Raadsvoorstel - Septembercirculaire 2021

Ons nummer: R21.000229

*R21.000229* O.0000001E

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Behandelend ambtenaar

Septembercirculaire 2021 23 december 2021 Bestjoer en Finânsjes 9 december 2021 G. Wielinga Financiën M. Schlüter

Voorstel: 1. In te stemmen met de notitie septembercirculaire 2021. 2. Een krediet van € 299.000 beschikbaar te stellen voor een extra stimulans van de culturele sector en dorpshuizen na corona. 3. Een bedrag van € 267.000 toe te voegen aan het krediet “terugdringen Jeugdzorg” (onder voorwaarde van goedkeuring van de invoering van het krediet door de raad via de berap september/oktober) 4. De financiële gevolgen voor het jaar 2021 via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2021, zijnde a. Hogere algemene uitkering (inkomsten + € 2.879.856) b. Taakmutaties (uitgaven + € 362.000) c. Coronacompensatie (uitgaven + € 299.000) d. Toevoegen aan begrotingssaldo ( € + 2.218.856) 5. De financiële gevolgen van de taakmutaties en de coronacompensatie voor de jaren 2022-2025 via een begrotingswijziging te verwerken in de Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. Inleiding: De septembercirculaire 2021 is verschenen op Prinsjesdag. De septembercirculaire is gebaseerd op de Miljoenennota en de Rijksbegroting 2022. De inhoud van de circulaire geeft financiële informatie over de jaren 2021-2025. Dit voorstel is de financiële uitwerking van de door het Rijk bij de septembercirculaire extra beschikbaar gestelde bedragen voor coronacompensatie, taakmutaties en de algemene middelen.

Doel: De raad informeren over de financiële gevolgen voor de hoogte van onze Algemene Uitkering. De raad vragen om besluiten te nemen over de inzet van de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen. Argumenten: Wij hebben de positieve saldi van de septembercirculaire voor de jaren 2022-2025 nog kunnen verwerken in de Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. In de begroting hebben we de taakmutaties en coronacompensatie budgetneutraal opgenomen. De nadere uitwerking van de gevolgen van de septembercirculaire voor het lopende jaar 2021 en voor de taakmutaties en coronacompensatie voor de jaren 2022-2025 leggen we via dit voorstel aan u voor.

1

Wat hebben we al in de begroting verwerkt? De septembercirculaire pakt voordelig uit voor gemeenten. Waar de accressen in de meicirculaire in alle jaren daalden, stijgen ze nu alle jaren. De grote winst zit in het jaar 2022 met een accres van meer dan 5%. De jaren daarna stijgen de accressen nog licht door. Ook het BTW compensatiefonds levert een voordeel op ten opzichte van de meicirculaire. Bovendien heeft het Rijk de opschalingskorting voor 2022 wederom bevroren, waardoor we voor dat jaar € 1,5 miljoen extra ontvangen. Tenslotte ontvangen we extra geld voor de Jeugdzorg. Waarbij de bedragen voor de jaren 2023 en later onder voorbehoud zijn, omdat een besluit over structurele extra middelen door het nieuw te vormen kabinet moet worden genomen. Het totale voordeel na aftrek van taakmutaties en coronacompensatie is als volgt:

Financiële gevolgen 2021 Voor 2021 kunnen we ruim € 2,2 miljoen toevoegen aan het verwachte jaarresultaat. We stellen u daarnaast voor € 362.000 beschikbaar te stellen voor taakmutaties 2021 en € 299.000 voor een krediet extra stimulans van de culturele sector en dorpshuizen na corona. Financiële gevolgen 2022-2025 De positieve saldi voor de jaren 2022-2025 zijn verwerkt in de Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. De nadere uitwerking van de taakmutaties en coronacompensatie heeft per saldo geen gevolgen voor de begroting. Wij stellen u voor de bedragen voor taakmutaties en coronacompensatie uit de tabel hierboven beschikbaar te stellen. Zie voor een nadere specificatie de bijgevoegde notitie financiële gevolgen septembercirculaire 2021. Alternatieven: Niet besluiten over de inzet van de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen. De bedragen voor 2021 vallen dan vrij bij de jaarrekening 2021. Risico’s: Als er in 2021 geen besluit door de raad genomen wordt, vallen de extra middelen uit de algemene uitkering vrij bij de jaarrekening 2021. Een snelle en effectieve inzet van die middelen is dan niet eerder mogelijk dan na besluitvorming over de jaarrekening 2021 in de raadsvergadering van mei 2022. Kaders: Niet van toepassing. Financiële aspecten/gevolgen: De septembercirculaire heeft een positief effect van € 2.218.856 op het begrote jaarresultaat 2021.

De nadere uitwerking van de taakmutaties en coronacompensatie voor de jaren 2022-2025 zijn verwerkt in de Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. Voor de verdere specificatie verwijzen wij naar de bijgevoegde notitie financiële gevolgen septembercirculaire 2021. Duurzaamheid: Niet van toepassing.

2

Global Goals: Niet van toepassing. Vervolgproces: In december verschijnt de volgende circulaire van het Rijk. Monitoring en evaluatie: Niet van toepassing. Gevolgen voor LTA: Niet van toepassing. Communicatie en afstemming: Niet van toepassing. Bijlage(n)

Meegezonden: - Notitie septembercirculaire 2021 - Septembercirculaire 2021 - Uitdraai PAUW Ter inzage: Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

P. Zondervan

3

, burgemeester.

, gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Septembercirculaire 2021 Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 9 november 2021; besluit de raad: 1. In te stemmen met de notitie septembercirculaire 2021. 2. Een krediet van € 299.000 beschikbaar te stellen voor een extra stimulans van de culturele sector en dorpshuizen na corona. 3. Een bedrag van € 267.000 toe te voegen aan het krediet “terugdringen Jeugdzorg” (onder voorwaarde van goedkeuring van de invoering van het krediet door de raad via de berap september/oktober) 4. De financiële gevolgen voor het jaar 2021 via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2021, zijnde a. Hogere algemene uitkering (inkomsten + € 2.879.856) b. Taakmutaties (uitgaven + € 362.000) c. Coronacompensatie (uitgaven + € 299.000) d. Toevoegen aan begrotingssaldo (€ + 2.218.856) 5. De financiële gevolgen van de taakmutaties en de coronacompensatie voor de jaren 2022-2025 via een begrotingswijziging te verwerken in de Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 23 december 2021

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

4

, voorzitter.

, griffier.