2021-05-19 Bijlage 3 Toelichting Jaarrapport 2020

Bijlage 3 Toelichting Jaarrapport 2020 Jaarrekening In de jaarstukken is waar mogelijk in financiële zin aangegeven wat de gevolgen waren van de corona pandemie. De hoeveelheid extra afval dat via de milieustraten is aangeboden bedraagt 9% meer dan 2019. De (extra) kosten voor verkeersregelaars bedragen afgerond € 428.000,--. Door het Rijk is in overleg met de VNG toegezegd dat er een landelijke compensatie plaatsvindt van € 32 miljoen. De gemeenten ontvangen deze grotendeels via de algemene uitkering in het gemeentefonds. Gedurende het jaar zijn door het O.L.A.Z. begrotingswijzigingen ingediend en wel zodanig nauwkeurig dat er op een totaal van c.a. € 26,8 miljoen er een terug te betalen bedrag resteert aan de gemeenten van afgerond € 200.000,--. De exploitatie bestaat uit een tweetal onderdelen, namelijk de door het O.L.A.Z. te vermarkten aangeboden afvalstromen en de exploitatie van de milieustraten. Basis voor verrekening zijn de verwerkingscontracten voor brandbaar afval, GFT, oud papier en karton, flessenglas en plastic en drankenkartons die vanaf 2018 gelden. Op basis van werkelijke aangeboden hoeveelheden vindt per deelnemende gemeente doorbelasting plaats. De marktomstandigheden voor oud papier en karton zijn gedurende het jaar drastisch veranderd. De netto opbrengsten zijn gedaald van c.a. € 2,1 miljoen in 2019 naar € 1,1 miljoen in 2020.

Een andere ontwikkeling die in 2020 van belang was, betrof het afrekenen met Suez voor extra kosten gedurende de contractperiode 2018, 2019 en het 1e kwartaal 2020 voor het verwerken van Plastic en drankenkartons ad. € 200.000,--. De exploitatiekosten voor de milieustraten (met name personeelskosten) zijn gestegen met c.a. € 100.000,-- Hiervoor zijn diverse redenen. Een aantal noemen we hier: • Wet- en regelgeving, de toenemende regeldruk om meer afvalstromen te scheiden • Wet arbeidsmarkt in balans, de inzet van o.a. uitzendkrachten wordt hiermee structureel duurder • Ziekteverzuim • Afvalaanbod. In de 2e begrotingswijziging 2021 wordt het structurele financiële effect toegelicht. Door het O.L.A.Z. is in het boekjaar 2020 aan afvalstoffenbelasting voor circa € 2.900.000,-afgedragen. De jaarrekening sluit af met een klein positief saldo van € 16.465,-- Het saldo is negatief beïnvloed door een te betalen vennootschapsbelasting van € 58.067,-- waarin ook de jaren 2018 en 2019 zijn verwerkt. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van O.L.A.Z. op 29 maart 2017 is besloten om ingaande 2016 bedragen aan het eigen vermogen toe te voegen. De achterliggende reden om het eigen vermogen te versterken is om te sparen om in de toekomst in staat te zijn om de ten behoeve van de overname van de ZRD afgesloten leningen bij de BNG Bank (gedeeltelijk) af te lossen.

Dit besluit valt binnen de 5% richtlijn van de VZG. Daarom wordt het positief saldo van 2019 toegevoegd aan de algemene reserve van het O.L.A.Z. Het saldo van de algemene reserve bedraagt per 31 december 2020 na vaststelling van de jaarrekening € 428.940,--

Terneuzen Vanuit de jaarrekening vindt een afrekening plaats per gemeente. In totaal is er aan de 13 Zeeuwse gemeenten een bedrag terug te betalen van € 158.201,--. Voor de gemeente Terneuzen betreft dit in totaal een terug te betalen bedrag van € 41.440.