Bijlage III - Concept Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026
Tekst van het document
Marrekrite behoudt met deze maatregelen een gezonde financiële positie, ook al zullen we voor de financiering van de vervangings investeringen vreemd vermogen moeten aantrekken. De hiermee gemoeide lasten kunnen we echter uit de exploitatie – en met de indexatie van de deelnemersbijdrage – prima blijven bekostigen.
61
begroting 2023
begroting 2023
marrekrite
5 Bijlagen
marrekrite
62
63
begroting 2023
begroting 2023
5.1
marrekrite
Overzicht deelnemersbijdragen Hieronder treft u de deelnemersbijdrage voor de 2023 aan. Het algemeen bestuur van Recreatieschap Marrekrite heeft op 9 juni 2021 ingestemd met deze deelnemersbijdrage. De bijdragen voor de jaren 2024-2026 zijn in die vergadering eveneens vastgesteld en zorgen voor rust en stabiliteit in de meerjarenbegroting van zowel Marrekrite als de deelnemers. Deze bijdragen zijn exclusief afbouw van het eigen vermogen en vormen daarmee de bruto deelnemersbijdrage.
INTEGRALE deelnemersbijdragen Deelnemers
Gegarandaarde winstuitkering ivm afbouw eigen vermogen en begrotingsresultaat 2022-2025
bijdrage%
2023
2024
2025
2026
Deelnemers
Achtkarspelen
1,06%
15.724
16.038
16.359
16.686
Dantumadiel
1,36%
20.209
20.613
21.025
De Fryske Marren
12,95%
192.101
195.943
199.862
bijdrage%
2023
2024
2025
2026
Achtkarspelen
1,06%
-3.078
-3.001
-2.766
-530
21.446
Dantumadiel
1,36%
-3.957
-3.857
-3.556
-681
203.859
De Fryske Marren
12,95%
-37.610
-36.668
-33.798
-6.473
0,50%
-1.442
-1.406
-1.296
-248
Harlingen
0,50%
7.365
7.512
7.662
7.816
Harlingen
Heerenveen
2,95%
43.754
44.629
45.522
46.432
Heerenveen
2,95%
-8.566
-8.352
-7.698
-1.474
Leeuwarden
10,25%
152.072
155.114
158.216
161.380
Leeuwarden
10,25%
-29.773
-29.027
-26.756
-5.124
4,16%
-12.098
-11.795
-10.872
-2.082
Noardeast-Fryslân
4,16%
61.794
63.030
64.291
65.576
Noardeast-Fryslân
Opsterland
1,72%
25.573
26.085
26.607
27.139
Opsterland
1,72%
-5.007
-4.881
-4.499
-862
Smallingerland
4,56%
67.648
69.001
70.381
71.789
Smallingerland
4,56%
-13.244
-12.913
-11.902
-2.279
Súdwest-Fryslân
13,40%
198.872
202.849
206.906
211.044
Súdwest-Fryslân
13,40%
-38.936
-37.960
-34.990
-6.701
2,59%
-7.521
-7.333
-6.759
-1.294
Tytsjerksteradiel
2,59%
38.417
39.185
39.969
40.768
Tytsjerksteradiel
Waadhoeke
2,48%
36.763
37.498
38.248
39.013
Waadhoeke
2,48%
-7.198
-7.017
-6.468
-1.239
Weststellingwerf
2,03%
30.060
30.662
31.275
31.900
Weststellingwerf
2,03%
-5.885
-5.738
-5.289
-1.013
Provincie Fryslân
40,00%
-116.211
-113.299
-104.433
-20.000
Totaal
100,00%
-290.527
-283.247
-261.082
-50.000
Provincie Fryslân
40,00%
593.569
605.439
617.548
629.899
Totaal
100,00%
1.483.921
1.513.599
1.543.871
1.574.748
marrekrite
64
65
begroting 2023
begroting 2023
marrekrite
Voorgenomen resultaatsbestemming ivm afbouw eigen vermogen begrotingsresultaat 2023-2026
Vastgestelde deelnemersbijdrage GR Marrekrite 2023 naar onderdeel*
Deelnemers Achtkarspelen
bijdrage%
2023
2024
2025
2026
Deelnemers
Waterrecreatie
Landrecreatie
Baggeren
Totaal
% aandeel
1,06%
-56
41
7
44
Achtkarspelen
5.919
7.755
2.049
15.724
1,06%
11.008
5.389
3.812
20.209
1,36%
126.325
22.033
43.742
192.101
12,95%
Dantumadiel
1,36%
-72
53
9
56
Dantumadiel
De Fryske Marren
12,95%
-686
501
90
534
De Fryske Marren
Harlingen
0,50%
-26
19
3
20
Harlingen
3.609
2.507
1.250
7.365
0,50%
Heerenveen
2,95%
-156
114
21
122
Heerenveen
22.129
13.963
7.662
43.754
2,95%
96.001
22.829
33.242
152.072
10,25%
Leeuwarden
10,25%
-543
396
71
423
Leeuwarden
Noardeast-Fryslân
4,16%
-221
161
29
172
Noardeast-Fryslân
30.225
21.103
10.466
61.794
4,16%
Opsterland
1,72%
-91
67
12
71
Opsterland
8.864
13.640
3.069
25.573
1,72%
188
Smallingerland
41.957
11.163
14.528
67.648
4,56%
125.110
30.439
43.322
198.872
13,40%
Smallingerland
4,56%
-242
176
32
Súdwest-Fryslân
13,40%
-710
518
93
553
Súdwest-Fryslân
Tytsjerksteradiel
2,59%
-137
100
18
107
Tytsjerksteradiel
19.778
11.790
6.848
38.417
2,59%
Waadhoeke
2,48%
-131
96
17
102
Waadhoeke
15.247
16.236
5.280
36.763
2,48%
84
Weststellingwerf
13.656
11.675
4.729
30.060
2,03%
346.552
127.016
120.000
593.569
40,00%
866.381
317.540
300.000
1.483.921
100,00%
Weststellingwerf
2,03%
-107
78
14
Provincie Fryslân
40,00%
-2.121
1.547
279
1.650
Provincie Fryslân
Totaal
100,00%
-5.301
3.866
697
4.125
Totaal
* exclusief toerekening inzet afbouw vermogen en begrotingsresultaat
marrekrite
66
67
begroting 2023
begroting 2023
marrekrite
5.2 Overzicht incidentele baten en lasten Lasten
Programma
2022
2023
2024
2025
2026
1
Bedrijfsvoering
-40.000
-51.000
-48.000
-43.000
-38.000
2
Waterrecreatie
-2.500
-2.500
-4.000
-4.000
-4.000
3
Landrecreatie
-
-
-
-
-
4
Baggeren
-
-
-
-
-
5
Ontwikkelingen
-
-
-
-
-
6
Wimpels, donateurs en vrijwilligers Subtotaal incidentele lasten
-
-42.500
-
-53.500
-
-52.000
-
-47.000
SPECIFICATIE LASTEN EN BATEN > EUR 25.000 of wijzigingen t.o.v. voorgaande jaren
Programma
2022
2023
2024
2025
2026
a
Bedrijfsvoering: inhuur personeel
-45.000
-30.000
-30.000
-35.000
-30.000
b
Bedrijfsvoering: lease auto's; einde 2022
-10.000
0
0
0
0
c
Waterrecreatie: overige lasten
-2.500
-2.500
-4.000
-4.000
-4.000
ad a
TOELICHTING inhuur externe ondersteuning/flexibele schil
-
-42.000
Baten
Programma
2022
2023
2024
2025
2026
1
Bedrijfsvoering
-
-
-
-
-
2
Waterrecreatie
-
-
-
-
-
3
Landrecreatie
-
-
-
-
-
4
Baggeren
-
-
-
-
-
5
Ontwikkelingen
-
-
-
-
-
6
Wimpels, donateurs en vrijwilligers
-
-
-
-
-
Subtotaal incidentele baten
-
-
-
-
-
TOTAAL incidentele lasten en baten
-42.500
-53.500
-52.000
-47.000
-42.000
marrekrite
68
69
begroting 2023
begroting 2023
marrekrite
5.3 Overzicht algemene dekkingsmiddelen Overzicht baten en lasten (verplichte indeling BBV), meerjarig Jaarrekening 2022
2023
2024
2025
2026
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
2.154.824
-575.000
1.579.824
1.943.394
-631.000
1.312.394
1.980.352
-675.380
1.304.972
2.032.789
-674.682
1.358.107
1.774.748
-154.640
1.620.109
1
Bedrijfsvoering (excl overhead)
2
Waterrecreatie
42.878
-731.020
-688.142
15.841
-725.644
-709.803
16.158
-769.170
-753.012
16.481
-816.767
-800.286
16.811
-865.410
-848.599
3
Landrecreatie
-
-281.000
-281.000
-
-288.540
-288.540
-
-294.131
-294.131
-
-298.773
-298.773
-
-304.469
-304.469
4
Baggeren
-
-300.000
-300.000
-
-300.000
-300.000
-
-300.000
-300.000
-
-300.000
-300.000
-
-300.000
-300.000
5
Ontwikkelingen
-
-7.000
-7.000
-
-20.000
-20.000
-
-20.000
-20.000
-
-20.000
-20.000
-
-20.000
-20.000
6
Wimpels, donateurs en vrijwilligers
160.000
-12.000
148.000
175.000
-15.000
160.000
175.000
-15.200
159.800
175.000
-15.404
159.596
175.000
-15.612
159.388
Overhead
-
-379.480
-379.480
-
-398.750
-398.750
-
-351.495
-351.495
-
-349.341
-349.341
-
-360.553
-360.553
Algemene dekkingsmiddelen
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Heffing Vpb
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Onvoorzien
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2.357.702 -2.285.500
72.202
2.134.235 -2.378.934
-244.699
2.171.510 -2.425.376
-253.866
2.224.270 -2.474.966
-250.697
1.966.559 -2.020.684
-54.125
Subtotaal programma's
Mutaties reserves
250.000
-
250.000
250.000
-
250.000
250.000
-
250.000
250.000
-
250.000
50.000
-
50.000
TOTAAL RESULTAAT
2.607.702
-2.285.500
322.202
2.384.235
-2.378.934
5.301
2.421.510
-2.425.376
-3.866
2.474.270
-2.474.966
-697
2.016.559
-2.020.684
-4.125
marrekrite
70
71
begroting 2023
begroting 2023
marrekrite
5.4 EMU-saldo EMU-saldo
Marrekrite MJB 2023-2026
Omschrijving
T-1
T
T+1
2022
2023
2024
x € 1000,-
x € 1000,-
x € 1000,-
Volgens realisatie tot en met sept. 2022, aangevuld met raming resterende periode
Volgens begroting 2023
Volgens meerjarenraming in begroting 2023
72
5
-4
1.099
1.330
1.297
1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2
Mutatie (im)materiële vaste activa
3
Mutatie voorzieningen
0
0
0
4
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
0
0
0
5
Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa
0
0
0
-1.027
-1.324
-1.301
Berekend EMU-saldo
marrekrite
72
73
begroting 2023
begroting 2023
marrekrite
5.5 Overzicht IV-3 taakvelden Gemeenschappelijke Regelingen BATEN JR 2021
2023
2024
2025
2026
LASTEN JR 2021
2023
2024
2025
2026
0.1
Bestuur
-
-
-
-
-
0.1
Bestuur
-17.004
-15.000
-15.300
-15.606
-15.918
0.4
Overhead
-
-
-
-
-
0.4
Overhead
-230.428
-398.750
-351.495
-350.255
-344.030
0.5
Treasury
-
-
-
-
-
0.5
Treasury
-3.474
-4.000
-4.080
-4.162
-4.245
0.8
Overige baten en lasten
2.107.488
2.134.235
2.171.510
2.224.270
1.966.559
0.8
Overige baten en lasten
-488.950
-765.000
-765.200
-765.404
-265.612
0.9
Vennootschaps belasting (Vpb)
-
-
-
-
-
0.9
Vennootschapsbelasting (Vpb)
-
-
-
-
-
0.10
Mutaties reserves
76.000
250.000
250.000
250.000
50.000
0.10
Mutaties reserves
-
-
-
-
0.11
Resultaat van de rekening van baten en lasten
-
-
-
-
-
0.11
Resultaat van de rekening van baten en lasten
-130.982
-5.301
3.866
697
4.125
2.1
Verkeer en vervoer
24.180
-
-
-
-
2.1
Verkeer en vervoer
-62.005
-19.823
-19.823
-19.823
-19.823
2.4
Economische havens en waterwegen
-
-
-
-
-
2.4
Economische havens en waterwegen
-826.123
-819.521
-906.721
-950.965
-996.229
5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-
-
-
-
-
5.7
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-411.149
-356.840
-362.757
-368.752
-374.827
7.2
Riolering
-
-
-
-
-
7.2
Riolering
-37.553
-
-
-
-
2.236.702
2.384.235
2.421.510
2.474.270
2.016.559
-2.236.702
-2.384.235
-2.421.510
-2.474.270
-2.016.559
-
-
-
-
TOTAAL BATEN
TOTAAL LASTEN TOTAAL SOM BATEN EN LASTEN
marrekrite
74
75
begroting 2023
marrekrite
Ontwerp: BW H ontwerpers
77
begroting 2023
begroting 2023
marrekrite
78