Raadsvoorstel I Exploitatie Stichting HCW te Bolsward

Ons nummer: R23.000075

*R23.000075*

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Adviseur

Exploitatie Stichting HCW te Bolsward 20 juli 2023 Bestjoer en Finânsjes 6 juli 2023 Petra van den Akker Projecten Sietse La Roi

Voorstel: 1. voor het complex de Tiid in Bolsward de integrale kostprijsbenadering te hanteren voor het bepalen van de kapitaallasten en de daarop gebaseerde huurprijs; 2. voor de nieuwbouw van het complex de Tiid (archiefbewaarplaats en gemeenteloket) de afschrijvingstermijn te wijzigen van 25 jaar naar 50 jaar; 3. voor het historisch deel van de Tiid niet te rekenen met een restwaarde en voor de nieuwbouw een restwaarde van € 0,8 miljoen hanteren; 4. structureel € 65.000 beschikbaar te stellen als gemeentelijke bijdrage voor een huismeester en € 50.000 voor een medewerker servicebalie (gemeentelijk aandeel); 5. de afschrijvingslasten van de keuken van € 13.200 niet meer in rekening te brengen bij de Stichting HCW; 6. een bedrag van € 4.000 structureel beschikbaar te stellen voor de activiteiten die vanuit het gemeentearchief in de Tiid worden georganiseerd; 7. structureel € 85.000 per jaar beschikbaar te stellen, voor het instandhouden en uitdragen van een bijzonder deel cultureel erfgoed door de Stichting HCW; 8. de hierboven genoemde bedragen te dekken uit het structurele voordeel van € 220.156 dat door de kostprijsbenadering in de gemeentebegroting op dit complex ontstaat; 9.

eenmalig een bedrag van € 75.000 beschikbaar te stellen om de bedrijfsvoering van de Stichting HCW op een adequate manier in te richten en te borgen, én om externe fondsen te werven voor het investeringsprogramma, te dekken uit de Algemene Reserve (projectresultaat de Tiid); 10. Vanuit de Algemene Reserve een bedrag van € 288.044 (het restant van het projectresultaat de Tiid) gedurende 3 jaar te reserveren voor o.a. innovatieve maatregelen, herbestemming van het G. Japicxhûs en nog niet voorzienbare tegenvallers en met ingang van het vierde jaar het restant van het structurele voordeel ten bate van de algemene middelen te brengen. Samenvatting: De exploitatiebegroting 2023 van de Stichting Historisch Centrum Westergo (exploitant van het museale deel in de Tiid te Bolsward), hierna Stichting HCW, laat een structureel tekort zien van € 141.000. Verder is er sprake van een herijking van het museumbeleid, dat uw raad vorig jaar heeft vastgesteld. Wij hebben op 30 mei een concept-subsidieregeling vastgesteld en die ligt 12 weken ter inzage. De gevolgen t.a.v. het nieuwe subsidiebeleid worden pas duidelijk als de nieuwe subsidieregeling musea is vastgesteld en aanvragen zijn behandeld en duidelijk is hoeveel de musea vanaf 2025 krijgen (voor plannen en ambities). Dit zal in de loop van 2024 duidelijk worden. Aanvragen moeten voor 1 april 2024 worden ingediend.

Een prognose over het precieze bedrag dat de Stichting HCW in dat kader kan verwachten is daarom nu nog niet te geven en daarom hier buiten beschouwing gelaten. We stellen uw raad een aantal maatregelen voor om de exploitatie van de Stichting HCW op een gezond niveau te krijgen en te houden. De Stichting HCW heeft een formeel verzoek gedaan over het terugdraaien van het in rekening brengen van de afschrijvingskosten van de keuken. In een

1

aantal gesprekken over de door de gemeente te verstrekken museumsubsidie is het structurele exploitatietekort besproken en door de Stichting is gevraagd in hoeverre de gemeente kan helpen, in met name de hoge huurprijs. Daarnaast is dit nog een uitvloeisel van de overdracht van het projectresultaat aan de staande organisatie, dat nog niet goed was belegd. Een raadsbesluit is nodig vanwege de aard van de te nemen maatregelen. Vooraf merken we op dat de Stichting HCW haar activiteiten ten tijde van de Coronacrisis is gestart en dus een moeizame aanloop heeft gehad. Daarnaast kost het veel tijd en hoge investeringen om een bepaalde reputatie op te bouwen en je ‘naam’ te vestigen. Dat geldt zeker voor de Stichting HCW, want de ambities zijn stevig. Er is onderzoek gedaan naar de exploitatie van de Tiid en onze bevindingen en aanbevelingen zijn beschreven in de onderliggende notitie ‘Exploitatie Stichting HCW Lang leve ‘het huis van verhalen’. Deze notitie maakt onderdeel uit van dit voorstel en we stellen voor deze bij dit voorstel als ingelast te beschouwen. Een analyse van de exploitatiebegroting levert op dat de Stichting HCW relatief veel huur- en servicekosten betaalt aan de gemeente in relatie tot de jaarlijkse subsidie van de gemeente. De jaarlijkse subsidie bedraagt ca. € 280.000 en aan huur en servicekosten wordt een bedrag van ca. € 174.000 in rekening gebracht.

Daarmee vloeit 62% van de gemeentelijke subsidie terug in de vorm van huur- en servicekosten. Hierdoor mist de stichting financiële slagkracht om zich volledig te kunnen ontwikkelen. Wat verder opvalt is dat er weinig personeel is en dat (mede daardoor) de inkomsten achterblijven, omdat een aantal acties en initiatieven nodig zijn om die inkomsten te genereren. Verder constateren we dat de bedrijfsvoering nog niet op orde is. Gezocht is naar mogelijkheden om de Stichting HCW enerzijds structureel te helpen in de huur. Anderzijds hebben we voorstellen ontwikkeld om de Stichting HCW eenmalig te faciliteren in de bedrijfsvoering om meer inkomsten te genereren en zodoende beter op eigen benen te kunnen staan. Wij stellen als oplossing voor, om bij het bepalen van de jaarlijkse lasten van dit complex een andere afschrijvingstermijn voor de nieuwbouw te hanteren, namelijk 50 in plaats van 25 jaar, en rekening te houden met een restwaarde van € 0,8 miljoen voor het nieuwbouwgedeelte. De aanpassing van de afschrijvingstermijn van 25 naar 50 jaar voor het nieuwbouwgedeelte van de Tiid, voornamelijk het archief, is een wijziging die in feite voortvloeit uit juiste toepassing van de afschrijvingstermijnen uit de door de gemeenteraad vastgestelde financiële verordening (artikel 212,Gemeentewet).

De kapitaalslasten in de gemeentelijke jaarrekening 2022, welke door het college is vastgesteld op 30 mei jl., zijn daarmee niet juist. Deze financiële fout is in het boekjaar 2022 (het jaar van ingebruikname van De Tiid) niet meer gecorrigeerd, maar wordt vanaf 2023 gecorrigeerd. Uit de nadere berekeningen blijkt dat de afschrijvingslasten ruim € 120.000 te hoog zijn vanaf 2022 en deze correctie wordt -na het college- en raadsbesluit- doorgevoerd in de financiële administratie. Verwerking ervan voldoet aan de rechtmatigheidseisen (is dus correct) en leidt tot een financieel structureel voordeel van ruim € 120.000. Daarmee ontstaat er ruimte om een aantal vraagstukken die er spelen op te lossen en afspraken die er gemaakt zijn na te komen. Een deel van de voorgestelde bedragen komt rechtstreeks bij de Stichting HCW terecht. Een ander deel betreft financiering vanuit de gemeente als gebruiker van het pand dat ten goede komt aan het geheel. Het gaat om structureel: 1. Het afzien van het in rekening brengen van de afschrijvingskosten ad € 13.200 van de keuken. Het geeft de Stichting HCW de mogelijkheid om met horecabedrijf Blend afspraken te maken om mee te profiteren van de omzet van het horecabedrijf. 2. In het kader van het project de Tiid is overeengekomen dat elke gebruiker 0,7 fte bijdraagt aan het bemensen van een servicebalie om te zorgen voor goed gastheerschap.

Kosten 50.000. 3. Een structureel bedrag van € 4.000 per jaar beschikbaar stellen aan de gemeentearchivaris om activiteiten in de Tiid te kunnen organiseren;

2

4. Een structureel bedrag per jaar van € 65.000 voor een ‘huismeester’/conciërge’, die kleinere onderhoudswerkzaamheden uitvoert en aanspreekpunt is voor alle gebruikers voor gebouwspecifieke vragen (toegang, alarmering, klimaat etc.). 5. Een structurele en aanvullende subsidie van € 85.000 per jaar voor het exploiteren en uitdragen van bijzonder Cultureel Erfgoed. We stellen verder voor om incidenteel middelen beschikbaar te stellen voor externe ondersteuning van de Stichting HCW voor de duur van een jaar, voor het robuuster maken van de bedrijfsvoering. Deze incidentele bijdrage van € 75.000 heeft uiteindelijk tot doel om meer inkomsten te genereren door te investeren in (nieuwe) programma’s, werven van fondsen en sponsoren én het verhogen van het aantal bezoekers. Daardoor komen er meer bezoekers die leiden tot een structurele inkomstenbron, waarmee er (meer) structurele formatie kan komen. Aan de hierboven genoemde incidentele middelen zullen we prestatieafspraken verbinden, zoals: 1. de subsidie moet gebruikt worden om te investeren in menskracht; 2. het aanboren van andere inkomstenbronnen, zodat de Stichting niet alleen afhankelijk is van de gemeente. Gedacht kan worden aan de provincie en andere fondsen, een ‘vrienden van de Tiid’, meer verhuur van ruimten en het binden van bedrijven aan de Tiid; 3. het door gerichte marketing verhogen van bezoekersaantallen; 4.

een heroverweging van de toegangsprijzen. Dit alles moet kunnen leiden tot een constante inkomstenstroom van minimaal € 150.000, excl. gemeentelijke subsidie. Waardevol Stichting HCW is van grote waarde voor onze gemeente. Het museum in Cultuur Historisch Centrum de Tiid vertelt het verhaal van Bolsward en Súdwest-Fryslân. Het borgt en draagt het erfgoed uit van onder meer Gysbert Japicx, Trijntje Hilarides en Titus Brandsma. Ook het verhaal van het gebouw zélf wordt verteld. Het museum toont daarmee een vaste presentatie maar heeft ook een kunsthal voor wisselende tentoonstellingen en een atrium dat een podium vormt voor debat en lezingen. Stichting HCW vormt een onmisbare schakel in het ‘huis van verhalen’. De ambitie is groot; op één plek iedere bezoeker in aanraking brengen met verhalen. Ze worden geplaatst in de context van de ontwikkelingen in verleden en heden in Súdwest-Fryslân. Voor bezoekers betekent het dat ze oog in oog komen te staan met hun eigen achtergrond, hun voorouders en de geschiedenis van de regio. Voor toeristen geven de verhalen inzicht in universele waarden en komen ze in aanraking met de cultuur van Súdwest-Fryslân. De Stichting HCW vertelt de verhalen aan de hand van alledaagse objecten, gebruiksvoorwerpen en kunst, met woorden die je begrijpt. De thema’s die in de tentoonstellingen worden beschreven, prikkelen door middel van stellingen tot debat.

Het is een uitvalsbasis naar andere mooie plekken in onze gemeente en vormt daarmee een parel van onze toeristische ketting Breder gezien is het een complex waar diverse partijen samenwerken aan cultuur en educatie in de breedste zin van het woord. Met een gezamenlijke programmering biedt het museum inwoners en bezoekers cultuureducatie, behoudt en draagt het ons culturele erfgoed uit. Het museum draagt ook zorg voor activiteiten binnen en buiten het museum. Daarmee wil de stichting ook eerdere activiteiten van het Titus Brandsma Museum en de Gysbert Japicx Stichting voort zetten. Daarnaast trekt de Tiid als geheel nieuwe inwoners, bezoekers en ondernemers naar Bolsward en omgeving doordat het vestigingsklimaat wordt vergroot. Ambities In het gemeentelijke ambitiedocument werd gesteld dat de het stadhuis van Bolsward de plek wordt waar de we de geschiedenis van onze gemeente en haar voorgangers bewaren, koesteren, ontsluiten en presenteren. Het museum dat stichting HCW exploiteert is sinds 2021 open. De ambities die wij als gemeente en Stichting HCW hebben geformuleerd kunnen niet binnen twee jaar tijd volledig worden behaald. Dit heeft tijd nodig. We voorzien dat de impact van stichting HCW de komende jaren verder vergroot, naar mate de organisatie genoeg tijd en slagkracht heeft om de basis op orde te krijgen en zich verder door te ontwikkelen.

De omgeving van het museum profiteert mee van een toename van de

3

bezoekersaantallen. Stichting HCW maakt momenteel plannen om het museum verder door te ontwikkelen. Tot slot De voorgestelde structurele maatregelen voor de Stichting HCW kunnen worden gedekt uit de ruimte die ontstaat door de lager uitvallende kapitaallasten. Argumenten: Hieronder zijn de argumenten nog kort samengevat. Voor een meer uitgebreide argumentatie verwijzen we naar bijgevoegde notitie. a. Er is voor ruim 11 miljoen in dit complex geïnvesteerd (inclusief restauratie van de toren € 15 miljoen) met de ambitie dit tot een cultuur historisch centrum te transformeren. Voor een totaalbedrag van € 4,35 miljoen is hiervoor subsidie verstrekt door andere partijen, b. Dit ‘huis van verhalen’ is een belangrijke schakel in het uitdragen van onze geschiedenis, taal en cultuur. De Stichting HCW geeft hier samen met het gemeentearchief en de bibliotheek op een eigentijdse manier invulling aan; c. Door de Stichting HCW nu niet te helpen is er voor haar geen toekomst meer en zal de Stichting ophouden te bestaan. Daarmee komt een groot deel van het complex leeg te staan. Dat levert niet alleen imagoschade op, maar zorgt ook voor achteruitgang van de (onderhouds)staat van het gebouw; d. De Stichting HCW is verantwoordelijk voor de huidige inrichting van het museumdeel. Externe fondsen hebben dit voor een bedrag van € 1,2 miljoen gefinancierd.

Als de Stichting HCW verdwijnt is dit een desinvestering geweest; e. De huidige situatie met het exploitatietekort staat een landelijke museumregistratie in de weg; f. Een exploitatietekort bij de Stichting HCW zorgt ervoor dat externe fondsen terughoudend zijn in het verstrekken van subsidie; g. Tijdens het proces tot transformatie naar het cultuur historisch centrum de Tiid is al onderzocht dat een andere functie dan een culturele, in dit deel van het complex, geen reële optie is; h. De aanvullende bijdragen en subsidies verkleinen het exploitatietekort en zorgen er op onderdelen voor dat gemaakte afspraken worden nagekomen; i. De eenmalige subsidie moet zorgen voor meer inkomsten, waardoor de Stichting HCW binnen afzienbare tijd minder afhankelijk is van alleen de gemeentelijke subsidie; j. In de huur van de Stichting HCW zit een component onderhoud. In het historische deel dat de Stichting HCW exploiteert zijn de onderhoudskosten hoger dan van een doorsnee pand. De structurele aanvullende subsidie vanuit Cultureel Erfgoed is ter compensatie van dat nadeel, met als argument dat de Stichting HCW een waardevolle bijdrage levert aan het behoud van gemeentelijk vastgoed en bescherming en uitdragen van dit specifiek stukje cultureel erfgoed. k. de Tiid wordt beschouwd als een economisch incourant pand.

Het historische deel heeft niet alleen meer onderhoudskosten, maar kent vanwege de lage restwaarde ook hogere afschrijvingskosten dan gebruikelijk. Dat financiële nadeel hoort niet voor rekening van de Stichting HCW te komen. l. De Wet markt en overheid verplicht tot het doorberekenen van de integrale kostprijs. Op grond van het Besluit markt en overheid is de gemeente verplicht de operationele kosten, de afschrijvings- en onderhoudskosten en de vermogenskosten door te berekenen. Dat gebeurt hier en daarmee is de kostprijsbenadering in lijn met de Wet markt en overheid. m. de maatregelen zijn door bovenstaande niet te beschouwen als ontoelaatbare staatsteun. Het betreft hier een zuivere lokale activiteit die mét de steun geen verstorend effect heeft op de regionale, landelijke of Europese markt. Risico’s:  De huidige financiële situatie is precair en besluitvorming vóór de zomervakantie is noodzakelijk vanwege het voortbestaan van de Stichting HCW;  De geringe formatie maakt de Stichting HCW kwetsbaar;  Er is nog geen rekening gehouden met de financiële effecten van de herijking van het museumbeleid;  Als er geen andere structurele subsidies, fondsen of sponsoring gevonden worden blijft de afhankelijkheid van de gemeentelijke subsidie voorlopig groot. Financiën: De integrale kostprijsbenadering heeft het volgende effect op de begroting:

4

Huidige situatie

Vaste lasten Kapitaallasten Belastingen Onderhoud Verzekeringen etc Variabele lasten: Overige goederen en diensten water, electra Schoonmaak Hard- en software

387.183 20.233 200.703 16.500 624.619 2.000 69.000 90.000 11.250 172.250 796.869

Nieuwe situatie HCW

Archief

Totaal

-

53.631 12.908 85.000 10.526 162.065

189.100 7.325 40.000 5.974 242.398

242.730 20.233 125.000 16.500 404.463

220.156

-

89.315 31.898 7.177 128.390 290.455

2.000 50.685 18.102 4.073 74.860 317.258

2.000 140.000 50.000 11.250 203.250 607.713

-31.000 189.156

Voor wat betreft de variabele lasten merken we op dat de schoonmaak voordeliger uitvalt en dus lager wordt begroot. Het energieverbruik zal naar verwachting lager zijn, maar de kosten vallen hoger uit vanwege de hogere energieprijs. De hierboven beschreven maatregelen hebben het volgende effect op het exploitatietekort van de Stichting HCW. Samenvatting financiële gevolgen maatregelen stichting HCW 2023 2024 2025 2026 2027 € -141.512 € -141.512 € -141.512 € -141.512 € -141.512 PM PM PM PM PM € -141.512 € -141.512 € -141.512 € -141.512 € -141.512

begroot exploitatietekort 2023 herijking subsidie musea * Totaal aanvullend: wat is nodig? afschrijving keuken medewerker service-balie (0,7 fte) huur door gemeentearchief huismeester (1 fte) subtotaal 2 extra subsidie instandhouding culureel erfgoed compensatie extra onderhoud compensatie extra kapitaallasten Totaal maatregelen gemeente

€ 13.200 € 50.000 € 4.000 € 65.000 € 132.200

€ 13.200 € 13.200 € 13.200 € 13.200 € 13.200 €0 €0 €0 €0 €0 € 4.000 € 4.000 € 4.000 € 4.000 € 4.000 €0 €0 €0 €0 €0 € 17.200 € 17.200 € 17.200 € 17.200 € 17.200 € -124.312 € -124.312 € -124.312 € -124.312 € -124.312

€ 45.000 € 45.000 € 45.000 € 45.000 € 45.000 € 40.000 € 40.000 € 40.000 € 40.000 € 40.000 € 85.000 € 85.000 € 85.000 € 85.000 € 85.000 € -39.312 € -39.312 € -39.312 € -39.312 € -39.312

verhoging inkomsten stichting HCW begroot 2023 toename toename toename toename toename bezoekers € 61.000 0 € 19.000 € 29.000 € 34.000 € 39.000 opbrengst verhuur ruimten € 17.000 0 € 3.000 € 9.000 € 13.000 € 13.000 vrienden van… en sponsoring €0 0 € 2.500 € 10.000 € 20.000 € 20.000 subtotaal € 78.000 € 0 € 24.500 € 48.000 € 67.000 € 72.000 Totaal

€ -39.312 € -14.812

€ 8.688

€ 27.688

€ 32.688

* de herijking van het subsidiebeleid speelt vanaf 2025, maar er is op dit moment geen prognose te geven

De beschreven maatregelen kunnen gedekt worden uit het positieve effect van de herziene berekening op de gemeentebegroting en ziet er als volgt uit:

5

dekking structurele vrijval kap.lasten saldo voorgestelde structurele maatregelen Resultaat

2023 2024 2025 2026 2027 € 220.156 € 220.156 € 220.156 € 220.156 € 220.156 € 217.200 € 217.200 € 217.200 € 217.200 € 217.200 € 2.956 € 2.956 € 2.956 € 2.956 € 2.956

De ontstane structurele ruimte van € 220.156 wordt getemperd door de verwachting dat de energielasten (variabele lasten) zullen toenemen. De netto-ruimte komt naar verwachting uit op € 189.156. Voor de dekking gaan we uit van de bruto-ruimte, omdat de variabele lasten worden omgeslagen in servicekosten en bij de gebruikers in rekening gebracht. Dat risico ligt dus bij de gebruikers. Zoals aangegeven is de Stichting HCW gestart in een moeilijke periode van de coronatijd. De begrote exploitatie van de Stichting HCW kent veel aannames en inschattingen. Hoewel deze aannames en inschattingen zo goed mogelijk zijn onderbouwd, is het mogelijk dat dit resultaat niet tijdig kan worden behaald. Wij stellen voor om een bedrag te reserveren als voorziening om enerzijds vernieuwing bij de Stichting HCW te stimuleren en anderzijds als risicobudget. Daarnaast vermelden we hier dat we bezig zijn met een nieuwe bestemming van het G. Japicxshûs, waarvoor naar verwachting middelen nodig zijn. Over de aanwending van dat budget zullen we uw raad actief informeren. Voorgesteld wordt om dat bedrag te onttrekken aan de Algemene Reserve, ter grootte van het restantprojectbudget van de Tiid,- na alle eerder voorgestelde maatregelen - ad € 288.044. Met ingang van het vierde jaar kan het restant weer ten bate van de algemene middelen worden gebracht.

Andere opties:  geen aanvullende financiële steun verlenen. Daardoor dreigt er een faillissement voor de Stichting HCW en komt het historisch deel van het stadhuiscomplex leeg te staan.  Museumtaken zelf uitvoeren. Dat is geen kerntaak van de gemeente  Niet overgaan tot de kostprijsbenadering. Daarmee zorgt de verhouding huur-gemeentelijke subsidie voor onvoldoende slagkracht van de Stichting. Wettelijke basis: Museumbeleid gemeente Súdwest-Fryslân. Algemene Subsidieverordening Súdwest-Fryslân, Financiële Verordening 2021 van de gemeente Súdwest-Fryslân Algemene Wet Bestuursrecht. Global Goals: 11. Duurzame steden en gemeenschappen 17. Partnerschap om de doelen te bereiken Wie zijn betrokken: Stichting HCW te Bolsward, bibliotheken Mar en Fean, gemeentearchief. Wijze van participatie: gesprekken met belanghebbenden Digitale links naar informatiebronnen:

In welke fase: afrondingsfase Planning vervolg in de raad/LTA: Definitieve eindafrekening project de Tiid (20 juli 2023) Bijlage(n): 1.Exploitatie Stichting HCW Lang leve ‘het huis van verhalen’

6

Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

drs. E.K. Strijker

7

, burgemeester.

, gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Exploitatie Stichting HCW te Bolsward Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 12 juni 2023;

besluit: 1. voor het complex de Tiid in Bolsward de integrale kostprijsbenadering te hanteren voor het bepalen van de kapitaallasten en de daarop gebaseerde huurprijs; 2. voor de nieuwbouw van het complex de Tiid (archiefbewaarplaats en gemeenteloket) de afschrijvingstermijn te wijzigen van 25 jaar naar 50 jaar; 3. voor het historisch deel van de Tiid niet te rekenen met een restwaarde en voor de nieuwbouw een restwaarde van € 0,8 miljoen hanteren; 4. structureel € 65.000 beschikbaar te stellen als gemeentelijke bijdrage voor een huismeester en € 50.000 voor een medewerker servicebalie (gemeentelijk aandeel); 5. de afschrijvingslasten van de keuken van € 13.200 niet meer in rekening te brengen bij de Stichting HCW; 6. een bedrag van € 4.000 structureel beschikbaar te stellen voor de activiteiten die vanuit het gemeentearchief in de Tiid worden georganiseerd; 7. structureel € 85.000 per jaar beschikbaar te stellen, voor het instandhouden en uitdragen van een bijzonder deel cultureel erfgoed door de Stichting HCW; 8. de hierboven genoemde bedragen te dekken uit het structurele voordeel van € 220.156 dat door de kostprijsbenadering in de gemeentebegroting op dit complex ontstaat; 9.

eenmalig een bedrag van € 75.000 beschikbaar te stellen om de bedrijfsvoering van de Stichting HCW op een adequate manier in te richten en te borgen, én om externe fondsen te werven voor het investeringsprogramma, te dekken uit de Algemene Reserve (projectresultaat de Tiid); 10. Vanuit de Algemene Reserve een bedrag van € 288.044 (het restant van het projectresultaat de Tiid) gedurende 3 jaar te reserveren voor o.a. innovatieve maatregelen, herbestemming van het G. Japicxhûs en nog niet voorzienbare tegenvallers en met ingang van het vierde jaar het restant van het structurele voordeel ten bate van de algemene middelen te brengen. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 20 juli 2023

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

8

, voorzitter.

, griffier.