Bijlage II - Begroting hûs en hiem 2022

Begroting 2022

Versie 12apr21

Woord vooraf Deze begroting voor 2022 is opgesteld vanuit de verwachting dat de adviespraktijk in het kalenderjaar 2022 niet gewijzigd is. Aangezien er per 1 januari 2021 van geen enkele aan de GR deelnemende gemeenten een voornemen tot uittreding is ontvangen zijn in 2022 alle 17 thans bij de GR aangesloten gemeenten deelnemer. Ten tijde van het opstellen van deze begroting is de overgang naar het regime onder de Omgevingswet in Fryslân nog niet doorlopen. Het moment van invoering is weliswaar gesteld op 1 januari 2022 maar aan de gemeenten is van rijkswege een zeer ruime overgangsperiode geboden om gemeentelijk beleid te wijzigen. De Friese gemeenten hebben in VFG-verband besloten daarvan gebruik te maken en derhalve is te verwachten dat de bestaande adviespraktijk in het kalenderjaar 2022 ongewijzigd zal blijven. Of het aantal adviesaanvragen in 2022 op peil zal blijven is wel een onzekerheid. De mate waarin de daarmee gemoeide omzet zal wijzigen valt echter bij het opstellen van deze begroting niet te bepalen. Wel zijn door het voortbestaan van de GR in 2022 alle kosten gedekt, conform artikel 34 lid 2 van de GR. Ook de in deze begroting opgenomen meerjarenraming is opgesteld vanuit één scenario: ongewijzigde voortzetting van de huidige adviespraktijk.

Elk ander scenario is van een zo grote onzekerheid, dat die niet tot een alternatieve, voorspellende cijferopstellingen kan leiden. Uiteraard is het dagelijks bestuur van hûs en hiem zich bewust van deze situatie. Ontwikkelingen (en daarmee gepaard gaande financiële risico’s voor gemeenten) zullen nauwgezet worden gevolgd, en indien nodig, zullen er maatregelen worden getroffen. De begroting 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling hûs en hiem is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

Doelstelling en Taken Doelstelling: De Gemeenschappelijke Regeling ‘hûs en hiem’, welstandsadvisering en monumentenzorg, is opgericht op 1 januari 1985 en voortgekomen uit: 1925: Provinciale Friesche Adviescommissie ter wering van de inbreuk op de schoonheid van stad en land. 1947: Provinciale Friese Schoonheidscommissie. 1980: Friese Schoonheidscommissie “HUS en HIEM”. De regeling heeft ten doel de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten te behartigen op het gebied van de bouwkunstige, stedenbouwkundige en landschappelijke schoonheid in de provincie Friesland. Relevante wettelijke grondslagen van vóór invoering van de Omgevingswet (bijvoorbeeld art. 12 van de Woningwet) zullen door middel van de ‘bruidsschat’ gaan gelden in de Omgevingsplannen van de gemeenten, voor zover niet door de deelnemende gemeenten in een eigen Omgevingsplan afwijkend beleid is geformuleerd. Met een grote mate van zekerheid kan gesteld worden dat onderstaande taken dan ook in 2022 van toepassing zullen zijn. Taken: Het lichaam geeft met behulp van een hem ten dienste staand bureau uitvoering aan de bovengenoemde doelstelling en oefent daarbij tenminste de volgende taken uit: a. het voorzien van de colleges in de welstandsadvisering als bedoeld in de Woningwet (en wettelijk overgegaan als beleidsregel in Omgevingsplannen); b.

het geven van adviezen over algemene welstandsvraagstukken aan colleges, andere openbare lichamen en aan particulieren, de laatsten voor zover het een tweede onafhankelijke beoordeling betreft van bouwplannen gelegen buiten de aan de Gemeenschappelijke Regeling deelnemende gemeenten; c. het voorzien van de colleges in de advisering over een aanvraag om een omgevingsvergunning voor een rijksmonumentenactiviteit, met betrekking tot een monument. ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN Hûs en hiem bezit het pand aan de Johan Willem Frisostraat 1 in Leeuwarden. Het pand is gebouwd in het begin van de 20e eeuw en is inmiddels zo’n 119 jaar oud. Het pand kent een goede staat van onderhoud. Voor kantoorpanden in Nederland heeft de rijksoverheid een wettelijke verplichting ingevoerd om ingaande het jaar 2023 minimaal een energielabel C te dragen. Vermoedelijk draagt het pand van hûs en hiem momenteel label G, waardoor de nodige maatregelen dienen te worden getroffen. Gepland is het vervangen van het reeds aanwezige dubbelglas door veel beter isolerend HR++ glas, en/of het isoleren van (de binnenzijde van) het dak. In 2020 is hiertoe een ‘Bestemmingsreserve Label C’ gemaakt. Voor jaarlijkse kosten gemaakt voor kleine reparaties en beveiliging is in de begroting voorzien. De brandbeveiliging wordt op contractbasis onderhouden door Ansul.

De inbraakbeveiliging wordt op contractbasis onderhouden door Chubb.

BEDRIJFSVOERING Hûs en hiem voert in 2022 advisering in het kader van de Omgevingswet uit voor de deelnemende gemeenten. Ook biedt hûs en hiem diensten aan de deelnemende gemeenten aan voor Nije Pleats, neemt deel aan kwaliteitsteams en biedt ondersteuning op het gebied van (gemeentelijke) monumentenzorg en de actualisering van welstandsnota’s. Daarnaast verricht hûs en hiem incidenteel opdrachten voor derden in het kader van second opinions en als secretariaat van architectuurprijsvragen. In de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 wordt geen rekening gehouden met de invoering van de Omgevingswet op 1 januari 2022. Voor deze begroting is ervan uitgegaan dat de deelnemende gemeenten de gemeenschappelijke regeling hûs en hiem aanwijzen als gemeentelijke adviescommissie, conform de richtlijn van de VFG. Vooralsnog wordt om de adviestaak uit te oefenen, gebruik gemaakt van de bestaande commissiestructuur: op lokaal niveau door een (door de centrale commissie gemandateerde) ‘lokale commissie’ en op centraal niveau door de ‘grote commissie’. De advisering zal meer en meer te onderscheiden worden in vooroverleg en definitieve advisering. Het aandeel vooroverleg zal naar verwachting verder toenemen. De tarifering voor de dienstverlening is gebaseerd op een kostendekkende exploitatie, immers, hûs en hiem is een non-profit organisatie.

Om verantwoording af te leggen aan de deelnemende gemeenten inzake het functioneren van de commissie worden jaarverslagen gemaakt. Tevens vinden evaluatiegesprekken plaats met de verantwoordelijke gemeentelijke portefeuillehouders. WEERSTANDSVERMOGEN Hierbij gaat het om het vermogen om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat beleid moet worden aangepast. Het gaat dus om de robuustheid van de begroting. Het vermogen om het beleid door te kunnen zetten is afhankelijk van de weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit omvat de middelen en mogelijkheden van de organisatie om nietbegrote kosten te dekken. De weerstandscapaciteit van hûs en hiem bestaat naast het (eigen) vermogen uit het begrote positieve resultaat uit de bedrijfsvoering. Tevens is het bezit van het kantoorpand (Johan Willem Frisostraat 1 in Leeuwarden) een belangrijk onderdeel van de weerstandscapaciteit. Het pand is onbelast met hypotheek. De WOZ-waarde is per 1-1-2020 vastgesteld op € 403.000. De waarde voor de opstalverzekering (op basis van herbouw-waarde) is gesteld op € 1.070.000. Het eigen vermogen (exclusief de waarde van het pand) per 1-1-2021 bedraagt € 350.189. Dit is inclusief een ‘Bestemmingreserve herinrichting pand’ van € 6.000 en een ‘Bestemmingsreserve label C’ van € 5.000. De gemaximeerde hoogte (zie besluit Algemeen Bestuur dd.

30-11-2018) exclusief de waarde van het pand, bedraagt (€ 900.000 - € 403.000) € 497.000. De weerstandscapaciteit is bij hûs en hiem dynamisch, dat wil zeggen dat het eigen vermogen beïnvloedbaar is. Immers, ook de tarifering voor de dienstverlening kan bij een dreigend tekort in de dekking van de vaste lasten redelijk snel aangepast worden. De bedrijfsvoering is er echter op gericht om een verhoging van de tarieven zoveel mogelijk te voorkomen.

VERBONDEN PARTIJEN In de Gemeenschappelijke Regeling hûs en hiem nemen in 2022 van de 18 gemeenten in Fryslân er 17 deel. Alleen de gemeente Tytsjerksteradiel maakt geen gebruik van hûs en hiem. Conform artikel 34 lid 1 van de GR hûs en hiem draagt elke deelnemende gemeente in de kosten van het lichaam bij naar rato van de dienstverlening op basis van tarieven die door het Algemeen Bestuur worden vastgesteld en meegedeeld aan de gemeenten. Conform artikel 34 lid 2 van de GR hûs en hiem kan een nadelig saldo van de vastgestelde rekening, na in achtneming van het door het Algemeen Bestuur vastgestelde reserveringsbeleid, door de gemeenten worden gedragen in verhouding tot het aantal ingezetenen op 1 januari van het betreffende kalenderjaar. Conform artikel 34 lid 3 van de GR hûs en hiem kan een batig saldo van de vastgestelde rekening, na in achtneming van het door het Algemeen Bestuur vastgestelde reserveringsbeleid, naar rato van de gemeentelijke bijdragen op basis van de tarieven in het betreffende kalenderjaar, aan de deelnemende gemeenten worden uitbetaald. Overeenkomstig art. 15 BBV valt te melden dat de GR hûs en hiem in 2022 geen vreemd vermogen kent. In het eigen vermogen zal in 2022 geen mutatie plaatsvinden, aangezien het begrote resultaat nihil is.

Begroting van lasten en baten voor het dienstjaar 2022

Rekening 2020

Begroting Begroting 2020 2021

Begroting 2022

Lasten Afschrijvingen Personeelslasten Apparaatskosten Inkoop projecten Overige kosten Rente/bankkosten Totaal lasten

19.231 943.674 83.983 6.431 5.845 494

20.000 950.000 90.000 30.000 30.000 0

20.000 940.000 85.000 10.000 15.000 0

20.000 960.000 85.000 10.000 15.000 0

1.059.658 1.120.000 1.070.000

1.090.000

Baten Adviesgelden regulier Adviesgelden vooroverleg Verkoop projecten Totaal baten Saldo

880.822 172.086 23.044

915.000 130.000 25.000

895.000 170.000 25.000

1.075.952 1.120.000 1.070.000

1.090.000

16.294

950.000 125.000 45.000

0

0

0

Begroting 2022 KOSTEN Kapitaallasten Afschrijving huisvesting Afschrijving inventaris Afschrijving digitale apparatuur Afschr. activa ivm verbouwing Afschrijving Adviesbank software Onvoorzien

€ 1.201 € 210 € 967 € 16.000 € 640 € 982 € 20.000

Personeelslasten Directe personeelskosten

Kosten netto salaris Kosten loonheffing Kosten pensioen

€ 460.000 € 288.000 € 162.000 € 910.000

Indirecte personeelskosten

€ 500 € 5.000 € 1.000 € 500 € 8.000 € 5.000

Reis- en verblijfkosten Cursuskosten personeel Excursies/studiebijeenkomsten Vergaderkosten Kosten personeelsadministratie SMA Overige personeelskosten

€ 20.000 Externe personeelskosten

Presentiegeld commissieleden Reiskosten commissieleden

€ 27.000 € 3.000 € 30.000 € 960.000

Apparaatskosten Huisvesting

€ 1.000 € 1.000 € 9.000 € 6.000 € 100 € 250 € 1.650

Onderhoudskosten gebouw Onderhoudskosten tuin Schoonmaakkosten Gas en elektrisch Water Huisvuilkosten Overige huisvestingskosten

€ 19.000 Kantoorkosten

Kantoorartikelen Kantine (koffie, thee, e.d.) Drukwerk Kosten website Kosten automatisering Overige kantoorkosten

€ 1.250 € 500 € 1.250 € 750 € 27.250 € 2.000 € 33.000

Organisatiekosten

Verzekeringen Contributies Abonnementen/boeken Porti Telefonie Belastingen divers Accountantskosten Kosten DIROV Diverse organisatiekosten

€ 3.000 € 13.500 € 500 € 1.250 € 1.000 € 3.750 € 7.000 € 1.000 € 2.000 € 33.000 € 85.000

Overige kosten

€ 3.000 € 5.000 € 7.000

Toevoeging Onderhoudsreserve Toevoeging bestemmingsreserve label C Diverse lasten (rente, VpB)

€ 15.000 € 15.000 € 10.000

Projecten (inkoop)

€ 1.090.000 OPBRENGSTEN Adviesgelden

€ 895.000 € 170.000

Adviesgelden regulier Adviesgelden vooroverleg

€ 25.000

Projecten (verkoop)

€ 1.090.000

Saldo

€0 =============

Toelichting op de begroting van lasten en baten 2022 Algemeen Ten tijde van het opstellen van deze begroting, voorjaar 2021, is duidelijk geworden dat politiek Nederland een groot belang hecht aan het verminderen van het bestaande woningtekort. De opgave, de bouw van circa 1.000.000 woningen in 10 jaar tijd, is groot. Regie van de overheid, bijvoorbeeld door het herintroduceren van een ministerie voor volkshuisvesting/ruimte, wordt breed onderschreven. Schijnbaar strijdig met deze ambitie zijn demografische ontwikkelingen: zo wordt in veel regio’s over niet al te lange tijd enige krimp van bevolking voorzien. Ook de klimaatakkoorden gaan voorzien in een bouwopgave. Het energieneutraal maken van woningen raakt veelal de buitenschil en dus het aanzien van een gebouw/woning. Inzet van de professionele adviseurs op het gebied van ruimtelijke kwaliteit van hûs en hiem zal meer dan nodig blijken. Bij het opstellen van deze begroting wordt uitgegaan van het gegeven dat hûs en hiem door de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten als de in de Omgevingswet genoemde gemeentelijke adviescommissie is ingesteld. BEGROTING 2022 Afschrijvingslast De afschrijvingslast in 2022 is begroot op maximaal € 20.000. Zie ook de bijgevoegde staat van activa. Personeelslasten De directe personeelskosten zullen in 2022 naar verwachting uitkomen op € 910.000.

De lichte stijging ten opzichte van de begroting van 2021 en de rekening van 2020 kan verklaard worden uit hogere cao-lonen en een hogere pensioenlast. In de begroting 2022 wordt geen onderscheid meer gemaakt tussen ‘vaste personeelslasten’ en ‘personeelslasten flexibele schil’, omdat er dan naar verwachting geen tijdelijke arbeidsovereenkomsten meer zullen zijn. Voor indirecte personeelskosten wordt in 2022 begroot € 20.000 en voor externe personeelskosten € 30.000. Deze post heeft betrekking op de vergoeding voor de externe leden van de Centrale Adviescommissie Ruimtelijke Kwaliteit. Apparaatskosten Hieronder valt een drietal posten: Huisvestingskosten, Kantoorkosten, en Organisatiekosten. De totale post wordt in 2022 begroot op € 85.000. Huisvestingskosten Voor deze post wordt in 2022 begroot € 19.000. Kantoorkosten Voor deze post wordt in 2022 begroot € 33.000. Organisatiekosten Voor deze post wordt in 2022 begroot € 33.000.

Overige kosten Voor deze post wordt in 2022 begroot € 15.000. Inkoop projecten Voor de Nije Pleats sessies en andere projecten worden de kosten in 2022 geraamd op € 10.000. Hier staan uiteraard opbrengsten tegenover. Adviesgelden Voor 2022 wordt, evenals in 2020, uitgegaan van een splitsing in reguliere adviesinkomsten en opbrengsten uit vooroverleg. Verkoop projecten De bijdrage uit projecten voor derden wordt in 2022 begroot op € 25.000. Daar staan inkoopkosten tegenover van € 10.000. Alsdan zal het geprognosticeerde resultaat over 2022 leiden tot een sluitende begroting van lasten en baten.

Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur als bedoeld in art. 34 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen 2015. d.d. 25 juni 2021

H. de Haan, vice-voorzitter

M.A. Visser, secretaris

Meerjaren raming Meerjarenraming 2023 2024 Afschrijvingen Personeelslasten Huisvestings-/apparaatskosten Inkoop projecten Overige kosten

Adviesgelden regulier Adviesgelden vooroverleg Verkoop projecten Rente en buitengewone baten

Resultaat

2025

20.000 20.000 20.000 970.000 980.000 990.000 85.000 85.000 85.000 10.000 10.000 10.000 15.000 15.000 15.000 1.100.000 1.110.000 1.120.000

905.000 915.000 925.000 170.000 170.000 170.000 25.000 25.000 25.000 0 0 0 1.100.000 1.110.000 1.120.000 0

0

0

Toelichting op de meerjarenraming 2023-2025 Bij het opstellen van de meerjarenraming voor de jaren 2023 tot en met 2025 is de primitieve begroting voor 2022 als basis genomen. De meerjarenraming is gebaseerd op continuïteit van de adviesorganisatie. Dit uitgangspunt kiest het Dagelijks Bestuur vanuit de verwachting dat de Friese gemeenten ook na de stelselherziening naar de Omgevingswet, verzekerd zullen willen zijn van onafhankelijk, deskundig advies inzake de ruimtelijke aspecten van omgevingskwaliteit. Elke gemeente dient vanaf invoering van de Omgevingswet te beschikken over een gemeentelijke adviescommissie, die tenminste over de Rijksmonumenten adviseert, maar die ook met andere adviestaken kan worden belast. Gemeentelijke beleidsregels inzake het uiterlijk van bouwwerken (veelal vastgelegd in de gemeentelijke welstandsnota) vormen na invoering van de Omgevingswet onderdeel van de zogenaamde ‘bruidsschat’ in het Omgevingsplan van de gemeente en blijven onverkort van toepassing. Het Rijk biedt de gemeenten een overgangsperiode van 10 jaar om het Omgevingsplan aan te passen. Uitgangspunten bij de meerjarenraming Voor de diverse posten van de begroting zijn t.a.v. de meerjarenramingen de volgende uitgangspunten gehanteerd. • • • •

• •

De kapitaallasten zijn gebaseerd op de staat van activa en financieringslasten en bedragen maximaal € 20.000 Euro. De vaste personeelslasten zullen voor de periode 2023-2025 licht stijgen door caoloonsverhogingen. Inzake huisvestings- en apparaatskosten wordt van 2023 tot en met 2025 stabiel begroot. Voor de inkoop ten behoeve van projecten voor derden is een bedrag van € 10.000 begroot. Daar staat een bedrag van € 25.000 Euro uit verkoop projecten tegenover, zodat een redelijke marge kan worden gerealiseerd, rekening houdend met vennootschapsbelasting. Voor de inkomsten uit adviesgelden is het uitgangspunt dat deze in de periode 2023-2025 licht zullen stijgen. Het resultaat van geraamde baten en lasten levert een sluitende exploitatie voor de periode 2023-2025.

Staat van activa rekening hûs en hiem miv 2022 (lineaire afschrijving)

2022 jaar

om schrijving

grootboekreklooptijd

aanschaf

resterende percentage investering

boekw aarde

jaren

begin boekjaarboekjaar

afschrijving

afschrijving

boekw aarde einde boekjaar

boekw aarde

2017 cv ketel Remeha 0001 2017 HP printer administratie 0003 2017 Ergonomiespecialist (kruk) 0002 2017 Huisvesting (markiezen) 0001 2018 Inventaris (stoel adm) Bremer 0002 2019 Samsung A8 (1x) Cool Blue 0004 2019 Adviesbank software 0007 2019 Inventaris pand 0002 2019 Dressoir (2x) 0002 2020 Asus VivoBook laptop 0003

10 5 5 10 5 3 5 5 5 5

6 1 1 6 2 1 3 3 3 4

10,00% € 3.750,00 € 2.250,00 € 375,00 20,00% € 428,10 € 85,62 € 85,62 20,00% € 719,00 € 143,80 € 143,80 10,00% € 8.263,46 € 4.958,06 € 826,35 20,00% € 330,00 € 132,00 € 66,00 33,33% € 280,98 € 93,66 € 93,66 20,00% € 3.720,00 € 2.232,00 € 744,00 20,00% € 80.000,00 € 48.000,00 € 16.000,00 20,00% € 546,64 € 327,98 € 109,33 20,00% € 915,70 € 732,56 € 183,14

€ 1.875,00 € 0,00 € 0,00 € 4.131,71 € 66,00 € 0,00 € 1.488,00 € 32.000,00 € 218,65 € 549,42

€ 98.953,88 € 58.955,68 € 18.626,90

€ 40.328,78