Raadsvoorstel - Jaarstukken 2022, Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 Recreatieschap Marrekrite

Ons nummer: R23.000082

*R23.000082*

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Adviseur

Jaarstukken 2022, Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 20252027 Recreatieschap Marrekrite 22 juni 2023 Bestjoer en Finânsjes 8 juni 2023 Michel Rietman Ruimtelijke Ontwikkeling Margriet Fokkema-de Vries

Voorstel: a. Kennis te nemen van de Jaarstukken 2022, Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 van Recreatieschap Marrekrite; b. Geen zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting. Samenvatting: Recreatieschap Marrekrite is een Gemeenschappelijke Regeling (GR) waaraan de provincie en 13 Friese gemeenten deelnemen. Het bestuur van het recreatieschap biedt de deelnemers van de GR de Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025- 2027 aan. Op grond van de Wgr (Wet gemeenschappelijke regelingen) hebben de deelnemers de mogelijkheid een formele zienswijze in te dienen, indien zij daar aanleiding toe zien. In de aanbiedingsbrief wordt gesteld dat zienswijzen die vóór 22 mei bij de Marrekrite bekend zijn, in de vergadering van het dagelijks bestuur van 8 juni worden besproken alvorens in het algemeen bestuur van 29 juni te worden voorgelegd. Aangezien de raadsvergadering in Súdwest-Fryslân plaatsvindt op 22 juni, kan deze deadline niet worden gehaald. Met de Marrekrite is afgesproken dat een eventuele zienswijze zo spoedig mogelijk na 22 juni zal worden ingediend. Naast de begroting worden ook de Jaarstukken 2022 aan de deelnemende gemeenten aangeboden. De jaarstukken zijn voorzien van een controleverklaring van de accountant en worden aangeboden ter kennisname.

Argumenten: Recreatieschap Marrekrite Marrekrite is een recreatieschap dat zich namens provincie en gemeenten inzet om een aantrekkelijke uniforme toeristisch-recreatieve basisinfrastructuur op water en land te realiseren in de provincie Fryslân, in het belang van zowel de eigen inwoners (recreanten) als de inkomende gasten (toeristen). Marrekrite beheert en onderhoudt ongeveer 33 kilometer aan vrije ligplaatsen in het Friese buitengebied. Tevens beheert en onderhoudt Marrekrite het fietsknooppuntennetwerk, het wandelnetwerk en de Toeristische Overstappunten (TOPs). Ook het in kaart brengen en actueel houden van alle routes in Fryslân behoort tot het werk van Marrekrite, evenals tal van andere taken. Het recreatieschap werkt nauw samen met partijen als Merk Fryslân, Wetterskip, It Fryske Gea, Staatsbosbeheer en vele anderen.

1

Jaarstukken 2022 De ontwerpbegroting bevat conceptcijfers van de jaarstukken 2022, omdat de accountantscontrole ten tijde van aanbieding van de begroting nog niet was afgerond en de jaarstukken nog niet waren vastgesteld door het DB. Inmiddels zijn de jaarstukken vastgesteld door het dagelijks bestuur, deze worden ter kennisgeving meegezonden. De jaarstukken bevatten een goedkeurende verklaring ten aanzien van getrouwheid en een afkeurende verklaring ten aanzien van rechtmatigheid. Net als in 2021 heeft Marrekrite op het gebied van inkoop- en aanbesteding niet volledig de wet- en regelgeving gevolgd op het gebied van rechtmatigheid. Marrekrite geeft aan dat de voorgestelde beheersmaatregelen onvoldoende zijn uitgerold om het oordeel ten opzichte van 2021 te wijzigen. Daarnaast heeft Marrekrite het investeringsplafond van € 1,25 miljoen overschreden. De wethouder zal als AB/DB lid binnen het dagelijks bestuur naar voren brengen dat Marrekrite er zorg voor moet dragen dat de regels beter worden nageleefd, zodat niet voor het derde opeenvolgende jaar een afkeurende rechtmatigheidsverklaring zal worden afgegeven. De jaarrekening heeft een positief resultaat van € 209.000. Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 De ontwerpbegroting is structureel sluitend en voldoet aan de eisen en kaders vanuit het Besluit begroting en verantwoording (BBV).

Deelnemersbijdrage De vastgestelde bijdrageregeling (juni 2021) is als basis genomen voor de Meerjarenbegroting. Door de loon- en prijsontwikkeling zijn de lasten voor Recreatieschap de Marrekrite dermate gestegen dat de begroting en het meerjarenperspectief alleen sluitend zijn te krijgen met een extra verhoging van de deelnemersbijdrage van 6 % in 2023. Binnen afzienbare tijd kunnen de deelnemers hiertoe een voorstel tot begrotingswijziging voor 2023 verwachten. Daarnaast wordt voorgesteld de deelnemersbijdrage vanaf 2024 met 3 % in plaats van 2 % te indexeren. Dit betekent dus een extra verhoging van 1 % structureel. Het begrotingsresultaat en de meerjarenraming zijn daarmee weer structureel sluitend. De integrale deelnemersbijdrage voor de gemeente Súdwest-Fryslân bedraagt in 2024 € 217.128,-(incl. 3 % indexatie). Afbouw eigen vermogen Bij de begroting van 2022 is besloten om gedurende vier jaar een bedrag van € 250.000,-- van het eigen vermogen als (gegarandeerde) resultaatsbestemming uit te keren aan de deelnemers, naar rato van de deelnemersbijdrage. Dit besluit maakt nog steeds deel uit van de begroting. Voor de gemeente Súdwest-Fryslân betekent dit een teruggave van € 37.960,-- in 2024. Vervangingsopgave Marrekrite werkt aan een grote meerjarige vervangingsopgave m.b.t. de aanlegvoorzieningen, die duurt tot zeker 2025.

Door duurzame keuzes en het gebruik van duurzame materialen is de hierop volgende vervangingsopgave pas weer vanaf 2045 aan de orde. Het investeringsvolume van de jaarlijkse vervangingsopgave wordt gehandhaafd op € 1,5 miljoen. Gezien de forse prijsstijgingen wordt niet uitgesloten dat de investeringen ook nog deels in 2026 moeten worden uitgevoerd om de totale vervangingsopgave te kunnen voltooien. Voor de vervangingsopgave worden al enkele jaren de volgende beleidskeuzes gehanteerd: a. Zoveel mogelijk werken vanuit kennis en data met betrekking tot het gebruik van voorzieningen (tellingen, provinciale monitoringscijfers, observaties) en trends in de watersport, zodat er een goed beeld ontstaat van de benodigde capaciteit. b. Met ligplaatsen zoveel mogelijk aansluiten op fiets- en wandelstructuren. c. Nieuwe plekken realiseren en elders meters inleveren (waar dat verantwoord is), om zo te werken aan een optimalere spreiding over Fryslân. d. Zoveel mogelijk locaties behouden, maar wel afslanken op locaties met heel veel capaciteit. e. Waar mogelijk eigendom van percelen afstoten en focussen op recreatief medegebruik. f. Damwanden in principe allemaal behouden en vervangen door beton-kunststof exemplaren. g. Steigers waar mogelijk vervangen door beton-kunststof damwanden (in overleg met terreinbeheerders en rekening houdend met natuurdoelen.

2

Baggerbudget In 2020 heeft het bestuur het Plan van aanpak Baggeren vastgesteld. Hiermee is een eerste aanzet gegeven voor het prioritair baggeren van de meest populaire ligplaatsen (de ‘top 12’) en wordt voor het overige gekozen voor maatwerk en aansluiting bij de verwachtingen van de watersport. Marrekrite constateert een zorgwekkende kostenontwikkeling op het gebied van baggeren, o.a. door het verplichte transport naar andere stortlocaties i.v.m. PFAS regelgeving. Als deze trend zich blijft voortzetten leidt dit tot een aanmerkelijke stijging van de toekomstige baggerkosten. Marrekrite bezint zich op maatregelen om hier een passende oplossing voor te vinden. Voorlopig worden de budgetten gehandhaafd op het huidige niveau van € 0,25 miljoen jaarlijks en wordt gezocht naar mogelijkheden om de onderhoudscyclus te verlengen om zo de meerkosten op te vangen. Financiële positie Ondanks het grote eigen vermogen beschikt De Marrekrite niet over voldoende liquide middelen om de komende jaren haar vervangingsinvesteringen uit te kunnen voeren. Dit is ondervangen door het aangaan van een langlopende lening. De rentelasten hiervan zijn verwerkt in de begroting. Advies aan de gemeenteraad m.b.t. het indienen van een zienswijze De Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 geven geen aanleiding om de gemeenteraad te adviseren een zienswijze in te dienen. Risico’s: N.v.t.

Financiën: De gevraagde deelnemersbijdrage past de komende jaren binnen de begroting van de gemeente Súdwest-Fryslân. In de begroting van Súdwest-Fryslân is nog geen rekening gehouden met de eerder genoemde winstuitkering. Dit kan derhalve nog incidentele voordelen opleveren. Andere opties: De gemeenteraad heeft de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting. Wettelijke basis: Op grond van artikel 59 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en artikel 24 van de Gemeenschappelijke Regeling Marrekrite wordt de ontwerpbegroting toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten en aan provinciale staten. De raden en staten kunnen bij het dagelijks bestuur hun zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren brengen. Global Goals: Er wordt een positieve bijdrage geleverd aan SDG 3: Goede gezondheid en welzijn. De activiteiten van de Marrekrite zijn gericht op recreatiemogelijkheden op het land en op het water en dragen bij aan de kwaliteit van leven voor inwoners en bezoekers. Wie zijn betrokken: Het dagelijks bestuur van GR Recreatieschap Marrekrite. Wijze van participatie: N.v.t. Digitale links naar informatiebronnen: https://www.marrekrite.frl/ In welke fase: N.v.t.

3

Planning vervolg in de raad/LTA: N.v.t. Bijlage(n): 1.Aanbiedingsbrief 2.Ontwerpbegroting 2024 en MJR 2025-2027 Recreatieschap Marrekrite 3.Jaarstukken 2022 Recreatieschap Marrekrite inclusief controleverklaring 4.Accountantsverslag 2022 De Marrekrite 5.Concept uitgaande brief

Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

drs. E.K. Strijker

4

, burgemeester.

, gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Jaarstukken 2022, Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 Recreatieschap Marrekrite Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 9 mei 2023; besluit:

a. b.

Kennis te nemen van de Jaarstukken 2022, Ontwerpbegroting 2024 en Meerjarenraming 2025-2027 van Recreatieschap Marrekrite; Geen zienswijze in te dienen over de ontwerpbegroting. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 22 juni 2023

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

5

, voorzitter.

, griffier.