Raadsvoorstel - Septembercirculaire 2024
Tekst van het document
Ons nummer: R24.000139
*R24.000139*
Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Behandelend team : Portefeuillehouder : Raadscommissie : Raadscommissie d.d. : Raadsvergadering :
Financiën Henk de Boer Bestjoer en Finânsjes 16 januari 2025 30 januari 2025
Onderwerp
Septembercirculaire 2024
:
Raadsvoorstel/(concept)besluit(en): a. In te stemmen met de notitie septembercirculaire 2024 b. Een krediet van € 77.000 beschikbaar te stellen voor de gevolgen van de alleenverdienersproblematiek 2023 en 2024 c. De financiële gevolgen van de septembercirculaire 2024 voor de jaren 2025 en verder via een begrotingswijziging te verwerken in de meerjarenbegroting 2025-2028
Samenvatting: U hebt voor de behandeling van de programmabegroting 2025-2028 op 14 november 2024 actieve informatie ontvangen over de uitkomst van de septembercirculaire 2024. Via dit raadsvoorstel besluit u formeel om de meerjarenbegroting 2025-2028 te wijzigen volgens de uitkomsten uit de bijgevoegde notitie septembercirculaire 2024. Het gevolg van de septembercirculaire voor onze (meerjaren-) begroting is als volgt: Eindsaldo Septembercirculaire 2024 Septembercirculaire 2024 t.o.v. Meicirculaire 2024 Taakmutaties Saldo:
2024
2025
2026
2027
2028
-104.281 117.000 -221.281
596.198 463.000 133.198
3.514.270 3.633.000 -118.730
3.408.138 3.887.000 -478.862
3.562.187 4.376.000 -813.813
Op 4 oktober 2024 maakte de minister van Financien in de algemene beschouwingen bekend dat er nog een bijstelling komt op de septembercirculaire 2024. Het financiële beeld ziet er dan naar verwachting als volgt uit: Algemene uitkering na correctie volumeaccres Eindsaldo Septembercirculaire 2024 Verwachte aanvulling volume accres Saldo:
2024 -221.281 0 -221.281
2025 133.198 250.000 383.198
2026 -118.730 500.000 381.270
2027 -478.862 750.000 271.138
2028 -813.813 1.000.000 186.187
Met deze cijfers is er sprake van een klein positief voordeel ten opzichte van onze conceptbegroting 2025-2028.
Inleiding: U hebt voor de behandeling van de programmabegroting 2025-2028 op 14 november 2024 actieve informatie ontvangen over de uitkomst van de septembercirculaire 2024.
1
Via dit raadsvoorstel besluit u formeel om de meerjarenbegroting 2025-2028 te wijzigen volgens de uitkomsten uit de bijgevoegde notitie septembercirculaire 2024.
Global Goals: N.v.t. Argumenten: De septembercirculaire 2024 geeft financiële informatie over de jaren 2024 en verder. We hebben berekend hoeveel geld we de komende jaren op basis van de septembercirculaire 2024 ontvangen van het Rijk vanuit het Gemeentefonds. We vergelijken deze berekening met de cijfers die we op basis van de meicirculaire 2024 hebben opgenomen in de begroting 2025. Septembercirculaire 2024 Súdwest-Fryslân Septembercirculaire 2024 Begroting 2025-2028 Saldo:
2024
2025
2026
2027
2028
225.138.639
231.372.745
220.869.178
222.195.011
224.360.549
225.242.920
230.776.547
217.354.909
218.786.873
220.798.362
-104.281
596.198
3.514.270
3.408.138
3.562.187
Na verrekening van taakmutaties blijft er een negatief saldo over voor de meeste jaren: Eindsaldo Septembercirculaire 2024 Septembercirculaire 2024 t.o.v. Meicirculaire 2024 Taakmutaties Saldo:
2024
2025
2026
2027
2028
-104.281 117.000 -221.281
596.198 463.000 133.198
3.514.270 3.633.000 -118.730
3.408.138 3.887.000 -478.862
3.562.187 4.376.000 -813.813
Op 4 oktober 2024 maakte de minister van Financien in de algemene beschouwingen bekend dat er nog een bijstelling komt op de septembercirculaire 2024 als gevolg van een misrekening van het volumeaccres in de septembercirculaire. Het volumeaccres is het bedrag dat wij extra verwachten te ontvangen vanwege stijgende aantallen, bijvoorbeeld het gestegen aantal inwoners, woningen of uitkeringen. De correctie wordt verwerkt in de decembercirculaire. Wij schatten in dat wij hierdoor vanaf 2025 elk jaar ongeveer € 250.000 extra aan volumeaccres ontvangen. Het financiële beeld ziet er dan beter uit: Algemene uitkering na correctie volumeaccres Eindsaldo Septembercirculaire 2024 Verwachte aanvulling volume accres Saldo:
2024 -221.281 0 -221.281
2025 133.198 250.000 383.198
2026 -118.730 500.000 381.270
2027 -478.862 750.000 271.138
2028 -813.813 1.000.000 186.187
Voor een meer gespecificeerde uitwerking verwijzen wij naar de bijlagen en specifiek naar de notitie septembercirculaire 2024. Rol en bevoegdheid: De gemeenteraad heeft budgetrecht en is daarmee het bevoegde orgaan om de begroting te wijzigen. Risico’s: Ten opzichte van de notitie meicirculaire 2024 hebben we in de meerjarenbegroting 2025-2028 een aanpassing gedaan. We hebben de aftrekpost van het prijspeil pbbp naar de gecombineerde index vanuit financieel oogpunt laten vervallen. We lopen hierdoor het risico dat we vanaf 2026 te weinig geld overhouden om de werkelijke loon- en prijsstijgingen te kunnen dekken. De drie circulaires (mei-, september- en decembercirculaire) van het gemeentefonds die wij jaarlijks ontvangen, geven een vooruitblik naar de verwachte algemene uitkering die wij van het Rijk ontvangen. Omdat het hierbij gaat om ongeveer 60% van onze inkomsten, zijn de financiële risico’s bij wijzigingen in de verwachte hoogte van de algemeen uitkering groot. Financiën: Zie argumenten Juridisch: N.v.t.
2
Alternatieven: De berekening van de verwachte hoogte van de algemene uitkering is gebaseerd op afspraken die wij ambtelijk en bestuurlijk in onze gemeente hebben gemaakt. Het is mogelijk om gezamenlijk (ambtelijk en bestuurlijk) tot andere berekeningsafspraken te komen die positiever of negatiever kunnen uitpakken. Dit alles binnen wettelijke kaders en de kaders die onze toezichthouder, de provincie Fryslân, ons oplegt. In het kader van het traject kansrijke sporen kunnen altijd andere keuzes gemaakt worden.
Participatie en communicatie: N.v.t. Planning en vervolgproces: N.v.t. Link(s) naar eerdere besluitvorming of (actieve) informatie: N.v.t. Bijlage(n): 1.Notitie Septembercirculaire 2024 2.Septembercirculaire 2024 van het Rijk 3.Uitdraai Pauw
Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.
mr. drs. J.A. de Vries
drs. E.K. Strijker
3
, burgemeester.
, gemeentesecretaris.
Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Septembercirculaire 2024 Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 22 oktober 2024;
besluit:
a. In te stemmen met de notitie septembercirculaire 2024 b. Een krediet van € 77.000 beschikbaar te stellen voor de gevolgen van de alleenverdienersproblematiek 2023 en 2024 c. De financiële gevolgen van de septembercirculaire 2024 voor de jaren 2025 en verder via een begrotingswijziging te verwerken in de meerjarenbegroting 2025-2028
Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 30 januari 2025
mr. drs. J.A. de Vries
G.W. Stegenga
4
, voorzitter.
, griffier.