Raadsvoorstel - Recreatieschap Marrekrite Jaarstukken 21 - begroting 23 - meerjarenraming 24-26

Ons nummer: R22.000073

*R22.000073* O.0000001E

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Behandelend ambtenaar

Recreatieschap Marrekrite Jaarstukken 2021, Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 14 juli 2022 Bestjoer en Finânsjes 30 juni 2022 Michel Rietman Ruimtelijke Ontwikkeling Margriet Fokkema-de Vries

Voorstel: 1. Kennis te nemen van de concept Jaarstukken 2021, concept Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026. 2. Geen zienswijze in te dienen over de concept begroting. Inleiding: Recreatieschap Marrekrite is een Gemeenschappelijke Regeling waaraan de provincie Fryslân en 13 Friese gemeenten deelnemen. Het bestuur van Recreatieschap Marrekrite biedt de deelnemers de Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 in concept aan. Op grond van de Wgr (Wet gemeenschappelijke regelingen) hebben de deelnemers de mogelijkheid een formele zienswijze in te dienen, indien zij daar aanleiding toe zien. De ingediende zienswijzen worden meegenomen in de definitieve besluitvorming door het algemeen bestuur op 30 juni. Naast de begroting worden ook de concept Jaarstukken 2021 aan de deelnemende gemeenten aangeboden. De jaarstukken zijn voorzien van een controleverklaring van de accountant en worden aangeboden ter kennisname. Doel: De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld kennis te nemen van de inhoud van de concept Jaarstukken 2021, Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 en een zienswijze over de begroting kenbaar te maken aan het algemeen bestuur van de Marrekrite.

Argumenten: Recreatieschap Marrekrite Marrekrite is een recreatieschap dat zich namens provincie en gemeenten inzet om een aantrekkelijke uniforme toeristisch-recreatieve basisinfrastructuur op water en land te realiseren in de provincie Fryslân, in het belang van zowel de eigen inwoners (recreanten) als de inkomende gasten (toeristen). Marrekrite beheert en onderhoudt op 400 plekken in de provincie 700 aanlegvoorzieningen (damwanden, steigers en MarBoeien). Opgeteld gaat het om zo’n 33 km aan vrije ligplaatsen in het Friese buitengebied. Tevens beheert en onderhoudt Marrekrite het fietsknooppuntennetwerk (2800 km fietsroutes, voorzien van knooppuntbebording en 816 knooppunten), het wandelnetwerk (3700 km aan wandelroutes voorzien van 1966 knooppunten) en de Toeristische Overstappunten (TOPs).

1

Ook het in kaart brengen en actueel houden van alle routes in Fryslân behoort tot het werk van Marrekrite, evenals tal van andere taken. Het recreatieschap werkt nauw samen met partijen als Merk Fryslân, Wetterskip, It Fryske Gea, Staatsbosbeheer en vele anderen. Concept Jaarrekening 2021 Het jaar 2021 was het tweede seizoen tijdens de coronapandemie. Het was in Fryslân op water en land iets minder druk dan in het eerste coronajaar, maar toch nog altijd flink drukker dan in de jaren vóór de pandemie. Het weer had veel invloed op de recreatie, het was heel rustig op koude en natte dagen en extra druk met mooi weer. Opnieuw bleek uit het aantal positieve reacties dat de inspanningen van het recreatieschap worden gewaardeerd door de vele bezoekers aan de provincie. De jaarstukken zijn opgesteld volgens de voorschriften uit het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV). De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven voor getrouwheid en een afkeurende verklaring voor rechtmatigheid in verband met het niet rechtmatig aanbesteden van leveringen en diensten ten aanzien van twee contracten. Marrekrite geeft aan te verwachten dat het hier een incidentele onrechtmatigheid betreft. De Jaarrekening heeft een positief resultaat van afgerond € 131.000.

Concept Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 De begroting en meerjarenraming voldoen aan de eisen en kaders vanuit het BBV. Deelnemersbijdrage De deelnemersbijdrage is met 2% geïndexeerd voor het gehele meerjarenbeeld. Hiermee ontstaat een structureel sluitend positief saldo voor de komende jaren. In 2021 is de bijdrageregeling geactualiseerd. Besloten is om de bijdragen voortaan te baseren op de kengetallen ‘aantallen inwoners’ en ‘omvang van de voorzieningen’ per deelnemer. Momenteel wordt de Gemeenschappelijke Regeling geactualiseerd naar aanleiding van deze wijzigingen. De deelnemersbijdrage bestaat uit één integrale bijdrage per deelnemer, waarin de bijdragen voor water, land, baggeren en incidentele onderhoudskosten verwerkt zijn. De integrale deelnemersbijdrage voor de gemeente Súdwest-Fryslân bedraagt in 2023 € 198.872. Vervangingsinvesteringen Recreatieschap Marrekrite werkt aan een grote meerjarige vervangingsopgave die duurt tot 2025. Dan moeten alle oude steigers en damwanden zijn vervangen door duurzame materialen. Naar verwachting zal de eerstvolgende vervangingsopgave pas weer vanaf 2045 aan de orde zijn. Gezien de forse prijsstijgingen in 2021 stelt Marrekrite voor om het jaarlijkse investeringsplafond van € 1,25 miljoen te verhogen naar € 1,5 miljoen.

Dit is nodig om dezelfde opgave qua vervangingen te kunnen blijven uitvoeren en geen achterstanden op te lopen. Afbouw eigen vermogen Om risico’s te kunnen opvangen houdt Marrekrite een weerstandscapaciteit aan ter hoogte van € 290.000. Omdat het eigen vermogen daar ruimschoots boven zit, is bij de begroting van 2022 besloten om de komende vier jaar een bedrag van € 250.000 van dit vermogen als (gegarandeerde) resultaatsbestemming uit te keren aan de deelnemers, naar rato van de deelnemersbijdrage. Om via een gegarandeerde uitkering de algemene reserve af te bouwen moet Marrekrite lange termijn financiering aantrekken.

2

Financiële positie De solvabiliteit van Marrekrite is goed en blijft ook naar de toekomst toe ruim voldoende tot goed. De solvabiliteitspositie daalt tot 2026, als gevolg van de toename van vreemd vermogen en de afbouw van eigen vermogen. Na 2026 zal de solvabiliteitsratio weer licht gaan stijgen. Advies aan de gemeenteraad m.b.t. het indienen van een zienswijze De concept Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 geven geen aanleiding om de gemeenteraad te adviseren een zienswijze in te dienen. Alternatieven: De gemeenteraad heeft de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. Wij zien hiervoor geen aanleiding. Risico’s: N.v.t. Kaders: Op grond van artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en artikel 24 van de Gemeenschappelijke Regeling Marrekrite wordt de begroting van het recreatieschap vóór 15 april toegezonden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om een zienswijze in te dienen. Financiële aspecten/gevolgen: De deelnemersbijdrage past binnen de gemeentebegroting (Overige Openluchtrecreatie). Duurzaamheid: n.v.t. Global Goals: n.v.t. Vervolgproces: De zienswijzen van de deelnemende gemeenten worden meegenomen in de definitieve besluitvorming door het algemeen bestuur van Marrekrite op 30 juni 2022.

Na de vaststelling wordt de begroting doorgestuurd aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties. Monitoring en evaluatie: n.v.t. Gevolgen voor LTA: n.v.t.

3

Communicatie en afstemming: Het dagelijks bestuur van Recreatieschap Marrekrite wordt per brief geïnformeerd over het besluit van de gemeenteraad. Bijlage(n)

Meegezonden: - 1. Aanbiedingsbrief Marrekrite - 2. Concept Jaarstukken 2021 - 3. Concept Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 - 4. Concept uitgaande brief Ter inzage: - Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

G. Heeg

4

, burgemeester.

, wnd. gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Recreatieschap Marrekrite Jaarstukken 2021, Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 11 mei 2022; besluit de raad: 1. Kennis te nemen van de concept Jaarstukken 2021, concept Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026. 2. Geen zienswijze in te dienen over de concept begroting. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 14 juli 2022

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

5

, voorzitter.

, griffier.