Raadsvoorstel - Begroting 2022 GR Fryslân-West

Ons nummer: R21.000122

*R21.000122* O.0000001E

Raadsvoorstel gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Raadsvergadering van Commissie Commissievergadering van Portefeuillehouder Team Behandelend ambtenaar

Eerste begroting Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West 8 juli 2021 Boarger en Mienskip 23 juni 2021 G. Wielinga Beleid Sociaal Domein J.K. de Moel

Voorstel: In te stemmen met de zienswijze op de begroting van de GR Fryslân-West en deze conform bijgevoegde brief aan het bestuur van de GR over te brengen

Inleiding: De Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West (GR) geeft voor de aangesloten gemeenten uitvoering aan de Wsw (Wet sociale werkvoorziening, werknemers daarbinnen noemen we Wsw’er) en de taakstelling voor het Beschut Werken. Daarmee verzorgt de GR de ondersteuning van kwetsbare doelgroepen in hun werkzame leven. De GR bestaat momenteel uit de gemeenten: Súdwest-Fryslân, De Fryske Marren, Waadhoeke en Harlingen. De deelnemende gemeenten, verenigd in de GR, zijn gezamenlijk voor 100% aandeelhouder van de NV Empatec. De Wsw’ers en de mensen met een beschutte werkplek werken feitelijk bij Empatec, zij zijn echter (op grond van wettelijke regels verplicht) in dienst bij het openbaar lichaam, de GR. Het bestuur van de GR bestaat uit de verantwoordelijke portefeuillehouders van de gemeenten en geeft richting en opdracht aan de NV. Bestuursleden hebben mandaat van en leggen verantwoording af aan de colleges van Burgemeesters en Wethouders. De gemeenteraden hebben de mogelijkheid om hun mening te geven (“gevoelen te uiten”) over de begrotingen van de GR en hun visie aan hun respectievelijke colleges mee te geven. De voorlopige begroting 2022 ligt nu voor, zeer kort volgend op de voorlopige begroting 2021 en de herziene (definitieve) begroting 2021. De voorliggende voorlopige begroting 2022 is goeddeels gelijk aan de herziene begroting 2021.

Problematisch is dat de jaarstukken over 2020 wederom niet beschikbaar zijn om te gebruiken bij de beoordeling van de begroting 2022. Op dit moment wordt de laatste hand gelegd aan de precieze invulling van de doorbelasting van kosten, dit zal in de herziene begroting zijn weerslag vinden.

1

De volgende zaken zijn anders ten opzichte van de begroting 2021: De wijziging in de kosten- en opbrengstenverdeling tussen de GR Fryslân-West en NV Empatec zoals deze in de herziene begroting 2021 is doorgevoerd is aangevuld met een bijstelling van € 70.000,- structureel ten laste van de GR. Deze mutatie betreft de post overige kosten zoals accountant/advieskosten, en kosten van contributies, abonnementen en verzekeringen welke direct aan de GR zijn te relateren. 2. Tevens is met ingang van 2022 structureel € 45.000,- opgenomen als budget ter dekking van de kosten van de "eigen" GR secretaris en controller. 1.

Deze wijzigingen zijn in lijn met de gewenste splitsing van de taken van de NV en de GR en daarom zeer acceptabel. Structurele verhoging van de bijdrage per SE van € 2.000,- naar € 3.000,In de begroting wordt rekening gehouden met de structurele verhoging van de bijdrage van € 2.000,- naar € 3.000,-. De noodzaak hiertoe is nog steeds onvoldoende onderbouwd omdat op het moment van schrijven en aanleveren van dit voorstel er nog geen beschikking is over de jaarrekening van de NV Empatec. In de begroting wordt wel aangegeven dat bij de behandeling van de herziene begroting 2022 vindt heroverweging plaats van de structureel noodzakelijke gemeentelijke bijdrage. Hierbij zal rekening worden gehouden met de landelijke ontwikkelingen rond de SW bedrijven en de uitwerking van het keuzedocument. De begroting: Algemene opmerkingen: 1) Er zijn nog geen definitieve cijfers over 2020, wij vertrouwen erop dat deze voor de volgende versie van de begroting beschikbaar zullen zijn, zodat ook een cijfermatige toets kan plaatsvinden op definitieve cijfers. Doorbelasting en ontvlechting: 2) In de herziene begroting zien wij graag de definitieve afspraken over de doorbelasting hun weerslag hebben. Wij zien hierbij graag een document waarin de basisafspraken staan, waarbij de afwegingen niet alleen rekenkundig lijken te zijn maar op principes gestoeld.

Bedrijfsmatig en liquiditeit: 3) De structurele verhoging van € 2.000,- naar € 3.000,- per SE is wat ons betreft nog steeds niet voldoende onderbouwd. Temeer omdat de jaarrekeningen van de GR en de NV niet voorliggen en dus niet beoordeeld kunnen worden. Dit wordt ook niet duidelijk uit het antwoord dat u de NV heeft verzocht te geven op vraag 1c in onze zienswijze van 4 mei 2021, waarin staat dat de derving van inkomsten door de Covid-compensatie is gecompenseerd. 4) In uw antwoord op de zienswijze vraag 1c geeft u namens de NV aan dat de compensatie naar de NV gaat omdat deze de verantwoordelijkheid heeft om de SW’ers in dienst te houden en zinvol werk te geven. Dit is natuurlijk lovenswaardig. Wij zien graag in het jaarverslag van de NV hoe dit is gebeurd gezien de teruglopende netto toegenomen waarde, (NTW) en ook waarom de GR die deze verantwoordelijkheid met u deelt en aan u gedelegeerd heeft, niet op dezelfde gronden in aanmerking zou komen voor (een deel van) deze compensatie.

2

5) In onze brief van 22 december 2022 (vraag 8) vroegen wij voor het eerst om een plan van de GR en NV over hoe om te gaan met het krimpende aantal SW’ers en de veranderende situatie. Wij hebben deze vraag in onze zienswijze van 5 mei 2021 duidelijker gesteld. Wij begrijpen dat dit deels belegd zal zijn in het bedrijfsplan waar momenteel aan wordt gewerkt. Desalniettemin moet het volgens ons, op basis van het afnemend aantal SW’ers, voor de NV mogelijk zijn om aan te geven op welke wijze zij hierop inspeelt. Noch in het keuzedocument noch in de position paper wordt aangegeven dat het de bedoeling is om Empatec als bedrijf van hetzelfde formaat te behouden. Argumenten: Bijgaand voorstel is een uitvloeisel van eerder door de raad gestelde vragen, geuite gevoelens en de door de begroting opgeroepen vragen. Alternatieven: De raad is bevoegd om geen, of een ander gevoelen te uiten. Risico’s: Op dit moment kan er geen inschatting gemaakt worden van de risico’s. Eerdere toezeggingen van de GR en de NV dat meer/hogere bijdragen niet nodig zouden zijn na het beschikbaar stellen van éénmalige bedragen of structurele verhogingen zijn niet correct gebleken. De jaarcijfers van GR en NV over 2020 zijn op dit moment nog niet beschikbaar, waardoor een oordeel hierover extra wordt bemoeilijkt. Kaders: Gemeentewet, Participatiewet, Wet Gemeenschappelijke Regelingen.

Financiële aspecten/gevolgen: Met de ophoging naar € 3.000,- per SE wordt de bijdrage van SWF aan de GR € 1.548.000,-. De extra eigen bijdrage van € 516.665,- wordt in 2021 gedekt uit de Algemene Reserve en voor de jaren 2022 en verder wordt de extra bijdrage opgenomen als autonome ontwikkeling in de programmabegroting 2022. Duurzaamheid: N.V.T. Vervolgproces: U zult op de hoogte worden gehouden van de ontwikkelingen met betrekking tot de doorbelasting. In 2021 zult u tevens kwartaalrapportages ontvangen, die over het eerste kwartaal heeft u reeds gekregen.

3

Monitoring en evaluatie: Periodiek Gevolgen voor LTA: Herziene begroting na vaststelling door GR Communicatie en afstemming: De zienswijze zal aan het DB van de GR worden verzonden en verstrekt aan de andere gemeenten die deel uitmaken van de GR. Bijlage(n) - Aanbiedingsbrief voorlopige begroting GR Fryslân-West 2022 - Voorlopige begroting GR Fryslân-West 2022 - Voorstel zienswijze op voorlopige begroting GR Fryslân-West 2022 Ter inzage: - Burgemeester en wethouders van Súdwest-Fryslân.

mr. drs. J.A. de Vries

P. Zondervan

4

, burgemeester.

, gemeentesecretaris.

Raadsbesluit gemeente Súdwest-Fryslân Onderwerp Eerste begroting Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West Naar aanleiding van het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 22 juni 2021; besluit de raad: In te stemmen met de zienswijze op de begroting van de GR Fryslân-West en deze conform bijgevoegde brief aan het bestuur van de GR over te brengen Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 8 juli 2021

mr. drs. J.A. de Vries

G.W. Stegenga

5

, voorzitter.

, griffier.