Raadsvoorstel - Jaarverslag 2023 en ontwerpbegroting 2025 Hûs en Hiem

Ons nummer: R24.000085

*R24.000085*

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Adviseur

Jaarverslag 2023 en ontwerpbegroting 2025 Hûs en Hiem 18 juli 2024 Bestjoer en Finânsjes 4 juli 2024 Bauke Dam Vergunningen Robert Grovenstein

Voorstel: a. geen zienswijze in te dienen tegen de ontwerpbegroting 2025 van hûs en hiem; b. het jaarverslag over 2023 van hûs en hiem ter kennisgeving aan te nemen. Samenvatting: Op 4 april 2024 hebben wij het jaarverslag over 2023 en de ontwerpbegroting voor het jaar 2025 ontvangen van hûs en hiem. Om tot vaststelling van de stukken over te kunnen gaan worden de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten in de gelegenheid gesteld haar zienswijze kenbaar te maken over deze stukken. Naast verrekening van de gebruikelijke inflatie valt alleen op dat er een post van € 25.000,opgenomen wordt voor het 100 jarig jubileum in 2025 en dat er een post van € 35.000,gereserveerd is voor communicatiekosten. Nadere uitleg van deze twee ‘extra’ posten vindt u hieronder. Gezien de inhoud van de stukken is er, voor ons, geen reden om een zienswijze naar voren te brengen. Argumenten: Op 4 april 2024 hebben wij de ontwerpbegroting 2025 (inclusief de meerjarenraming 2026-2028) van hûs en hiem. Een en ander conform artikel 31 lid 2 en 4 van de Gemeenschappelijke Regeling: Lid 2; Het Dagelijks Bestuur biedt jaarlijks een ontwerpbegroting, alsmede een meerjarenraming voor een aaneensluitend tijdvlak van tenminste 3 jaren, aan.

Zowel de ontwerpbegroting als de meerjarenraming worden 12 weken voordat zij aan het Algemeen Bestuur worden aangeboden, door het Dagelijks Bestuur toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Lid 4; De raden kunnen over de ontwerpbegroting en de meerjarenraming van hun zienswijze doen blijken. Het Dagelijks Bestuur stelt de vertegenwoordigende organen voorafgaande aan het vaststellen van de begroting schriftelijk en gemotiveerd in kennis van zijn oordeel over de zienswijze, alsmede van de eventuele conclusies die het daaraan verbindt. Korte toelichting op de ontwerpbegroting 2025 (inclusief de meerjarenraming 2026-2028): In de Gemeenschappelijke Regeling hûs en hiem hebben in 2023 alle gemeenten in Fryslân met uitzondering van Tytsjerksteradiel deelgenomen. Aangezien er per 1 januari 2024 van geen enkele aan de GR deelnemende gemeenten een voornemen tot uittreding is ontvangen zijn ook in 2025 alle 17 thans bij de GR aangesloten gemeenten deelnemer. De begroting voor 2025 is opgesteld vanuit de verwachting dat de adviespraktijk in het kalenderjaar 2025 niet noemenswaardig zal wijzigen. Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden, waarbij aan de gemeenten van rijkswege een zeer ruime overgangsperiode is geboden om gemeentelijk beleid te wijzigen.

In de begroting 2025 is bij de personeelslasten rekening gehouden met de per 1 januari 2024 doorgevoerde cao-verhoging van zo’n 6% over geheel 2024. Voor 2025 wordt gerekend met een

1

verhoging van 2% en uitgegaan van een stabiel planaanbod. Of het aantal adviesaanvragen in 2025 daadwerkelijk op peil zal blijven is een onzekerheid. Wel zijn door het voortbestaan van de GR in 2025 alle kosten gedekt, conform artikel 34 lid 2 van de GR. Ook de in deze begroting opgenomen meerjarenraming is opgesteld vanuit één scenario: voortzetting van de huidige adviespraktijk. Elk ander scenario is van een zo grote onzekerheid, dat die niet tot alternatieve, voorspellende cijferopstellingen kan leiden. De dienstverlening van hûs en hiem wordt afgestemd op de adviesbehoefte van de deelnemende gemeenten. De tarifering voor de dienstverlening wordt daarbij gebaseerd op een kostendekkende exploitatie, immers, hûs en hiem is een non-profit organisatie. Om een sluitende exploitatie te kunnen realiseren wordt, mede om de cao-verhoging te kunnen dekken, een verhoging van de tarieven voor de dienstverlening voorgesteld. Het Dagelijks Bestuur zal voorstellen om de tarieven per 1-1-2025 aan te passen. Tevens vindt u het (concept) jaarverslag 2023 met daarin opgenomen de jaarrekening 2023 in de bijlage. Korte toelichting m.b.t. de jaarrekening en de controleverklaring: De jaarrekening 2023 is gecontroleerd door Bentacera en akkoord bevonden, maar de controleverklaring ontbreekt nog in de (concept)jaarrekening.

De juiste controleverklaring kan door Bentacera pas worden afgegeven zodra er vanuit het ministerie van Binnenlandse Zaken en de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants meer duidelijkheid komt over de rechtmatigheidsverantwoording. Gezien bovenstaande is ons voorstel om geen zienswijze in te dienen tegen de conceptbegroting voor het jaar 2025 ontvangen van Hûs en Hiem. Risico’s: Er zijn geen risico’s verbonden aan dit besluit. Financiën: De begroting 2025 is sluitend en er wordt geen aanvullende bijdrage van de gemeenten gevraagd. De begroting laat een financieel consistent beeld zien zonder opvallende zaken. De jaarrekening 2023 sluit met een tekort van € 84.479. Dit wordt ten laste gebracht van het eigen vermogen. Het eigen vermogen daalt daardoor naar € 256.743. Dat is voldoende, hus en hiem is in staat om aan haar kortlopende en langlopende schulden te voldoen. De oorzaak voor het tekort kan grotendeels worden verklaard door hogere kapitaallasten als gevolg van verduurzaming van het eigen pand (€ 26.881) en hogere personeelskosten als gevolg van cao afspraken (€ 43.221). Conform de nieuwe regelgeving verklaart het Dagelijks Bestuur dat zij rechtmatig heeft gehandeld. Een verklaring van de accountant ontbreekt nog door onduidelijkheid door genoemde nieuwe regelgeving over de richtlijnen voor de controle.

Andere opties: Een zienswijze indienen tegen de ontwerpbegroting van 2025. Wettelijke basis: Artikel 31 lid 2 en 4 van de Gemeenschappelijke Regeling hûs en hiem Global Goals: SDG 11 en 16. Wie zijn betrokken: Het Algemeen bestuur en het dagelijks bestuur van hûs en hiem Wijze van participatie: n.v.t.

2

Digitale links naar informatiebronnen: n.v.t. In welke fase: Ontwerpfase, mogelijkheid tot het indienen van zienswijzen Planning vervolg in de raad/LTA: n.v.t. Bijlage(n): 1. Jaarverslag over 2023. 2. Ontwerpbegroting 2025. Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

drs. E.K. Strijker

3

, burgemeester.

, gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Jaarverslag 2023 en ontwerpbegroting 2025 Hûs en Hiem Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 18 juni 2024; besluit:

a. b.

geen zienswijze in te dienen tegen de ontwerpbegroting 2025 van hûs en hiem; het jaarverslag over 2023 van hûs en hiem ter kennisgeving aan te nemen.

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 18 juli 2024

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

4

, voorzitter.

, griffier.