Raadsvoorstel - Jaarverslag met jaarrekening hûs en hiem 2022 en begroting hûs en hiem 2024

Ons nummer: R23.000080

*R23.000080*

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Adviseur

Jaarverslag met jaarrekening hûs en hiem 2022 en begroting hûs en hiem 2024 22 juni 2023 Bestjoer en Finânsjes 8 juni 2023 Bauke Dam Vergunningen Sijbe Brouwer

Voorstel: a. kennis te nemen van het jaarverslag met jaarrekening hûs en hiem 2022 en begroting hûs en hiem 2024; b. geen zienswijze in te dienen. Samenvatting: Op 20 april 2023 hebben wij het jaarverslag met jaarrekening over 2022 en de begroting voor het jaar 2024 van hûs en hiem ontvangen. Om tot vaststelling van deze stukken over te kunnen gaan biedt het Dagelijks Bestuur de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten op grond van artikelen 31 lid 1, 2 en 4 van de gemeenschappelijke regeling deze beleidsstukken aan. In de voorjaarsvergadering van het Algemeen bestuur van hûs en hiem van 30 juni 2023 zullen zowel de rekening over 2022 als de ontwerpbegroting voor het jaar 2024 aan de orde worden gesteld. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld haar zienswijze over deze stukken kenbaar te maken. De Friese gemeenten hebben in VFG-verband besloten gebruik te maken van de van rijkswege geboden overgangsperiode om het gemeentelijke beleid te wijzigen en de advisering bij GR hûs en hiem te continueren. Uw raad heeft hiertoe in de vergadering van 22 december 2022 de “Verordening op de adviescommissie omgevingskwaliteit” vastgesteld. Argumenten: a. Jaarverslag met jaarrekening 2022 In het najaar van 2022 heeft een meerderheid van het Algemeen Bestuur middels een schriftelijke consultatie ingestemd met een wijziging op de begroting van 2022.

Aan deze begrotingswijziging lag een te verwachten overschrijding ten grondslag, die wordt veroorzaakt door extra uitgaven voor de verduurzaming van het pand van hûs en hiem en daarnaast door extra (tijdelijke) personeelskosten in verband met de opvolging van het hoofd van de administratie. In de gewijzigde begroting 2022 is uitgegaan van een negatief resultaat van € 150.000. In 2022 zijn aan (eerste) welstandsadviesaanvragen 3.154 (2021: 3.588) behandeld en aan (eerste) monumentenadviesaanvragen 325 (2021: 313). Dit is ten opzichte van 2021 een daling van 12,1% bij de welstandsadviesaanvragen en een stijging van 3,8% bij de monumentenadviesaanvragen. Aan inkomsten uit (welstands- en monumenten)advisering aan gemeenten inclusief second opinions voor derden is in 2022 een bedrag van € 1.135.836 geboekt (hierin begrepen is een bedrag van € 178.844 uit vooroverlegadvisering). In 2021 was dit € 1.263.915 en in 2020 € 1.052.596. Het aantal FTE’s bedraagt in 2022 gemiddeld 9,85 (waarvan 0,33 tijdelijk) ten opzichte van een gemiddelde van 9,79 in 2021. Deze lichte stijging is mede het gevolg van een tijdelijke overlapping door de vervroegde pensionering van een medewerker. De totale salarislast in 2022 is uitgekomen op € 987.569 en dat is hoger dan in 2021 (€ 983.126).

Het eigen vermogen (exclusief de waarde van het pand), inclusief bestemmingsreserves per 31-122022 bedraagt voor de resultaatbestemming over het boekjaar 2022 € 454.558. Van het resultaat over 2022 ad -€ 116.336 wordt voorgesteld om € 3.000 toe te voegen aan de ‘Bestemmingsreserve

1

onderhoud pand’, € 5.000 toe te voegen aan de ‘Bestemmingsreserve label C’ en vervolgens € 15.000 te onttrekken aan de ‘Bestemmingsreserve label C’ en het saldo van -€ 109.336 in mindering te brengen op de algemene reserve. b. Begroting 2024 Ten tijde van het opstellen van deze begroting is de overgang naar het regime onder de Omgevingswet in Fryslân nog niet doorlopen. Het moment van invoering is 1 januari 2024 maar er is voor de gemeenten van rijkswege een zeer ruime overgangsperiode geboden om gemeentelijk beleid te wijzigen. De Friese gemeenten hebben in VFG-verband besloten daarvan gebruik te maken. Uw raad heeft hiertoe in de vergadering van 22 december 2022 de “Verordening op de adviescommissie omgevingskwaliteit” vastgesteld. Of het aantal adviesaanvragen in 2024 op peil zal blijven is wel een onzekerheid. De mate waarin de daarmee gemoeide omzet zal wijzigen valt echter bij het opstellen van de begroting niet te bepalen. Wel zijn door het voortbestaan van de GR in 2024 alle kosten gedekt, conform artikel 34 lid 2 van de GR. De directe personeelskosten zullen in 2024 naar verwachting uitkomen op € 1.089.000. De stijging ten opzichte van de begroting van 2023 kan worden verklaard uit hogere cao-lonen en een hogere pensioenlast. De tarifering voor de dienstverlening is gebaseerd op een kostendekkende exploitatie. De tarieven worden door het Algemeen Bestuur vastgesteld.

In het recente verleden vond eens per drie jaar indexering plaats. De laatste verhoging van de tarieven is per 1 januari 2023 het geval geweest. In deze begroting voor 2024 wordt, gezien de ontwikkeling van met name stijgende personeelskosten als gevolg van cao-afspraken, rekening gehouden met een verhoging van de tarieven per 1 januari 2024. Het eigen vermogen (exclusief de waarde van het pand) per 1-1-2023 bedraagt € 338.222, dit is inclusief een ‘Bestemmingsreserve onderhoud pand’ van € 12.000. De gemaximeerde hoogte van het eigen vermogen (conform besluit Algemeen Bestuur dd. 30-11-2018) exclusief de WOZ-waarde van het pand, bedraagt (€ 900.000 - € 403.000) € 497.000. c. Meerjarenraming 2025-2027 De in deze begroting opgenomen meerjarenraming is opgesteld vanuit één scenario: ongewijzigde voortzetting van de huidige adviespraktijk. Elk ander scenario is van een zo grote onzekerheid, dat die niet tot alternatieve, voorspellende cijferopstellingen kan leiden. Uiteraard is het dagelijks bestuur van hûs en hiem zich bewust van deze situatie. Ontwikkelingen (en daarmee gepaard gaande financiële risico’s voor gemeenten) zullen nauwgezet worden gevolgd, en indien nodig, zullen er maatregelen worden getroffen. De vaste personeelslasten zullen voor de periode 2025-2027 licht stijgen door cao-loonsverhogingen.

Voor de inkomsten uit adviesgelden is het uitgangspunt dat deze in de periode 2025-2027 ook licht zullen stijgen. Het resultaat van geraamde baten en lasten levert een sluitende exploitatie voor de periode 2025-2027. Gezien bovenstaande stellen wij uw raad voor om geen zienswijze op de begroting 2024 en meerjarenraming in te dienen. Risico’s: Het dagelijks bestuur van hûs en hiem gaat uit van een ongewijzigde voortzetting van de huidige adviespraktijk. Of het aantal adviesaanvragen op peil zal blijven is een onzekerheid die gepaard kan gaan met financiële risico’s voor gemeenten. Het dagelijks bestuur van hûs en hiem geeft aan dit nauwgezet te zullen volgen, en indien nodig, maatregelen te treffen. Financiën: Op grond van artikel 34, lid 2 van de Gemeenschappelijke regeling wordt de negatieve reserve verevend met de deelnemende gemeenten op basis van het inwonertal. Ondanks dat de jaarrekening is afgesloten met een negatief saldo is er geen noodzaak om een bijdrage van de gemeenten te vragen. Andere opties: Wel een zienswijze kenbaar te maken. De voorjaarsvergadering van het Algemeen bestuur van hûs en hiem is op 30 juni 2023. Hierdoor is

2

het mogelijk om met een tijdige zienswijze van de raad te komen.

Wettelijke basis: Artikelen 31 tot en met 34 van de gemeenschappelijke regeling hûs en hiem. Global Goals: SDG 11 en 16 Wie zijn betrokken: Bestuur van hûs en hiem. Wijze van participatie: n.v.t. Digitale links naar informatiebronnen: n.v.t. In welke fase: n.v.t. Planning vervolg in de raad/LTA: n.v.t. Bijlage(n): 1.Jaarverslag met jaarrekening hûs en hiem 2022 2.Begroting hûs en hiem 2024 3.Oplegnotitie Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

drs. E.K. Strijker

3

, burgemeester.

, gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Jaarverslag met jaarrekening hûs en hiem 2022 en begroting hûs en hiem 2024 Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 9 mei 2023;

besluit:

a. kennis te nemen vanhet jaarverslag met jaarrekening hûs en hiem 2022 en begroting hûs en hiem 2024; b. geen zienswijze in te dienen. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 22 juni 2023

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

4

, voorzitter.

, griffier.