post, andere locaties voor stembureaus en stembureaus die meerdere dagen zijn geopend. Het zijn allemaal extra middelen en mogelijkheden om de Tweede Kamerverkiezing in maart 2021 veilig te laten verlopen. De organisatie ervan is een grote en dure operatie. Het rijk heeft hiervoor extra geld uitgetrokken om de verkiezing mogelijk te maken. Het college besluit de meerkosten van het coronaproof organiseren van de Tweede Kamerverkiezing 2021 te dekken uit de ontvangen Coronacompensatie van het Rijk in 2021 en een gedeelte over te hevelen uit het rekeningsaldo 2020 ter dekking van het restant. Wij hevelen een bedrag van € 89.445 van programma algemene dekkingsmiddelen naar programma bestuur.
2
6/Alg Dek Op grond van de Jeugdwet worden maatwerkvoorzieningen toegekend door het College van B&W. Binnen de Jeugdwet hebben ook de huisartsen, jeugdartsen van de GGD en kinderartsen de bevoegdheid om zorg toe te wijzen. Zij verwijzen rechtstreeks naar de jeugdzorgaanbieders. De betreffende jeugdzorgaanbieder verzoekt het College om een zorgtoewijzing af te geven, welke vervolgens moet worden afgegeven. Daardoor is er geen mogelijkheid om te sturen op de verwijzingen en de kosten van de ingezette jeugdhulp. Om een integrale klantbenadering en kostenbeheersing beter op elkaar af te stemmen wordt nu een volgende feitelijke stap gezet in het gezamenlijk starten met een pilot Praktijkondersteuner Huisartsen Jeugd-ggz (POH J-ggz). We hevelen in 2021 (€ 9.500) en 2022 (€ 900) over van programma algemene dekkingsmiddelen naar programma sociaal domein.
3
0/Resultaat Partners van zittende wethouders en wethouders met wachtgeld hebben bij het overlijden van de (gewezen) wethouder recht op een nabestaandenpensioen. Op grond van het BVV moeten wij bij het overlijden van de (gewezen) wethouders over voldoende kapitaal beschikken om levenslang het nabestaandenpensioen te kunnen betalen. Om hierin te kunnen voorzien hebben we voor de verschillende (ex)wethouders een overlijdensrisicoverzekering afgesloten. Daarnaast wordt per wethouder een pensioenvoorziening (Appa) opgebouwd. Het contract voor de verzekering nabestaandenpensioen liep op 1 januari 2021 af. Bij het gesprek met de tussenpersoon over verlenging van de verzekering werd duidelijk dat de voorziening voor het ouderdomspensioen voor een aantal wethouders ruim voldoende is om in het nabestaandenpensioen van hun partner te voorzien. We besloten daarom de overlijdensrisicoverzekering voor deze wethouders stop te zetten.
4
0/Onvoorzien Wij besloten de studiekosten van een oud-wethouder te vergoeden. We dekken deze kosten vanuit Onvoorzien. De uitgaven voldoen niet aan de drie O’s. Onvoorzienbaar: Voldoet. Het ontslag van een ex-wethouder was bij het opstellen van de begroting 2021 niet voorzien. Onvermijdbaar: Voldoet niet. We kunnen er voor kiezen de kosten niet te vergoeden Onuitstelbaar: Voldoet niet. We kunnen er voor kiezen pas op een later moment (2022) te vergoeden. Wij wijken in dit geval af van de 3 O’s, omdat de opleidingskosten ervoor kunnen zorgen dat de ex-wethouder eerder een passende baan vindt. De door ons verstrekte wachtgelduitkering daalt of vervalt als de exwethouder eerder dan april 2023 een passende baan krijgt.
5/8
Perioderapportage 4 2021
Meerjarenperspectief Bedrag 2022
Bedragen maal € 1.000 Nr.
Programma
Lasten
Bedrag 2023 Baten
Saldo
Lasten
Stand na de 3e
Stand na de 3e
Perioderapportage
Perioderapportage -8
Bedrag 2024 Baten
Saldo
Lasten
Investeringen Baten
Saldo
Stand na de 3e
-8
Perioderapportage
0
Bestuur en ondersteuning
1
Veiligheid
-
-
-
2
Verkeer, vervoer en waterstaat
-
-
-
3
Economie
-
-
-
4
Onderwijs
-
-
-
5
Sport, cultuur en recreatie
6
Sociaal domein
7
Volksgezondheid en milieu
8
Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
1
Algemene Dekkingsmiddelen
-1
Overhead Saldo van baten en lasten Onvoorzien Resultaat
-8
-8
-8
-8
-
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-1
-
-
-
-
-
-8
0
-8
8
-
559
-8
0
-8
8
-
37
-8
0
-8
8
-
530
551
30
523
Saldo
Mut
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Mut
Lasten
Baten
Saldo
Algemene reserve
28.746
506
-
0
29.252
29.252
-488
-
-
28.764
28.764
-1.446
-
-
27.318
Bestemmingsreserves
11.909
-373
-
0
11.536
11.536
-389
-
-
11.147
11.147
-429
-
-
10.718
Mutaties reserves
40.655
133
0
0
40.788
40.788
-878
-
-
39.910
39.910
-1.875
0
0
38.035
*
*
* Eerdere besluitvorming
6/8
*
1,3,4
2
1,2 0
TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2020 (69220300) (6080010 - 10800 - 00001) toevoeging
beschikking
incidenteel ecl 00001 Saldo primitieve begroting 2021 2020-11-03_BW_01272 Huurovereenkomst pinbox stadhuisplein 2021-01-12_BW_00039 Offerte LoopbaanNaPolitiek - begeleiding oud wethouder 2021-03-30_BW_00444 Verzoek om vergoeding studiekosten oud-wethouder
Totaal toevoeging en beschikking Totaal restant onvoorzien
structureel ecl 00002
incidenteel ecl 00001
restant
-
3.000 -
20.500 5.390 -
-
0
3.000
25.890
0
250.000 Beginstand begroting 2021 253.000 1e wijziging 2020 232.500 2e wijziging 2020 227.110 4e wijziging 2020 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110 227.110
227.110
7/8
Geraamd
structureel ecl 00002
Totaaloverzicht begrotingsresultaat
2021
2022
2023
Saldo primitieve begroting 2021 2020-11-03_BW_01272 Huurovereenkomst pinbox stadhuisplein Onderhoudsplan gebouwen 2020_BW_01534 Verhuur ruimte Gezondheidscentrum te Axel Decembercirculaire gemeentefonds 2021-03-30_BW_00443 Opzeggen overlijdensrisicoverzekering
1.173.251
583.452 3.000
0 3.000
13.000 -35.985 7.700
-35.365 7.700
26.620 7.700
535.756 Beginstand begroting 2021 3.000 1e perioderapportage 2021 -43.656 1e perioderapportage 2021 2e perioderapportage 2021 27.026 3e perioderapportage 2021 7.700 4e perioderapportage 2021
Totaal begrotingsresultaat
1.157.966
558.787
37.320
529.826
8/8
2024