Bijlage II - Analyse plan Bolsward

Analyse plan Bolsward Opgesteld door ambtelijke werkgroep met de disciplines sport en cultuur, financiën, ontwikkelen, vastgoed, beheer en duurzaamheid, communicatie, personele en juridische zaken. In september 2020 is door de raad besloten om Bolsward nog een half jaar de tijd te geven om met een haalbaar plan te komen voor zwembad Vitaloo. De werkgroep Bolsward heeft deze opdracht uitgewerkt naar “een toekomstbestendig, duurzaam en uitvoerbaar exploitatieplan tegen zo laag mogelijke kosten”. Het is nu aan de gemeente om te komen tot een besluit over de haalbaarheid. Hiervoor is een analyse gemaakt die ingaat op de verschillende aspecten en de financiële uitgangspunten. Dit document kan dienen als afwegingskader. Algemene informatie Het zwembad is gebouwd in 1972 en gerenoveerd in 1994. De gemeente is eigenaar en sinds 2008 was de voorziening in exploitatie bij Optisport. Vanaf 1 januari 2021 heeft de gemeente deze exploitatie overgenomen. De zwemvoorziening omvat een wedstrijdbad van 25 x 12,5 meter met een beweegbare bodem van 12,5 x 12,5 meter, een recreatiebad van 17,5 x 8 meter met whirlpool en een peuterbad.

Uitvoering amendement Aan de uitvoering van het amendement is gewerkt door: - Werkgroep Bolsward: initiatiefnemer van het exploitatieplan - Werkgroep gemeenteraad: klankbordgroep voor de werkgroep Bolsward - Werkgroep gemeente: procesbegeleiding en faciliterend in inhoudelijke informatie Plan van aanpak Bolsward De werkgroep Bolsward heeft een compleet en duidelijk plan ingediend. Alle gevraagde elementen staan er in en zijn uitgewerkt. Het plan bevat veel informatie. Analyse Bij de analyse dient rekening gehouden te worden met de bijzondere omstandigheden in dit lopende jaar 2021. Sinds de overname van de exploitatie door de gemeente is het zwembad door de Coronamaatregelen nog niet open geweest. Er is door de gemeente als exploitant dus nog geen praktijkervaring met een geopend Vitaloo opgedaan. De overdracht van Optisport naar gemeente levert al werkende weg nog steeds nieuwe informatie op. De analyse is gebaseerd op de kennis en informatie waarover wij begin maart 2021 beschikken. De analyse gaat in op de volgende elementen: 1. Exploitatiebegroting 2. Totaal overzicht gemeentelijke kosten 3. Groot onderhoud 4. Inzet Mienskip 5. Scenario’s voor exploitatie 6. Lange termijn visie 7. Opties en overwegingen De scope is vijf jaar inclusief het lopende jaar 2021. Dat wil dus zeggen tot en met 2025.

Voor de lange termijn heeft de werkgroep Bolsward diverse ideeën, maar de uitvoeringstijd van het amendement was kort. Deze ideeën zijn nog niet nader uitgewerkt. In februari is afgesproken om de focus op de korte termijn te leggen zodat tijdig een besluit mogelijk is over de situatie na 1 juli 2021. 1

Exploitatiebegroting De werkgroep Bolsward heeft als referentie een exploitatiebegroting van de gemeente ontvangen. Vanuit die begroting kon gewerkt worden aan drie factoren: 1. Beïnvloedbare baten: welke mogelijkheden ziet Bolsward om meer inkomsten te genereren 2. Beïnvloedbare lasten: welke mogelijkheden ziet Bolsward om kosten te reduceren 3. Kostendragers: zijn er naast de gemeentelijke subsidie andere structurele (nietzwemgebonden) kostendragers in exploitatie In het plan van aanpak heeft de werkgroep Bolsward een eigen kostenoverzicht gemaakt en opgenomen. Dit overzicht verschilt op meerdere punten met de gemeentelijke referentiebegroting voor zwembad Vitaloo. In deze analyse is op de laatste pagina een cijfermatig overzicht van deze verschillen weergegeven (zie pagina 12).

Ad.1 Beïnvloedbare baten Opbrengsten bezoekers* Plan werkgroep Bolsward Kostenoverzicht gemeente Verschil

2022 €345.500 €309.000 €36.500

2023 €352.410 €318.270 €34.140

2024 €359.458 €327.818 €31.640

2025 €366.647 €337.653 €28.994

*) dit betreft de baten exclusief de verrekening met inkoop.

Omschrijving Beïnvloedbare baten Meer bezoekers (recreatief, doelgroepen en instructie)

Duiding van de verschillen

Zwem- en poloclub Bolsward

Zoals de werkgroep Bolsward zelf aangeeft is een gesprek met de vereniging nodig voordat hier een aanpassing in de gemeentelijke kostenraming kan worden gedaan. Bij huurverhoging is er een kans op verhuizing naar andere baden. De subsidie stopzetten kan alleen met een afbouwregeling. De vereniging heeft aangegeven open te staan voor een gesprek met de gemeente.

Verhuur

Werkgroep Bolsward beschrijft de potentiële netto extra inkomst van €12.500 per jaar voor verhuur aan externe partijen. De gemeente boekt de beoogde winsten hiervan niet bij voorbaat in.

Camping

Optisport had een geldstroom rondom de campingplaatsen. De werkgroep Bolsward raamt een netto inkomst van €21.000 per jaar. De gemeente heeft geen zicht op de kosten die de camping met zich meebrengt. Inmiddels is duidelijk dat er voor €4.000 per jaar gemaaid moet worden. De effecten op gas, water, elektriciteit,

Werkgroep Bolsward heeft hier de inkomsten opgenomen uit het rapport van Synarchis (p.15). In ditzelfde rapport is te lezen dat het effect op bezoekersaantallen volgt na een besluit tot langdurige openstelling (p.14). Het tijdpad ten opzichte van Synarchis verschuift met 1 jaar omdat de raad in 2021 pas het besluit neemt. De gemeente hanteert het bedrag voor opbrengsten uit de kolom 2021 voor het jaar 2022 (+index) terwijl de werkgroep Bolsward direct start met het bedrag uit kolom 2022. De genoemde ideeën en initiatieven vanuit Bolsward bieden kansen. De gemeente boekt de beoogde winsten hiervan niet bij voorbaat in.

2

Omschrijving

Duiding van de verschillen schoonmaak en onderhoud zijn niet exact in beeld. De gemeente rekent de eventuele inkomsten binnen de geraamde €309.000 (in 2022) aan opbrengsten. Synarchis (p.7) gaf eerder aan dat de exploitatiemogelijkheden niet moeten worden overschat. Op het moment dat de stichting in Bolsward via eenmalige middelen een upgrade weet te realiseren en er zicht is op gerealiseerde kosten-baten kan deze prognose worden aangepast.

Openstelling zwembad Werkgroep Bolsward gaat uit van verruimde openingstijden. Van 53 uur naar 80 uur per week. Dit is een goede manier om meer mensen het zwembad te kunnen laten bezoeken wanneer daar behoefte aan is. Tegelijk is een verruimde openstelling geen zekerheid voor meer bezoekers. Om te toetsen of dit meer inkomsten genereert is meer informatie nodig, waaronder een kostenbaten analyse. Deze is niet opgenomen in het plan van aanpak van de werkgroep. Er is beschreven dat er geen extra personele lasten zijn omdat er gewerkt wordt met meer vrijwilligers en betere spreiding van het betaalde personeel zodat het zwembad meer uren open kan met één betaalde kracht en één vrijwilliger. Hiervoor zet de werkgroep een betaalde kracht in als vrijwilligerscoördinator. Aandachtspunten hierbij zijn: - Vrijwillige inzet is niet vrijblijvend (bij verhindering van een vrijwilliger kan het bad wellicht niet open). - Mogelijke taakverschuiving voor de betaalde medewerkers van allround (variatie in taken) nu, naar focus op toezicht en zwemgerichte taken straks. Dit kan invloed hebben op de fysieke belasting van de medewerkers. En het heeft effect op de roosters van medewerkers, met mogelijk meer gebroken diensten. - De rollen van een vrijwilliger en een betaalde kracht zijn niet direct uitwisselbaar.

Hierdoor is de vervangbaarheid beperkt, bijvoorbeeld tijdens pauzes of als één van de twee vastloopt bij het uitvoeren van een taak. Bij recreatieve openstelling met twee bassins (wedstrijdbad en recreatie bad) zijn twee toezichthouders nodig. Het is de vraag of de aanname dat 50% meer openstelling zonder extra personele lasten bereikt kan worden reëel is. - Opleidingskosten en certificaten voor vrijwilligers zijn niet opgenomen in de begroting. - Bredere openstelling betekent hogere lasten in gas, water, elektriciteit, schoonmaak en door intensiever gebruik een mogelijk effect op onderhoud. - Inzet van vrijwilligers wordt ook aan de kant van de lasten op meerdere onderdelen als kostenreductie opgevoerd, zoals schoonmaak, onderhoud en campingbeheer. Er zijn op dit moment 30 vrijwilligers plus 6 nieuwe aanmeldingen.

3

Ad.2 Beïnvloedbare lasten Lasten Personeel gemeentelijke raming Begroting werkgroep Bolsward

2022 2023 2024 2025 257.500 265.225 273.182 281.377 -5.000 -10.000 -15.000 -20.000

Automatiseringskosten Begroting werkgroep Bolsward

18.360 -8.360

18.727 -8.727

19.102 -9.102

19.484 -9.484

Kwaliteit & Veiligheid Begroting werkgroep Bolsward

10.710 -5.710

10.924 -5.924

11.143 -6.143

11.366 -1.366

Zwemles concept Begroting werkgroep Bolsward

18.360 18.727 19.102 19.484 -11.360 -11.727 -12.102 -12.484

Onvoorzien Begroting werkgroep Bolsward

25.500 26.010 26.530 27.061 -15.500 -16.010 -16.530 -17.061

Verschillen totaal

45.930

52.388

58.877

60.395

Beïnvloedbare lasten Personeel

Toelichting Inzet van goedkoper personeel na pensionering kan invloed hebben op de personeelskosten. De gemeente boekt deze eventuele kostenreductie niet bij voorbaat in.

Automatisering

De werkgroep Bolsward geeft aan dat deze kosten kunnen dalen. In de offertes die meegestuurd zijn staan veel verschillende bedragen waardoor niet direct duidelijk is wat de aanpassing precies gaat zijn. Nader overleg is nodig om te kunnen bepalen of en in welke mate er bespaard kan worden op automatisering.

Kwaliteit & veiligheid

De werkgroep Bolsward refereert aan kosten die omliggende zwembaden hiervoor maken. Op dit moment maakt de gemeente nog deels gebruik van lopende contracten (o.a. vanuit Optisport). Voor de gemeente is de huidige kostenraming leidend totdat duidelijk is welke andere afspraken hierover mogelijk zijn. Investeren in kwaliteit en veiligheid blijft cruciaal.

Zwemles concept

Samenwerking met ander zwembaden in de regio kan mogelijk besparen op de kosten voor het zwemlessysteem. Dit kan alleen als men hetzelfde lessysteem gaat hanteren. Niet alle zwembaden in de regio gebruiken nu hetzelfde systeem. Dit vraagt nadere uitwerking.

Onvoorzien

Werkgroep Bolsward rekent met €10.000 onvoorzien omdat de gemeente dit voorheen (vanuit de situatie Optisport) ook deed. In de referentiebegroting rekent de gemeente met €25.000 onvoorzien. Dit is in het uiteindelijke kostenoverzicht bij deze besluitvorming aangepast naar €10.000 per jaar. Overigens is de ruimte die hiermee ontstaan is direct ingezet ter compensatie van de gederfde huurinkomsten. Optisport betaalde jaarlijks €25.000 aan huur. 4

Ad.3 Kostendragers De werkgroep Bolsward heeft in een korte tijd hard gewerkt aan draagvlak binnen de gemeenschap. Dit heeft geleid tot concrete bedragen die zowel meerjarig als eenmalig zijn toegezegd. Dit zijn niet-zwemgebonden kostendragers. Dat wil zeggen dat dit inkomsten zijn die niet een directe relatie hebben met het bezoekersaantal. Kostendragers Bedrijven

€20.000 voor meerdere jaren toegezegd €5.000 eenmalig

Inwoners (vriend van)

Doel is 1000 vrienden van het zwembad ter waarde van totaal €12.500 Stand 5 maart: 930 vrienden €11.625 Dit is een geslaagde actie die nog kan groeien. Er is kans dat vrienden gedurende komende jaren afhaken en er is kans dat er nieuwe vrienden bijkomen.

Diverse acties (statiegeld)

De werkgroep Bolsward voert acties uit als extra inkomstenbron. Concreet een statiegeldactie, die mogelijk jaarlijks herhaald kan worden. Mocht dit niet het geval zijn dan heeft de werkgroep aangegeven garant te willen staan voor €5.000 per jaar aan inkomsten door diverse acties.

Fondsen

Door fondsen zijn geen toezeggingen gedaan omdat er een concrete aanvraag gedaan moet worden. Dat kan op het moment dat de raad een besluit genomen heeft. Een eventuele bijdrage van fondsen is in veel gevallen eenmalig en specifiek. Bijdragen van fondsen kunnen uiteindelijk, door verbeteringen van de zwemvoorziening, een gunstig effect hebben op de exploitatie.

De gemeente acht het aannemelijk dat er jaarlijks minimaal €35.000 kan worden bijgedragen via de stichting vanuit Bolsward.

5

Totaal overzicht kosten zwembad Bolsward Vanuit het plan van aanpak van de werkgroep Bolsward blijft de gemeente exploitant en daarmee volledig risicodragende partij. Vanuit dat perspectief zijn alle kosten die annex zijn met zwembad Vitaloo in één overzicht gebracht, ook het regulier groot onderhoud en de subsidie aan de zwemen poloclub Bolsward (zie plan van aanpak werkgroep Bolsward, p.16). Deze referentiebegroting is als basis gebruikt en heeft, met enkele aanpassingen, geleid tot het kostenoverzicht en dekkingsplan 2021-2025. De daadwerkelijke heropening van het zwembad is een toets voor de inschatting van deze cijfers. De door de werkgroep Bolsward beoogde besparingen kunnen in 2021 nader uitgewerkt worden. Dit kan leiden tot actualisatie van het gemeentelijke kostenoverzicht. Rekenend met de jaarlijkse bijdrage vanuit de Mienskip is de financiële opgave voor het open houden van het bad als volgt. De inhoudelijke uitwerking van het groot onderhoud staat in de volgende paragraaf. Tweede helft 2021 Benodigde dekking exploitatietekort 2021 Reeds in programmabegroting 2021 Extra bijdrage raadsbesluit december 2020 Bijdrage Mienskip Bolsward Subtotaal nog benodigd voor exploitatie 2021

2021 270.000 -75.000 -75.000 -35.000 85.000

Extra benodigd voor groot onderhoud 2021 Totaal extra nodig in 2021 (eenmalig)

5.236 90.236

Periode 2022 tot en met 2025 2022 272.580 -35.000 237.580

Benodigde dekking exploitatietekort Bijdrage Mienskip Bolsward Totale kosten voor gemeente

6

2023 275.152 -35.000 240.152

2024 278.720 -35.000 243.720

2025 281.282 -35.000 246.282

Groot onderhoud Bolsward heeft een raming groot onderhoud opgenomen op basis van inspectie. Deze is afgezet tegen de raming vanuit het MJOP, met een afweging voor het tijdpad van vijf jaar, bij de gemeente. De afgelopen jaren is minimaal onderhoud uitgevoerd. Daardoor is er deels sprake van achterstallig onderhoud en eenmalig onderhoud dat in 2021 op de planning staat. Bij de scope van vijf jaar is het wijsheid om onderhoud dat in ieder geval in deze periode noodzakelijk is, direct in 2021 uit te voeren, zodat dit ten goede komt aan de resterende jaren van exploitatie. Zowel de raming van Bolsward als van de gemeente gaat daarom uit van een relatief grote investering in 2021 ten gunste van het nut ervan in de jaren daarna. Vervanging van het dak vanwege de lekkages is prioriteit 1. Plan werkgroep Bolsward op basis van inspectie Jaar

2021

2022

2023

2024

2025

Bouwkundig 5 jaar Installatie-technisch 5 jaar

€ €

7.341 € 33.640 €

14.016 € 30.410 €

25.815 € 30.095 €

15.516 € 45.707 €

21.581 33.815

Subtotaal structurele raming Totaal eenmalig

€ €

40.981 € 404.607

44.426 €

55.910 €

61.223 €

55.396

Bouwkundig eenmalig/ achterstallig Installatie-technisch eenmalig

€ €

323.863 80.744

Totaal 5 jaar:

€

662.543

2022 40.000 €

2023 40.000 €

2024 40.000 €

2025 40.000

Gemeente op basis van screening MJOP Jaar Groot onderhoud (gemiddeld per jaar) € Eenmalig/ achterstallig €

2021 40.000 € 431.750

Totaal 5 jaar:

631.750

€

De ramingen sluiten nagenoeg op elkaar aan. Door eenmalige toevoeging van €5.236 aan de reserve Vitaloo (huidige stand is €364.910 plus €61.604 in de begroting 2021) kan het achterstallig/eenmalig onderhoud voor 2021 gedekt worden. De resterende last van €40.000 per jaar wordt vervolgens meegenomen in de exploitatie. Dit laatste bedrag is door de werkgroep Bolsward overgenomen in het kostenoverzicht. Kanttekeningen Ramingen groot onderhoud zijn exclusief BTW. Tot 2024 is BTW-compensatie mogelijk via een SPUK-aanvraag bij het Rijk. Het is dus gunstig om groot onderhoud dat noodzakelijk is al in 2021 uit te voeren. Na 2024 stopt de compensatieregeling. De netto kosten voor het uitvoeren van onderhoud stijgen dan. Op dit moment is dit niet op geld te zetten. Het onderhoud in de laatste jaren zal afhankelijk zijn van de toekomstrichting. Actualisatie is op dat moment noodzakelijk. Het is cruciaal om de afweging te maken rondom de eenmalige investering in groot onderhoud in combinatie met een beslissing voor de korte termijn (tot en met 2025). Dit staat namelijk op gespannen voet met elkaar. Na 2025 zijn er, in afwachting van de lange termijn- en gebiedsontwikkeling, drie opties: 1. Sluiting van het bad: de investering op groot onderhoud gaat verloren. De locatie kan opnieuw worden ontwikkeld. 2.

Doorexploiteren van het huidige bad: de investering op groot onderhoud gaat langer mee. 3. Nieuwbouw: de investering op groot onderhoud gaat verloren. Daartegenover staat een mogelijk gunstiger en duurzamere exploitatie van een nieuw bad waarbij de kosten voor groot onderhoud de eerste jaren relatief laag zijn. 7

Inzet Mienskip De werkgroep Bolsward beschrijft in het plan van aanpak het draagvlak vanuit de stad en regio. Een opsomming: • stad Bolsward: samenwerking vier platforms; • medewerkers en bestaande vrijwilligers: nieuwe ideeën; • vrienden en nieuwe vrijwilligers Ons Zwembad; • verenigingen en kerken: huren zwembad; • scholen: natte sportdagen/schoolzwemmen/stage leerlingen Marne; • bedrijven: sponsoring en interesse in bedrijfsabonnementen; • fondsen: aanschaf zonnepanelen/schoolzwemmen/aankoop zwem en speelmaterialen/verbeteren buitenterrein; • zwembaden Wommels/Witmarsum/Workum: samenwerken/kennis en medewerkers uitwisselen. De financiële vertaling van de opzet is in voorgaande paragrafen aan de orde geweest. De inzet van de Mienskip voegt door deze betrokkenheid maatschappelijke waarde toe.

Scenario voor exploitatie Werkgroep Bolsward stelt voor om de exploitatie voor de korte termijn bij de gemeente te laten, met de stichting Ons Zwembad als samenwerkingspartner. De stichting vervult de volgende rollen: - Inzet voor een duurzame exploitatie van het zwembad - Vrijwilligers werven en trainen en inzetten - Fondsen werven en subsidies aanvragen - Sponsoren zoeken en aan het zwembad binden - Activiteiten ontplooien waardoor het zwembad beter bezocht wordt - Ondersteunen om de camping exploitatie te verbeteren In het plan van aanpak staat beschreven dat de stichting Ons Zwembad op termijn streeft naar het zelf exploiteren van het zwembad. De gemeente blijft in het voorstel tot en met 2025 de risicodragende partij. Exploitatie door de gemeente levert op dat er meer inzicht komt in de exploitatie. Er is directe sturing mogelijk en er is optimale zeggenschap binnen de lange termijnontwikkeling van het Groene Hart Bolsward. De samenwerking met de stichting moet nader vormgegeven worden. De werkgroep Bolsward geeft aan dat de stichting risicoloos een bijdrage kan leveren aan het zwembad, bijvoorbeeld door een schenking. Vanuit gemeentelijk perspectief heeft een bindende overeenkomst de voorkeur. Daarmee worden wederzijdse verwachtingen juridisch verankerd.

Zolang de stichting niet de rol van exploitant vervult is gemeentelijke participatie in de lokale stichting niet aan de orde. De voorgestelde samenwerking en overeenkomst vraagt nog om nadere uitwerking. Aandachtspunt hierin is de inzet van vrijwilligers binnen de bedrijfsvoering van het zwembad. Diplomering, veiligheid en aansprakelijkheid dienen goed geborgd te zijn.

8

Lange-termijn-visie In het plan van aanpak van de werkgroep Bolsward wordt een doorkijk gegeven naar de lange termijn. Hierin wordt de verbinding gelegd naar de gebiedsvisie Groen Hart Bolsward en de mogelijke samenwerking tussen partijen in dat gebied. De gemeente onderschrijft deze relatie met de gebiedsontwikkeling. Daar is echter eerst nog verdere uitwerking voor nodig om hierover uitspraken te kunnen doen. Een korte termijn besluit nu (tot en met 2025) houdt mogelijkheden open voor toekomstbestendige ontwikkelingen. Kansen die er liggen zijn de ontwikkeling van een multifunctionele voorziening, al dan niet met een zwembad. • De combinatiemogelijkheden met sporten in de openbare ruimte (toestellen) met zwemsporten in het zwembad; • Een visieontwikkeling rondom sport in de breedte waarbij samenwerking gezocht wordt met SC Bolsward; • Vanuit duurzaamheidsoogpunt ligt op het sportpark een uitdaging rondom kleedkamers, kantine en tribunes; • Bij eventuele nieuwbouw inclusief een zwemvoorziening ontstaat de mogelijkheid om de locaties Badweg 3 en 5 opnieuw te ontwikkelen. Bij instandhouding van het zwembad voor de korte termijn is het van belang om de verbinding te houden met de lange termijn ontwikkeling. Ook om goede beslissingen te kunnen nemen als het gaat om verbeterplannen vanuit de stichting.

Opties Alles in ogenschouw nemend zijn dit de perspectieven voor besluitvorming over het plan:

Huidige gebouw Bad open houden (korte termijn 2025)

Lange termijn: gebiedsontwikkeling

April 2021: besluit over plan

Nieuwbouw Bad sluiten

Optie A Optie A is het bad open houden. In ieder geval tot en met 2025 om de ruimte te houden voor alle opties binnen de gebiedsontwikkeling. Komende jaren dient dit te leiden tot een besluit voor de lange termijn. Overigens is er dan in 2025 ook nog steeds een optie B. Optie B is het bad sluiten. Optie B Deze analyse gaat met name in op optie A omdat het plan van aanpak van de werkgroep Bolsward daarvan uitgaat. Optie B is niet volledig uitgewerkt, maar bij sluiting van het bad per 1 juli 2021 spelen in ieder geval de volgende aspecten een rol: 9

Alternatief voor gebruikers Synarchis heeft in het rapport uit juli 2020 een uitgebreide beschrijving opgenomen van wat de effecten zijn van sluiting van het zwembad (p.16, paragraaf 4.3). Een deel van de bezoekers zal uitwijken naar omliggende baden, een ander deel zal daar niet toe bereid of in staat zijn. De lokale zwemvereniging heeft in het recente contact met de gemeente (3 maart) aangegeven zich bij sluiting van het bad, te zullen opheffen. Dit heeft effecten op de huidige samenwerking die de vereniging heeft met de zwemvereniging in Workum en de waterpolovereniging in Franeker. Personeel In het geval dat de gemeenteraad kiest voor optie B, zullen we met het Lokaal Overleg (vertegenwoordigers van vakbonden en werknemers) afspraken moeten maken over de manier waarop we omgaan met de medewerkers van Zwembad Vitaloo. We hebben dan een vergelijkbare situatie als in 2018 toen we de gevolgen voor het personeel van zwembad De Rolpeal in Workum uitgewerkt hebben. In het geval van sluiting van het zwembad zijn we verantwoordelijk voor het van werk naar werk traject voor de 7 medewerkers en voor de loonsom die in dat geval nog maximaal 24 maanden blijft.

In het geval van sluiting moet dan ook rekening worden gehouden met het doorlopen van de loonsom van de collega’s tot juli 2023 én de kosten van het werk naar werk traject, die geraamd worden op € 7.500 per persoon aan ontwikkelgeld en de interne begeleiding. Voor de gehele doorlooptijd van het vervolgproces moeten we rekening houden met een totaal ‘transitiebudget’ van ca € 590.000. Sloopkosten De inschatting van de sloopkosten van het zwembad is € 110.000 excl. BTW, bestaande uit: € 70.000 sloop gebouw € 20.000 verwijderen nutsvoorzieningen € 20.000 onvoorzien is inclusief eventueel verwijderen asbest

10

Overwegingen voor eindoordeel over plan van aanpak Bolsward Weging: Onderdeel Exploitatie - Beïnvloedbare baten - Beïnvloedbare lasten - Kostendragers Groot onderhoud - Bouwkundig - Installatietechnisch

Risicovol Veilige ramingen gemeente nemen prikkel weg voor lokale inzet

Neutraal O

Zwembad kost per definitie structureel geld BTW-teruggave via SPUK loopt tot 2024.

Continuïteit van de bijdrages uit de samenleving

Scenario’s - Voorstel Bolsward (gemeente blijft exploitant)

Geldstroom tussen stichting Bolsward en gemeente

Overige aspecten - Zwembadvisie - Draagvlak - Maatschappelijk belang

Onderhoud in 2021 “gaat 5 jaar mee”.

Hoge investeringen voor korte periode

Inzet Mienskip - Vrienden van - Sponsoren - Vrijwilligers - Overige

Gemeente is geen ondernemer Sluit niet aan bij zwembadvisie (2015, heroverweging 2018)

Kansrijk + Nieuwe initiatieven en ideeën kunnen tot gunstiger exploitatie leiden.

Kosten tot 2024 komen in aanmerking voor SPUK In korte tijd veel toezeggingen en betrokkenheid

Voordelen in realisatie verdwijnen niet in de markt (blijven bij gemeente)

Zelf grip op kwaliteit en veiligheid

Behoud van bestaande voorziening in Bolsward

Inzet Bolsward vergroot maatschappelijk draagvlak

Opties open houden Sluit aan bij voor ambitie vitale zwemvoorziening gemeente binnen gebiedsontwikkeling

11

BIJLAGE Overzicht van de verschillen in kostenramingen (gemeente / werkgroep Bolsward)

Verschillen in kostenoverzicht gemeente en WG Bolsward

2022

2023

2024

2025

Baten Totaal opbrengsten gemeente Totaal opbrengsten WG Bolsward Totaal baten

2022 309.000 345.500 -36.500

2023 318.270 352.410 -34.140

2024 327.818 359.458 -31.640

2025 337.653 366.647 -28.994

Inkoop Totaal inkoop gemeente Totaal inkoop WG Bolsward Verschil in inkoop

2022 4.246 5.355 -1.109

2023 4.332 5.462 -1.130

2024 4.416 5.571 -1.155

2025 4.506 5.683 -1.177

Brutowinst Brutowinst gemeente Brutowinst WG Bolsward Verschil in brutowinst

2022 304.754 340.145 -35.391

2023 313.938 346.948 -33.010

2024 323.402 353.887 -30.485

2025 333.147 360.964 -27.817

Lasten Totaal lasten gemeente* Totaal lasten WG Bolsward Verschil in totaal lasten

2022 567.634 521.704 45.930

2023 579.697 527.308 52.389

2024 593.038 534.163 58.875

2025 605.666 540.271 65.395

Netto exploitatieresultaat Netto exploitatieresultaat gemeente Netto exploitatieresultaat WG Bolsward Verschil in exploitatieresultaat

2022 2023 2024 2025 -262.880 -265.758 -269.638 -272.519 -181.559 -180.360 -180.276 -179.307 81.321 85.398 89.362 93.212 2022 35.000 35.125 -125

Bijdrage Mienskip Bijdrage Mienskip gemeente Bijdrage Mienskip WG Bolsward Verschil in bijdrage Mienskip

2023 35.000 37.625 -2.625

2024 35.000 37.625 -2.625

2025 35.000 37.625 -2.625

*) Deze bedragen zijn op basis van de referentiebegroting van de gemeente die opgenomen is in het plan van aanpak van de werkgroep Bolsward. Bij ander onderzoek is gebleken dat er nog een correctie moest plaatsvinden ter compensatie van gederfde huurinkomsten. Dit is verwerkt in het uiteindelijke kostenoverzicht en dekkingsplan dat als bijlage bij het advies zit.

12