Raadsvoorstel - Nota Reserves en Voorzieningen 2024

Ons nummer: R24.000070

*R24.000070*

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Adviseur

Nota Reserves en Voorzieningen 2024 20 juni 2024 Bestjoer en Finânsjes 6 juni 2024 Henk de Boer Financiën Mariël Ploeg

Voorstel: De Nota reserves en voorzieningen vast te stellen en hierbij kennis te nemen van de vrijval van € 1.610.705 vanuit reserve Beschikbaar gestelde kredieten en deze toe te voegen aan de Algemene reserve

Samenvatting: Inleiding In de financiële verordening SWF is vastgelegd dat de raad jaarlijks een update ontvangt van de Nota reserves en voorzieningen. De laatste Nota reserves & voorzieningen is in november 2023 in de raad besproken. In deze nota is een paragraaf toegevoegd welke inzicht geeft in de reserves en kredieten die reeds twee jaar niet gemuteerd zijn. Middels deze Nota reserves en voorzieningen wordt inzicht gegeven aan de raad in de hoogte en de onderbouwing van de reserves en voorzieningen. In deze nota wordt voorgesteld een deel van de reserve Beschikbaar gestelde kredieten vrij te laten vallen en toe te voegen aan de Algemene reserve. De keuze om een gedeelte van de reserve Beschikbaar gestelde kredieten vrij te laten vallen is gemaakt, omdat deze projecten reeds zijn afgerond of niet meer van toepassing zijn. Middels deze actualisatie van de nota reserves en voorzieningen wordt uitvoering gegeven aan de financiële verordening van de Gemeente Súdwest-Fryslân. In deze nota zijn de saldi van de reserves en voorzieningen tot en met de jaarrekening 2023 opgenomen.

1

Argumenten: Bij het vaststellen van de Nota reserves en voorzieningen wordt tevens de voorgestelde vrijval vastgesteld. Dit betreft voor de Nota reserves en voorzieningen 2024: Reserve beschikbaar gestelde kredieten: Betreft Bijdrage vrijwillige inzet Oeverconstructies (jaarrekening 2020) Gymzaal Simon Havingaschool Noorderhoek - bijdrage brug + zitmaaier + inr. Natuurtuin Bijdrage paard van Fryslân

Saldo Vrijval

SWF sil bouwe

€

€

3.507

€

2.933

€

27.824

€

1.521

€

Dit project is afgerond, dit betreffen resterende middelen. Derhalve kunnen deze middelen vrijvallen. Dit krediet is afgesloten. Derhalve kunnen deze middelen 2.720 vrijvallen. Dit project is afgerond, dit betreffen resterende middelen. 5.933 Derhalve kunnen deze middelen vrijvallen.

Dorpshuizen, mfc's en wijkgebouwen (Klameare Workum)

€

300.000

Verstrekkingen Participatiewet >21

€

1.000.000

€

32.477

€

14.538

€

10.253

Minimaregeling Algemeen economisch beleid (Natuur)inclusieve landbouw Ruimtelijk beleid

€

Totaal

€

Toelichting Dit project is afgerond, dit betreffen resterende middelen. Derhalve kunnen deze middelen vrijvallen. Dit project is afgerond, dit betreffen resterende middelen. Derhalve kunnen deze middelen vrijvallen. Dit project is afgerond, dit betreffen resterende middelen. Derhalve kunnen deze middelen vrijvallen.

209.000

Dit bedrag was gereserveerd voor het zoeken van een nieuwe locatie voor de Klameare. Inmiddels is een nieuwe locatie gevonden en kunnen deze middelen vrijvallen. Dit bedrag was bedoeld als éénmalige dekking voor een tekort op de participatiewet in 2022. Vanwege een administratieve tekortkoming bij financiën heeft de boeking destijds niet plaatsgevonden en derhalve zijn deze middelen destijds al besteed en kunnen deze nu vrijvallen. Dit bedrag was bedoeld als éénmalige dekking voor een tekort op minima in 2022. Vanwege een administratieve tekortkoming bij financiën heeft de boeking destijds niet plaatsgevonden en derhalve zijn deze lasten destijds al gemaakt en derhalve kunnen de middelen vrijvallen. Van dit budget valt een deel vrij, dit is omdat deze middelen reeds zijn ingezet voor de F4 beurs in 2022 en 2023. Lasten voor natuurinclusieve landbouw zijn reeds gemaakt in voorgaande jaren, derhalve kan dit bedrag vrijvallen. In 2023 zijn deze middelen reeds uitgegeven, derhalve valt dit bedrag nu vrij.

1.610.705 Komt ten gunste van de algemene reserve

Dit is afgestemd met de financieel adviseurs en de teams. Risico’s: n.v.t. Financiën: Vanuit deze nota is sprake van een vrijval van € 1.610.705 vanuit de reserve Beschikbaar gestelde kredieten, waarna deze toe te voegen aan de Algemene reserve. Dit betreffen allen afgeronde projecten. Door toevoeging aan de Algemene reserve zijn deze middelen weer vrij te besteden voor andere zaken. Wettelijke basis: De vrijval is volgens de regels van de Financiële verordening. Global Goals: Voor de Global Goals verwijzen we naar de Programmabegroting 2024. Hierin wordt op diverse plaatsen aandacht besteed aan de Global Goals. Wie zijn betrokken: n.v.t.

2

Wijze van participatie: n.v.t.

Digitale links naar informatiebronnen: n.v.t. In welke fase: n.v.t. Planning vervolg in de raad/LTA: Planning nota reserves en voorzieningen 2024 is conform de LTA. Bijlage(n): 1. Nota reserves en voorzieningen 2024

3

Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

drs. E.K. Strijker

4

, burgemeester.

, gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Nota Reserves en Voorzieningen 2024 Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 14 mei 2024;

besluit:

De Nota reserves en voorzieningen vast te stellen en hierbij kennis te nemen van de vrijval van € 1.610.705 vanuit reserve Beschikbaar gestelde kredieten en deze toe te voegen aan de Algemene reserve

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 20 juni 2024

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

5

, voorzitter.

, griffier.