Document · PDF

2021-04-08 a. Perioderapportage 3-2021 - Ontwerpbesluit

gemeenteraad 22 april 2021, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen 3e perioderapportage van de begroting 20213.134 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 22 april 2021 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359

2021_Raad_00065 - Perioderapportage 3 - 2021 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 3e perioderapportage van de begroting 2021 vast te stellen. Besluitpunt 2 De Raad besluit kennis te nemen van de toelichting van de decembercirculaire gemeentefonds 2020 (bijlage)

Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 3e perioderapportage 2021. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2021. Dit zijn besluiten die behandeld worden in deze raadsvergadering en besluiten die genomen zijn door het college die in overeenstemming met de financiële verordening ter besluitvorming voorgelegd worden aan de gemeenteraad. Wij merken op dat in deze perioderapportage voorstellen die behandeld worden in de raadsvergadering op 22 april 2021 reeds verwerkt zijn. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in de perioderapportage. Dan verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de volgende perioderapportage. Financiele mutaties

1/9

De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. Deze zijn onderverdeeld in twee kolommen. De kolom “Gemeenteraad” en de kolom “College”. Gemeenteraad In de kolom gemeenteraad staat de financiële uitwerking van de raadsvoorstellen die gelijktijdig met de periode rapportage in de gemeenteraad worden behandeld. Zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn.

College In de kolom college staat de financiële uitwerking van voorstellen die door het college zijn genomen en die door de raad besloten moeten worden volgens de financiële verordening. Dit betreft o.a. mutaties die verschuivingen geven tussen programma’s, verhoging van de lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college worden niet ter besluitvorming voorgelegd.

Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2021 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren.

Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2021 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2021. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2021 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2021 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. 1.4 Doorontwikkeling perioderapportages In de raadsinformatiebijeenkomst op 15 oktober 2020 hebben wij een toelichting gegeven op ‘de perioderapportage’. Wij ontvingen van u een aantal suggesties, hoe wij de perioderapportage kunnen doorontwikkelen naar een rapportage die optimaal aansluit bij het invullen van uw kaderstellende en controlerende rol. Wij zien de perioderapportage als een groeidocument waar meer informatie (behalve financiële) in opgenomen kan worden. Samen met (een afvaardiging van) de gemeenteraad willen wij de perioderapportage verder doorontwikkelen.

2/9

Kanttekeningen 1.1 Effecten Corona De effecten van het coronavirus/COVID19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij dan bij de jaarrekening 2021.

Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 3e perioderapportage van 2021. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2021 die op 12 november 2020 is vastgesteld. In de bijlage geven wij inzicht in de uitkomsten van de decembercirculaire gemeentefonds 2020 en de mutaties op onvoorzien. In de 2e perioderapportage 2021 hebben wij inzicht gegeven in de stand van de openstaande posten uit de kwartaalrapportage van Saweba Zeeland. Deze informatie nemen wij op in de perioderapportage wanneer wij deze ontvangen (per kwartaal) van Sabewa Zeeland. Samenvatting In de begroting 2021 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage is er geen mutatie op onvoorzien. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Het saldo onvoorzien blijft € 232.500. Op het begrotingssaldo is er een mutatie van -36.000. De stand van de begroting is na de 3e perioderapportage 2021 € 1.150.000. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2021

250.000

1.174.000

1e perioderapportage 2021

3.000

2e perioderapportage 2021 3e perioderapportage 2021

-20.500 0

13.000 -36.000

Totaal

232.500

1.150.000

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: De onttrekkingen betreffen de reserve COVID-19 van € 167.000 door de decembercirculaire gemeentefonds 2020 en de reserve Lokale aanpak eenzaamheid van € 4.000.

Soort reserve Algemene reserve Bestemmingsreserves (inclusief resultaat) Totaal

Beginstand

2021 Mutaties Eindstand

28.746

12.079

-171

11.909

40.825

-171

40.655

3/9

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 3e perioderapportage 2021.

Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2021 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 3e perioderapportage 2021.

Bijlagen 1. Uitkomsten Decembercirculaire 2020 Gemeentefonds.pdf 2. Totaaloverzicht onvoorzien 2021-03.pdf 3. 2020-03-25 Perioderapportage 3 2021 Totaal.pdf

4/9

Uitkomsten Decembercirculaire 2020 Gemeentefonds In de 2e periode gaven we de uitkomsten op hoofdlijnen aan van de Decembercirculaire 2020 Gemeentefonds. Hieronder gaan wij daar verder op in. De uitkomsten van de decembercirculaire zien er als volgt uit: 2020

2021

2022

2023

2024

Uitkomst algemene deel

-36

-35

Uitkomst sociaal domein (breed)

-16

-17

-18

Subcluster Participatie

2 -17

-17

-16

-17

-1

-2

-3

Subcluster Jeugdhulp

-4

Subcluster Wmo begeleiding

Subcluster Wmo huishoudelijk e hulp

SU Integratie sociaal domein

Taak mutatie WMO mobiliteitsmiddelen

-64

DU Maatschappelijk e begeleiding statushouders

DU Inburgering Uitkomst Coronacompensatie

247

1.031

Compensatie Gemeentelijk schuldenbeleid

Compensatie Bijzonder bijstand

Compensatie Quarantainek osten

Compensatie Culturele voorzieningen (3)

489

Compensatie Tweede Kamer verk iezingen 2021

Compensatie Re-integratie aanvullend

Compensatie Re-integratie impuls

221 118

Compensatie Zorgk osten Covid 19

bedragen x € 1.000

Op het algemene deel zijn geringe aanpassingen in verband met actualisatie van eenheden. Het Rijk heeft eerder het accres voor 2020 en 2021 bevroren. Daarom zijn er geen grote schommelingen door bijvoorbeeld onderuitputting van Rijksuitgaven. Ditzelfde geldt voor het Sociaal domein. De Du Maatschappelijke begeleiding statushouders is een herrekening op oude jaren. Omdat er voldoende budget is geraamd voor begeleiding van statushouders, mede door eerdere budgetoverheveling van 2020 naar 2021, stellen wij voor deze DU vrij te laten vallen om de nadelige taakmutatie op Wmo mobiliteitsmiddelen af te dekken. In de decembercirculaire heeft het Rijk het corona compensatiepakket gemeenten van december 2020 verwerkt. Wij stellen voor de bedragen van 2020 mee te nemen naar 2021, en daar samen met de bedragen van 2021 te ramen op de desbetreffende taakvelden. De vakafdelingen doen voorstellen aan het management/college en indien nodig aan de raad voor besteding van deze bedragen in 2021. Daarnaast stellen wij voor de mutaties 2021 en volgende te verwerken in de 3e perioderapportage 2021.

5/9

TOTAALOVERZICHT ONVOORZIEN 2020 (69220300) (6080010 - 10800 - 00001) toevoeging

beschikking

incidenteel ecl 00001 Saldo primitieve begroting 2021 2020-11-03_BW_01272 Huurovereenkomst pinbox stadhuisplein 2021-01-12_BW_00039 Offerte LoopbaanNaPolitiek - begeleiding oud wethouder

Totaal toevoeging en beschikking Totaal restant onvoorzien

structureel ecl 00002

incidenteel ecl 00001

restant

3.000 -

20.500 -

3.000

20.500

250.000 Beginstand begroting 2021 253.000 1e wijziging 2020 232.500 2e wijziging 2020 232.500 232.500 232.500 232.500 232.500 232.500 232.500 232.500 232.500 232.500

232.500

6/9

Geraamd

structureel ecl 00002

Perioderapportage 3 2021 Bedrag 2021

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten I/S

Baten

Stand na de 2e Perioderapportage

Lasten

Bedrag 2021

Baten

Saldo

Baten

Gemeenteraad

College

Perioderapportage 3

Baten

Saldo

Perioderapportage 3

6.914

-2.966

2.887

-2

6.923

-2.977

3.946

Veiligheid

5.651

-49

5.648

5.651

-49

5.602

Verkeer, vervoer en waterstaat

12.863

-444

12.030

12.863

-444

12.419

Economie

3.718

-3.067

930

3.718

-3.067

651

Onderwijs

8.993

-3.662

6.104

8.993

-3.662

5.331

Sport, cultuur en recreatie

17.796

-2.573

15.283

496

18.292

-2.573

15.719

Sociaal domein

74.429

-17.681

59.161

639

75.067

-17.681

57.386

Volksgezondheid en milieu

15.906

-14.992

974

15.997

-14.992

1.005

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

4.497

-1.614

2.822

165

-119.238

-117.697

18.699

-1.780

15.942

169.630

-168.066

1.565

233

1.186

Onvoorzien Resultaat

Programma

-11

Lasten

Bestuur en ondersteuning

Saldo van baten en lasten

Bedrag 2021 Saldo

Overhead

4.497

-1.614

2.883

-91

522

-979

-457

596

-120.217

-119.621

-315

-154

-469

18.384

-1.934

16.450

1.350

-1.144

207

170.981

-169.209

1.771

233

-36

1.150

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-242

28.746

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Algemene reserve

28.988

-242

28.746

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

12.025

12.079

-1

-169

-171

-169

11.909

Stand en Mutaties reserves

41.013

-188

40.825

-1

-169

-171

-190

-169

40.655

Gemeenteraad

Omschrijving 7/ Alg Dek DVO 2021 en conceptbegroting RUD Zeeland

C D Totaal Reserves -

Lasten

Algemene Dekkingsmiddelen

Bedrag 2021 Saldo

Totaal

Programma's

Onvoorzien

Resultaat

Totaal

Voor de DVO 2021 zijn de kosten € 91.400 hoger dan dat we opgenomen hebben in de begroting 2021. Dit komt voornamelijk door extra werkzaamheden die uitvoert worden door de RUD Zeeland die opgenomen zijn in de strippenkaart. Het bedrag van € 91.400 dekken wij uit de stelpost indexeringen. DVO De kosten voor de begroting 2022 zijn € 978.200. Hiervan is € 858.100 nodig voor de reguliere bijdrage aan milieuvergunningen en handhaving en € 120.100 voor de zaken die onder de strippenkaart vallen. De totale kosten komen ten laste van de post milieubeheer: 6740010 /42482. Deze post is echter niet toereikend. Per jaarschijf ramen wij de volgende bedragen bij: 2022: € 39.300 2023: € 61.300 2024: € 70.400 2025: € 79.500 Bovengenoemde bedragen dekken wij uit de stelpost Verbonden partijen (VZG-richtlijn vanaf 2022) uit de kaderbrief 2021-2024.

7/9

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2021

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten

6/Alg Dek Decembercirculaire gemeentefonds

1.182

Res Decembercirculaire gemeentefonds

Baten

Saldo

College

Omschrijving

-979

203

-36

156

-156

0/Overh Kantinebenodigdheden

5/Overh Archiefkosten

-9

Overh Regiodeal, kassiersfunctie, ondersteuningprogrammabureau en programmamanager

0/5 2021_BW_00283 Kermis te Terneuzen 2021 en verder

5/Alg Dek 2021-02-16 BW_00231 Bijdrage start Scheldeprijs editie 2021

6 2021-03-02 BW_00289 - subsidieaanvraag Stichting Present 2021

5 2021-03-02 BW_00294 Aanleg padelbanen TC Animo

Programma's Onvoorzien

1.314

-1.144

171

1.350

-1.144

207

Resultaat Totaal

-36

1.314

-1.144

171

-169

-167

Reserves 1 7

COVID-19 Decembercirculaire gemeentefonds Lokale aanpak 2021-03-02 BW_00289 - subsidieaanvraag Stichting Present 2021 eenzaamheid

-4 -1

-4 -169

-171

In de 2e periode gaven we de uitkomsten op hoofdlijnen aan van de Decembercirculaire 2020. In de bijlage gaan wij hier verder op in.

Voor de kassiersfunctie, ondersteuning programmabureau en programmamanager van de Regiodeal muteren wij deze baten en lasten.

T/m 2020 raamden we alle kosten voor kantinebenodigdheden op dezelfde plaats. Voor de werkkostenregeling vallen de verschillende kosten die we hier boeken onder verschillende rubrieken. Daarom besloten we de kantinebenodigdheden uit te splitsen over meerdere boekingscombinaties. Op basis van de werkelijke uitgaven over 2018 en 2019 (2020 is in verband met Covid-19 niet representatief) verdelen wij de raming van de kantinebenodigdheden over de verschillende boekingscombinaties. Hiervoor hevelen we een bedrag van € 7.000 structureel over van Overhead naar programma 0 Bestuur.

Wij namen de archiefkosten op onder overhead. Volgens de BBV-richtlijnen dienen we deze te verantwoorden onder taakveld 5.4. Daarom verplaatsten wij deze kosten. Hiervoor hevelen we een bedrag van € 462.000 structureel over van Overhead naar programma 5 Sport, cultuur en recreatie.

Aanleiding is het met pensioen gaan van een collega in september 2020. Deze collega was belast met de kermis in Terneuzen: het coördineren van de werkzaamheden buiten. Buro de Kermisgids (dit is een onafhankelijke organisatie die zo'n 75 kermissen per jaar organiseert en is daarmee een specialist op dit terrein) heeft een voorstel ingediend om de kermis de komende 2 jaren te organiseren en vraagt hiervoor een vergoeding van € 9.000 per jaar. Voor 2021 kunnen we deze kosten dekken uit opbrengst erfpachten en boeken we deze op gronden. Voor 2022 nemen we deze kosten op in de begroting.

voorbij is, biedt Flanders Classics aan om ook in 2021 Terneuzen als startplaats voor deze profwielerkoers te laten fungeren. Het college heeft eerder zijn positieve grondhouding uitgesproken voor een verlenging van de startplaats. Door de corona - periode en de hectiek rondom de twee afgelaste edities in april en oktober en de organisatie van een Scheldeprijs - editie met start en finish in Schoten heeft een overleg over de vervolgedities pas in januari plaats gehad. Zowel Flanders Classics als de Provincie Zeeland en de gemeente Terneuzen hebben daarin hun ambitie en positieve grondhouding uitgesproken om ook de editie van 2021 in Terneuzen te laten starten. Het college besluit om de kosten van de bijdrage te dekken uit het budget corona compensatie culturele voorzieningen 2021.

Stichting Present vraagt een éénmalige subsidie aan voor 2021. Dat is voor het eerst. Stichting Present Terneuzen heeft als doel om een brug te slaan tussen mensen die iets hebben te bieden en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Dat doet Stichting Present in de lokale samenleving. Kenmerkend is dat St. Present aanbodgericht werkt. Dit betekent dat het specifieke aanbod van een groep vrijwilligers centraal staat. Groepen uit bedrijven, scholen, kerken, verenigingen en andere sociale verbanden zoals groepen vrienden of gezinsleden. Zij zetten zich in voor anderen met een hulpvraag, van wie het eigen netwerk ontoereikend is, of die problemen hebben op het gebied van financiën en gezondheid. In de praktijk betreft dat met name ouderen, langdurig werklozen, chronisch zieken, mensen met een verstandelijke beperking of psychische problemen, alleenstaande ouders en zwaarbelaste mantelzorgers. Het gaat veelal om praktische ondersteuning, zoals schilderen; tuinieren; schoonmaken; klussen en verhuizen. St. Present werkt daarbij nauw samen met maatschappelijke organisaties en zorgorganisaties waaronder ook aan-z die de hulpvragen uitzetten. Het beschikbaar te stellen bedrag van € 3.750 dekken we uit de bestemmingsreserve Lokale aanpak eenzaamheid. We vragen St.

Present om tweede helft 2021 een tussentijds verslag van de activiteiten op te leveren, zodat wij kunnen evalueren en beoordelen of de subsidie structureel wordt voortgezet.

Padelsport is een nieuwe vorm van racketsport die nu al wordt benoemd als de "absolute sporttrend van 2021". Tennisclub Animo uit Terneuzen ziet als één van de grootste tennisverenigingen in Zeeland een rol voor zichzelf weggelegd om de padelsport in de gemeente Terneuzen te introduceren. De padelsport wordt met een beperkt aantal spelers tegelijk beoefend zodat de de sport ook mogelijk is in tijden van corona. Gezien de sporttrend en de mogelijkheid tot sportbeoefening op dit moment, zet het bestuur van TC Animo in op de realisatie van twee padelbanen op korte termijn. De voorziening komt ten goede aan de kwaliteit van de sportaccommodatie. Naast de eigen investeringsbereidheid vraagt het bestuur van de gemeente een tegemoetkoming in de aanlegkosten. Met het verzamelbudget sportaccommodaties investeren we in (nieuwe) ontwikkelingen en interessante initiatieven die tegemoet komen aan de toekomstbestendigheid van sportaccommodaties. Dit initiatief voldoet daaraan. De totale kosten voor de aanleg van twee aaneengesloten padelbanen inclusief afwerking en betegeling rondom en inclusief legeskosten bedragen € 145.000 incl. btw. TC Animo kan als bouwheer van dit project een subsidie op grond van de BOSA - regeling tegemoet zien van 20% van het bedrag inclusief btw. Na aftrek van de subsidie gaat het voor TC Animo om een kostenpost van € 116.000,00.

Op basis van een 50/50 verhouding van de herijking van het investeringsbeleid sportaccommodaties (collegebesluit van 22 augustus 2017) stellen wij voor om een investeringskrediet toe te kennen van € 58.000 dat gedekt wordt uit het verzamelbudget sportaccomodaties.

8/9

Perioderapportage 3 2021

Meerjarenperspectief Bedrag 2022

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023 Baten

Saldo

Lasten

Stand na de 2e

Perioderapportage

Perioderapportage 9

Saldo

Lasten

Investeringen Baten

Saldo

Stand na de 2e

Bestuur en ondersteuning

Veiligheid

Verkeer, vervoer en waterstaat

Economie

Onderwijs

Sport, cultuur en recreatie

462

0 4,5,6,8

Sociaal domein

-2

-3

1,7

Volksgezondheid en milieu

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

Perioderapportage

462

-2

Bedrag 2024 Baten

-2

Algemene Dekkingsmiddelen

-57

-4

-78

-10

-88

-87

Overhead

-315

-154

-469

-323

-146

-469

Saldo van baten en lasten

136

-103

129

-158

-29

-19

-10

-29

-35

551

523

Onvoorzien Resultaat

-10

-97

496

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Algemene reserve

28.746

506

29.252

-488

28.764

-1.446

27.318

Bestemmingsreserves

11.909

-375

11.536

-392

11.147

-431

10.718

Mutaties reserves

40.655

131

40.788

-880

39.910

-1.877

38.035

* Eerdere besluitvorming

9/9

A,1,6

-469

586

3,5

2,3,4 0

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/9946164/2