Bijlage I - Jaarverslag en Jaarrekening 2020 VRF

60

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

Gedurende 2020 is in totaal € 1,4 miljoen onttrokken, dit betreffen de werkelijke uitgaven (€ 1,1 miljoen) en een vrijval door uitstroom (€ 0,3 miljoen). Daarnaast is € 0,5 miljoen gedoteerd en is rente toegevoegd (2,5% / € 0,3 mln.). Groot onderhoud Harlingertrekweg Uit het meerjarenonderhoudsplan voor het hoofdkantoor aan de Harlingertrekweg blijkt een gemiddelde last voor groot onderhoud van € 42.126 per jaar. Voor de egalisatie van deze lasten is een voorziening gevormd. De stand van de voorziening sluit aan op het meerjarenonderhoudsplan. Groot onderhoud brandweerkazernes Uit het meerjarenonderhoudsplan voor de 48 kazernes in eigendom en 18 huurkazernes blijkt een gemiddelde last voor groot onderhoud van € 432.00 per jaar. Voor de egalisatie van deze lasten is een voorziening getroffen. De stand van de voorziening sluit aan met het meerjarenonderhoudsplan. Langlopende schulden Alle langlopende schulden zijn betrokken bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Het verloop is als volgt: Stand per 1 januari 2020 Nieuw aangetrokken Reguliere aflossingen Extra aflossingen

e e e e

51.259.803 4.573.732 -

Stand per 31 december 2020

e

46.686.071

De rentelast die in 2020 is gemoeid met de langlopende leningen bedraagt e 1.065.039 Overlopende passiva Vooruitontvangen subsidies Overlopende rente Overige overlopende passiva

e e e

430.924 413.566 1.686.834

e

2.531.324

Vooruitontvangen subsidiebedragen Saldo 01.01.2020 LFR Haakarmbakken Seker en Sûn Opvoedpunt Centering Parenting Richtlijnen JGZ Supranet Tel mee met Taal JLE informatiepunt MRSA MNAZ Seker en Sûn 2e fase JOGG

87.903 -50.780 7.522 6.430 -5.150 23.607 37.542 20.932 169.343 13.092

310.441

Voorschotten

Besteed/betaald

Saldo 31.12.2020

15.983

100.000 76.000

6.430 5.150 12.934 2.182 107.640 50.936 13.092 10.918 3.722

71.920 19.910 10.673 35.360 13.292 118.408 89.082 72.278

339.168

218.686

430.923

50.780 12.388

100.000

61

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

Niet in de balans opgenomen verplichtingen De niet uit de balans blijkende verplichtingen hebben betrekking op: •

Het ‘Convenant Werkgeverschap voor brandweerpersoneel Meldkamer Noord- Nederland’ met de Veiligheidsregio’s Groningen en Drenthe betreffende het formele werkgeverschap van het brandweerpersoneel in de Meldkamer Noord-Nederland. Op grond van dit convenant draagt Veiligheidsregio Fryslân voor ongeveer 38% bij in de gezamenlijke kosten van het brandweerpersoneel meldkamer. Dit betreft een jaarlijkse bijdrage van ongeveer € 800.000.

•

Huurcontracten die zijn aangegaan voor de hoofd-, team- en consultatiebureaulocaties jeugdgezondheidszorg, brandweerkazernes en een aantal overige locaties. De diverse contracten hebben verschillende looptijden, wat resulteert in een jaarlijkse verplichting van € 1,9 miljoen (kale huur en servicekosten) per jaar. Deze verplichtingen hebben een looptijd van langer dan één jaar.

•

Voor een contract is een bankgarantie afgegeven van € 11.583.

•

Daarnaast is sprake van leaseverplichtingen voor auto’s van € 100.360.

•

De verplichting met betrekking tot het saldo vakantiedagen is in overeenstemming met het BBV niet opgenomen in de balans, aangezien zij een meerjarig gelijkblijvend volume kent. De waarde van de openstaande verlofdagen bedraagt € 1.133.000 ultimo 2020.

•

Naar aanleiding van een recent geval van diefstal in de GGD-systemen, waarover veel publiciteit is geweest, is de Autoriteit Persoonsgegevens begin februari 2021 een onderzoek gestart naar de naleving door de GGD van de Algemene Verordening Gegevensbescherming. Daarbij heeft de Autoriteit Persoonsgegevens aangegeven het toezicht op de GGD te zullen intensiveren. Het is nog niet duidelijk wanneer de uitkomst vanhet onderzoek van de Autoriteit Persoonsgegevens te verwachten is en wat de uiteindelijke bevindingen zullen zijn. Onderzoeken en besluiten van de Autoriteit Persoonsgegevens worden doorgaans openbaar gemaakt.

62

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

7.5. Toelichting op de programmarekening Totstandkoming begroting na wijziging In het algemeen bestuur van 1 juli 2020 is de eerste begrotingswijziging voor 2020 vastgesteld. Dit is tevens de definitieve begroting. Ten opzichte van de primitieve begroting zijn de volgende wijzigingen aangebracht: • Eerste wijziging Het Algemeen Bestuur stelde op 11 maart 2020 het meerjarig financieel kader 2021-2024 vast. In deze kaderbrief zijn alle ontwikkelingen opgenomen die van invloed zijn op de begroting van 2021 en verder. Een aantal van deze thema’s hadden deels ook effect op 2020. Deze effecten zijn vertaald in een begrotingswijziging welke is vastgesteld in het Algemeen Bestuur van 1 juli 2020. Toelichting afwijkingen per programma Programma Gezondheid Het programma Gezondheid sluit 2020 af met een positief resultaat van € 502.000. Dit resultaat is als volgt opgebouwd uit de vier pijlers van de GGD: Pijler 1 Monitoring, signalering en advies e Pijler 2 Uitvoerende taken gezondheidsbescherming e Pijler 3 Bewaken van de publieke gezondheid bij rampen en crises e Pijler 4 Toezicht houden e Reservemutaties e Totaal €

532.000 294.000 83.000 - 407.000 502.000

In 2020 is de coronacrisis van grote invloed geweest op de uitvoering van de taken van de GGD. De coronacrisis heeft uiteraard ook een grote impact op de financiën van de GGD. De kosten die de GGD heeft gemaakt in het verband met het bestrijden van de coronacrisis zijn verantwoord binnen pijler 3. Onderstaand worden per pijler de belangrijkste oorzaken van het resultaat toegelicht. Pijler 1 - Monitoring, signalering en advies De baten binnen deze pijler zijn ongeveer € 1.777.000 hoger dan begroot tegenover lasten die € 1.245.000 hoger zijn dan begroot. Deze hogere baten en lasten hangen samen met de uitvoering van aanvullende opdrachten voor jeugdgezondheidszorg, gezondheidsbevordering en beleidsadvisering. In de begroting 2020 is rekening gehouden met de uitvoering van het derde jaar van het programma JGZ 3.0. Hiervoor is in totaal € 690.000 aan kosten begroot. Door de coronacrisis is de uitvoering van het programma JGZ 3.0 zeer beperkt geweest in 2020. De werkelijk kosten van het programma zijn dan ook veel lager. De beperkte uitvoering van het programma JGZ 3.0 leidt tot een voordeel van € 375.000. De lagere kosten van het programma JGZ 3.0 leiden eveneens tot een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve JGZ 3.0. Zie ook toelichting op de afwijking bij de reservemutaties.

Afgezien van het programma JGZ 3.0 is er bij de uitvoering van de jeugdgezondheid sprake van een nadelig saldo van ongeveer € 115.000. Voor JGZ als totaal is er sprake van een voordelig resultaat van ongeveer € 260.000. Dit voordeel valt voor ongeveer € 208.000 binnen pijler 1.

63

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

De hogere baten voor gezondheidsbevordering en beleidsadvisering betreffen de baten voor extra opdrachten. Voorbeelden van dergelijke extra opdrachten zijn Jong Leren Eten, JOGG-regisseur (meerdere gemeenten), Gezonde School, etc. De baten voor deze extra opdrachten bedragen ongeveer € 714.000. Rekening houdend met de extra inzet die noodzakelijk is voor de uitvoering van de extra opdrachten is er sprake van een voordeel van € 215.000 voor de taken gezondheidsbevordering en beleidsadvisering. Evenals in 2019 heeft de Academische Werkplaats Noord-Nederland (AWPG NN) in 2020 te maken met langdurige uitval van de coördinator. In 2020 is fase 1 van het project Seker en Sûn definitief afgerond en is tijd geïnvesteerd in het opstarten van fase 2. In de tweede helft van 2020 is gestart met fase 2 in de vorm van twee pilotprojecten: ‘Herontwerp en implementatie branchegerichte opleiding verzorgende B en C’ en ‘Tichtby Minsken’. Voor de uitvoering van deze pilots is door de Provinsje Fryslân subsidie toegekend. De afronding van fase 1, de opstart van fase 2 van het project Seker en Sûn en de langdurige uitval van de coördinator resulteren in een nadelig saldo bij de AWPG NN van ongeveer € 128.000. In de begroting 2020 is naast de uitvoering van de gezondheidsmonitor volwassenen en ouderen rekening gehouden met de ontwikkeling en implementatie van een gezondheidsatlas.

Met de ontwikkeling en implementatie van de gezondheidsatlas is in 2020 gestart, maar dit is nog niet volledig afgerond. De lagere kosten voor de ontwikkeling van de gezondheidsatlas en lagere personeelskosten resulteren in een voordeel van ongeveer € 58.000 bij epidemiologie. Voor medische milieukunde is sprake van een voordelig saldo van ongeveer € 171.000. Enerzijds is dit een gevolg van vacatureruimte en anderzijds hangt dit samen met de inschaling van een aantal medewerkers. Voor een aantal medewerkers geldt dat zij nog niet zijn ingeschaald op het maximum van de functionele schaal. In de tweede helft van 2020 heeft versterking van het team medische milieukunde plaatsgevonden en verdere versterking zal in 2021 plaatsvinden. Ook is in 2020 een medewerker gestart met de opleiding tot Geneeskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen (GAGS). Pijler 2 - Uitvoerende taken gezondheidsbescherming De uitvoering van de meer individueel gerichte werkzaamheden van de JGZ zoals stevig ouderschap, integrale vroeghulp en voorzorg vormen onderdeel van pijler 2. Evenals bij pijler 1 is ook hier sprake van een voordelig saldo met vergelijkbare oorzaken. Het voordelig saldo bedraagt ongeveer € 52.000. In 2020 is bij de uitvoering van de publieke gezondheidszorg asielzoekers sprake van een overschot van ongeveer € 120.000 op de door het COA gefinancierde budget.

Ten opzichte van een positief resultaat in 2019 van € 110.000. Door de aanhoudende onzekerheid over de aanbesteding van de jeugdgezondheidszorg is GGD Fryslân terughoudend geweest in de uitbreiding van personeel. Deze terughoudendheid heeft een rol gespeeld bij het positieve resultaat over 2020. In de tweede helft van 2020 is duidelijkheid gekomen over de toekomstige financiering van jeugdgezondheidszorg door het COA. Deze financiering betekent voor GGD Fryslân waarschijnlijk een behoorlijk verlaging van de vergoeding die ontvangen wordt voor de uitvoering van de jeugdgezondheidszorg binnen AZC’s. Om de mogelijke negatieve effecten van de gewijzigde financiering op te vangen en de uitvoering van de JGZ binnen AZC’s hierop aan te passen wordt voorgesteld het voordelig saldo te reserveren (zie voorstel resultaatbestemming op pagina 58).

64

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

Voor tuberculosebestrijding geldt dat er sprake is van een voordelig saldo van ongeveer € 85.000. Dit voordelig saldo is met name een gevolg van vacatureruimte. In verband met de teruglopende incidentie vindt er op landelijk niveau discussie plaats over de gewenste uitvoeringsschaal voor TBC bestrijding. Waar eerder werd gedacht aan uitsluitend een landelijk expertisecentrum, wordt nu ook van de drie noordelijke GGD’en verwacht dat zij meer gaan samenwerken en harmoniseren. Een project hiertoe wordt in 2021 opgestart. De financiële ruimte wordt aangehouden om in te kunnen spelen op deze landelijke en bovenregionale ontwikkelingen. Als gevolg van de coronacrisis is reizen naar het buitenland nagenoeg geheel tot stilstand gekomen. Hierdoor is het vaccineren van reizigers ook sterk afgenomen. Financieel resulteert dit in een negatief resultaat bij reizigersvaccinatie/-advisering van ruim € 224.000. Ter vergelijking: in 2019 was sprake van een voordelig resultaat van € 163.000. Op basis van landelijke afspraken over de financiële gevolgen van de coronacrisis wordt het negatieve resultaat gecompenseerd door het ministerie van VWS. Het negatieve resultaat heeft hierdoor geen financiële gevolgen voor de deelnemende gemeenten.

Pijler 3 - Bewaken van de publieke gezondheid bij rampen en crisis De baten binnen deze pijler zijn ongeveer € 10.771.000 hoger dan begroot tegenover lasten die € 10.688.000 hoger zijn dan begroot. Deze sterke afwijking van de begroting heeft te maken met de uitvoering van taken voor het bestrijden van het coronavirus. In opdracht van het ministerie van VWS voert GGD Fryslân de volgende taken uit: Testen: voor het testen van inwoners met klachten op besmetting met het coronavirus zijn op verschillende locaties in Fryslân zijn testlocaties ingericht. De kosten hebben betrekking op de personele inzet voor het afnemen van de testen en de hiervoor benodigde materialen. Bron- en contactonderzoek: de kosten betreffen de personeelskosten van het personeel dat de bron- en contact onderzoeken uitvoert. GGD Fryslân heeft de ersoneelscapaciteit sterk opgeschaald om te voldoen aan de landelijke opdracht voor het aantal uit te voeren onderzoeken. Vaccineren: eind 2020 is gestart met het treffen van de voorbereidingen van het vaccineren van de inwoners van Fryslân. De laboratoriumkosten van de testen worden door het RIVM vergoed tegen de landelijk vastgestelde maximumtarieven. De op pagina 34 vermelde coronadeclaratie heeft betrekking op de kosten die met het ministerie van VWS worden verrekend.

Door de verrekening van de laboratoriumkosten met het RIVM zijn de laboratoriumkosten in de coronadeclaratie nihil. In 2020 is de Wet verplichte GGZ in werking getreden. GGD Fryslân voert in het kader van deze wet de taken ‘horen’ en ‘verkennend onderzoek’ uit voor gemeenten. De kosten voor het uitvoeren van deze taken worden op basis van een dienstverleningsovereenkomst verrekend met de gemeenten. Per saldo resulteert de uitvoering van deze taken in een resultaat van nihil. Evenals in 2019 is er sprake van een voordelig resultaat op de uitvoering van de forensische geneeskunde. In 2020 ongeveer € 60.000 ten opzichte van € 79.000 in 2019. De coronacrisis lijkt geen wezenlijke impact te hebben op de verrichtingen forensische geneeskunde. De invulling van het rooster voor de dienstdoende forensische artsen leverde echter wel problemen op doordat een aantal artsen zijn ingezet in het kader van de coronacrisis. In 2020 is mede door de bezettingsproblematiek gestart met een pilot om verpleegkundigen in te zetten om daarmee voldoende bezetting te realiseren. Het positieve saldo bij forensische geneeskunde is dus de belangrijkste oorzaak van het voordelige saldo binnen deze pijler. Daarnaast is er nog een beperkt voordeel op de uitvoering van de coördinatie bij casuïstiek betreffende vervuiling en verwaarlozing.

65

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

Pijler 4 - Toezicht houden Deze pijler betreft de uitvoering van de inspecties kinderopvang op grond van de wet kinderopvang. De sluiting van de kinderopvang heeft tot gevolg gehad dat in 2020 niet alle inspecties uitgevoerd konden worden. Gelet op de wijze van bekostigen van deze taak, namelijk via gerealiseerde inspectie-uren, is hierdoor een financieel nadeel ontstaan van ongeveer € 271.000. Evenals het financieel nadeel bij reizigersadvisering wordt ook dit financieel nadeel gecompenseerd door het ministerie van VWS. Het feit dat het financieel nadeel wordt gecompenseerd maakt dat het saldo van deze pijler nihil is. Reservemutaties Zowel aan de bestemmingsreserve JGZ 3.0 als de bestemmingsreserve gezondheidsmonitors is minder onttrokken dan begroot. In totaal is € 410.000 minder onttrokken aan de bestemmingsreserves. Voor het programma JGZ 3.0 geldt dat de uitvoering in 2020 door de coronacrisis beperkt is geweest. Veel personeel is betrokken geweest bij werkzaamheden in het kader van het bestrijden van het coronavirus. De kosten van het programma JGZ 3.0 zijn dan ook veel lager dan begroot en dit resulteert in een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve JGZ 3.0 van € 375.000.

De onttrekking aan de bestemmingsreserve gezondheidsmonitors betreft de kosten van de in 2020 uitgevoerde monitor volwassenen en ouderen (ongeveer € 94.000) en de ontwikkeling van de gezondheidsatlas (ongeveer € 23.000). De begrote onttrekking van € 152.000 was mede gebaseerd op de ontwikkel- en implementatiekosten van een gezondheidsatlas. De ontwikkeling van een gezondheidsatlas is in 2020 gestart, maar is nog niet volledig afgerond. Als gevolg hiervan is in 2020 € 35.000 minder onttrokken aan de bestemmingsreserve. In 2021 zal verdere ontwikkeling en implementatie van de zorgatlas plaatsvinden.

66

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

Programma Crisisbeheersing Het programma Crisisbeheersing sluit 2020 af met een positief resultaat van € 259.000. De onderschrijdingen hadden betrekking op: 1. De formatiebegroting (€ 152.000,-) • Hierbij gaat het om minderuitgaven voor de piketten, de formatie, opleidingskosten, reis- en verblijfkosten. 2. Operationele posten (€ 107.000,-) • Hierbij gaat het met name om minderuitgaven voor de RAV (OvD-G, Grootschalige Geneeskundige Bijstand,) vakbekwaamheidsactiviteiten, netwerkbijeenkomsten. Programma Brandweer Afwijkingen ten opzichte van de begroting Operationeel resultaat Brandweer 2020 opbouw: Formatie Vrijwilligersvergoedingen Opleidingen Vakbekwaam Meldkamer Projecten Huisvesting WABO Coronakosten Totaal operationele resultaat Brandweer

€

2.357.000

€ 900.000 € 920.000 € 100.000 € 670.000 € 150.000 € -/- 140.000 € -/- 100.000 € -/- 65.000 € -/- 78.000 € 2.357.000

Toelichting Het totale operationele resultaat van de Friese brandweer komt in 2020 uit op € 2.357.000 positief. In respectievelijk de 4-maands en 8-maands bestuursrapportage was het de verwachting uit te komen op respectievelijk nihil en € 499.000 positief. Vanwege de onvoorspelbaarheid van Corona en het uitblijven van de inhaalslag op met name de opleidingen in het tweede halfjaar is het positieve resultaat hoger uitgekomen. • Formatie: Binnen de formatie zijn een aantal vacatures op verschillende functieniveaus binnen de Brandweer niet ingevuld. Een deel hiervan wordt veroorzaakt door Corona en zullen later alsnog ingevuld gaan worden en een deel hiervan wordt structureel niet ingevuld en zal anders ingezet worden binnen de begroting. • Vrijwilligersvergoedingen: De vrijwilligers hebben het overgrote deel van het jaar geen opleidingen kunnen volgen. Ook zijn de periodieke oefenmomenten geannuleerd en hebben overleggen voornamelijk digitaal plaats gevonden, waardoor ook hier minder uren zijn gemaakt dan wanneer alles op locatie plaatsvindt. • Opleidingen: Dit heeft betrekking op de opleidingen die los staan van de repressieve functies. Door de onzekerheid die Corona met zich mee bracht en nog steeds brengt, zijn mensen tot op heden niet gestart met nieuwe opleidingen.

67

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

• Vakbekwaam: Zoals reeds bij vrijwilligers is aangegeven zijn de opleidingen en de oefenmomenten voor 2020 grotendeels geannuleerd. Middels onlinetrainingen en webinars is er wel voor een compensatie gezorgd maar dit kan niet als volledige vervanging worden ingezet. De geannuleerde opleidingen en verplichte oefen momenten worden opnieuw ingepland in 2021, waarmee de uitval van 2020 in 2021 (waar mogelijk) wordt ingehaald. • Meldkamer: De invulling van de formatie is nog niet volledig op sterkte waardoor er incidenteel in 2020 minder op uitgegeven is. • Projecten: In 2020 zijn een aantal projecten verder ontwikkeld. Uit de ontwikkeling blijkt dat er voor enkele projecten onvoldoende budget is gereserveerd. In 2020 levert dit een tekort op van € 140.000, dit heeft met name betrekking op Veiligheidspaspoort. • Huisvesting: De schoonmaakkosten zijn in 2020 sterker geïndexeerd t.o.v. de begroting. Daarnaast zijn er op kazernes een aantal onvoorziene reparaties en onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd die niet in de voorziening groot onderhoud zijn opgenomen. • Wabo: De begrote opbrengsten liggen structureel € 100.000 hoger dan er daadwerkelijk binnenkomt via dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) • Coronakosten: Deze kosten komen voort uit gestelde maatregelen waardoor er extra kosten zijn gemaakt voor persoonlijke beschermingsmiddelen.

Daarnaast zijn er opleidingsinstellingen die in de tweede golf een deel van de opleidingskosten hebben doorbelast. Programma organisatie Afwijkingen ten opzicht van de begroting Operationeel resultaat Organisatie 2020 opbouw: Bedrijfsvoering Directie Totaal operationeel resultaat Organisatie 2020

e

673.000

e e

387.000 286.000

e

673.000

Toelichting • Operationeel resultaat: Het programma Organisatie laat een positief resultaat van € 673.000 zien. Dit wordt met name veroorzaakt door het niet besteden van incidentele middelen voor de Wnra, Toekomstbestendige bedrijfsvoering en IM-plan. Daar staan hogere kosten van de licenties tegenover.

68

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

1.1.1. Algemene dekkingsmiddelen en financiering Rijksbijdrage BDuR De bijdrage uit de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding was begroot op € 7,3 miljoen en gebaseerd op de decembercirculaire 2019. Uiteindelijk valt de uitkering € 129.000 hoger uit, door achteraf toegekende loon- en prijscompensatie. Conform het besluit van het algemeen bestuur inzake het FLO-overgangsrecht, is dit overschot toegevoegd aan de reserve FLO. Financiering In 2020 is geen nieuwe langlopende lening aangetrokken.. Bijdrage in het nadelig saldo De bijdrage in het nadelig saldo is conform de gewijzigde begroting geïnd bij de deelnemende gemeenten. 1.1.2. Benutting van de post personele fricties De post personele fricties was voor 2020 begroot op € 507.000 en is na vorming van het programma organisatie aldaar ondergebracht. Conform de nota weerstandsvermogen is de post in 2020 alleen besteed aan kosten van personele fricties, waaronder boventalligen en ww-verplichtingen. 1.1.3. Incidentele baten en lasten Het resultaat voor 2020 bestaat uit een aantal incidentele effecten. Het grootste effect hebben de aanvullende corona kosten, waar de opbrengsten van VWS tegenover staan. Zie hiervoor paragraaf 6.6. Onderstaand een overzicht van de overige incidentele baten en lasten van 2020 (x € 1.000): Incidentele baten en lasten Boekwinst verkoop activa Boekverlies verkoop activa

2020

V/N

145 221

V N

69

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

7.6. WNT-verantwoording Volgens de definitie uit de wet worden bij Veiligheidsregio Fryslân de leden van het algemeen bestuur, de leden van het dagelijks bestuur en de algemeen directeur aangemerkt als topfunctionaris. Voor 2020 gaat het om de volgende personen: Toezichthoudende topfunctionarissen: Algemeen Bestuur Achtkarspelen de heer Brouwer Opsterland Ameland de heer Stoel Schiermonnikoog Dantumadiel de heer Agricola Smallingerland De Fryske Marren de heer Veenstra Súdwest-Fryslân Noardeast-Fryslân de heer Kramer Terschelling Harlingen de heer Sluiter Tytsjerksteradiel Heerenveen de heer van der Zwan Vlieland Leeuwarden de heer Buma/ (voorzitter) Waadhoeke Ooststellingwerf de heer Oosterman Weststellingwerf

Dagelijks Bestuur Voorzitter Lid Lid Lid Lid

mevrouw van Selm mevrouw van Gent de heer Rijpstra mevrouw de Vries mevrouw Hermans-Vloedbeld de heer Gebben mevrouw Schokker - Strampel mevrouw Waanders de heer van de Nadort

de heer van Haersma Buma mevrouw de Vries de heer Gebben de heer Zoetendal mevrouw Zonderland

De leden van het Algemeen en Dagelijks Bestuur ontvangen voor deze functie geen vergoeding van Veiligheidsregio Fryslân.

70

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

De WNT is van toepassing op Veiligheidsregio Fryslân. Het voor Veiligheidsregio Fryslân toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000, het algemeen bezoldigingsmaximum. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. bedragen x e 1

W. K. Kleinhuis

Functiegegevens

Algemeen directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 157.125

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 21.513

Subtotaal

€ 178.638

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

e 201.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. € 178.638

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2019 bedragen x e 1

W. K. Kleinhuis

Functiegegevens

Algemeen directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2019

1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

e 151.715

Beloningen betaalbaar op termijn

e 20.569

Subtotaal

e 172.284

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

e 194.000

Bezoldiging

e 172.284

71

Deel III Overig Veiligheidsregio Fryslân

72

8. Overige gegevens 8.1. Overzicht begrotingsoverschrijdingen in het kader van rechtmatigheid Analyse resultaat 2020 en bepaling begrotingsrechtmatigheid Zie hieronder voor de uitwerking van de over- en onderschrijdingen per programma. Overschrijding per programma

Begrotingsover- / onderschrijding bij de jaarrekening

Begrotingsover- / onderschrijding bij de tweede bestuursrapportage

Gezondheid 502.000

Overschrijding in het kader van begrotings- rechtmatigheid

Overschrijding meetellende in het oordeel van de accountant

- - -

Crisisbeheersing 259.000 100.000 - Brandweer 2.356.527 499.000 - Organisatie 637.000 237.500 - Totaal 3.791.000 836.500 - -

In de jaarrekening 2020 is geen sprake van begrotingsoverschrijdingen op programma niveau. Per saldo zijn de uitgaven en ontvangsten per programma lager dan de door bestuur vastgestelde begroting 2020. Wel zijn de gerealiseerde lasten in een aantal gevallen hoger dan begroot. In beginsel zijn dit begrotingsoverschrijdingen en is er derhalve sprake van een begrotingsonrechtmatigheid. Hieronder volgt een toelichting waarom deze begrotingsoverschrijdingen geen effect hebben op het oordeel van de accountant. Op programma Gezondheid zijn op pijler 1, 2 en 3 overschrijdingen van de lasten ten opzichte van de begroting te zien. Voor pijler 1 betreft dit een overschrijding van € 1.245.000. Dit betreffen aanvullende opdrachten voor jeugdgezondheidszorg, gezondheidsbevordering en beleidsadvisering. De baten zijn eveneens hoger voor € 1.777.000 en heffen deze overschrijding op. In pijler 2 zijn de hogere lasten ad. € 336.000 vooral een gevolg van uitvoering Rvp (maternale kinkhoest en vaccinatie Men. ACWY; opbrengsten lopen nu nog via RIVM maar komen in gemeente-fonds), Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers en SOA/Sense. Tegenover deze hogere lasten staan ook (nog hogere) opbrengsten. Op pijler 3 is een overschrijding op de lasten van € 10.688.000. Dit betreffen de in verband met de Corona epidemie gemaakte aanzien-lijke en niet begrote meerkosten.

In paragraaf 6.6 worden deze lasten nader toegelicht, in de coronadeclaratie is een bedrag van € 7.579.900 aan extra kosten opgenomen. De lasten worden volledig vergoed door het ministerie van VWS. De laboratoriumkosten (€ 3.612.000) lopen niet via deze declaratie, maar worden rechtstreeks bij het RIVM in rekening gebracht. Op programma organisatie zijn de lasten € 1.125.000 hoger dan begroot. De totale coronakosten betreffen € 1.717.000 en verklaren de volledige overschrijding. Conform de kadernota rechtmatigheid (hoofdstuk 4.2 begrotingscriterium) is hier sprake van de volgende type begrotingsafwijking: ‘budgetoverschrijdingen die geheel of groten-deels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet”. Deze budgetoverschrijdingen (hogere kosten en corresponderende opbrengsten) zijn wel onrechtmatig maar tellen niet mee voor het oordeel van de accountant.

73

8.2. Controleverklaring

74

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

75

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

76

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

77

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

78

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

8.3. Voorgestelde resultaatbestemming Het dagelijks bestuur stelt voor het voordelig resultaat over het boekjaar 2020 van € 3.791.000 als volgt te bestemmen: Omschrijving

Voorstel tot bestemming

Toelichting

Gezondheid 470.000

Inhaal vaccinaties JGZ en TBC. Daarnaast wordt een bedrag doorgeschoven voor het risico van wijziging financiering PGA.

Crisisbeheersing 100.000

In te halen projecten waterportefeuille, update crisisplan en vakbekwaam.

Brandweer 1.645.000

Inschatting van het in te halen werk op vakbekwaamheid, projecten en voor de omgevingswet. Daarnaast wordt een bestemmingsreserve gevormd voor de verwachte kosten van het tweede loopbaanbeleid.

Organisatie 637.000

Onder uitputting (incidentele) budgetten toekomstbestendige bedrijfsvoering, IM-plan en in te halen project Wnra.

Egalisatiereserve

Restant saldo toevoegen aan egalisatiereserve

939.000

8.4. Vaststelling Hiermee verklaart het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Fryslân te Leeuwarden dat het jaarverslag en de jaarrekening 2020 van de gemeenschappelijke regeling zijn opgemaakt in overeenstemming met het ter zake vastgestelde “Besluit Begroting en Verantwoording”. Het jaarverslag en de jaarrekening 2020 zijn op 8 juli 2021 vastgesteld door het algemeen bestuur.

Voorzitter

Secretaris

De heer Mr. S. van Haersma Buma

De heer W.K. Kleinhuis

79

8.5. Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa - d.d. 28 januari 2021 JenV

A2

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) Besluit veiligheidsregio’s artikelen 8.1, 8.2 en 8.3

LNV

L1

Besteding (jaar T)

Aard controle R Indicatornummer: A2 / 01

Veiligheidsregio’s

e 7.426.715

Jong Leren Etenuitkeringen

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Eindverantwoording (Ja/Nee)

Vanaf SiSa 2021 eventueel inclusief uitvoering door derden

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Correctie besteding (Jaar T-1) per project i.v.m. aan andere medeoverheden ovegeboekte middelen. Vanaf SiSa 2021 invullen.

Aard controle R Indicator: L1 / 01

Aard controle n.v.t. Indicator: L1 / 02

Aard controle n.v.t. Indicator: L1 / 03

Aard controle n.v.t. Indicator: L1 / 04

e 107.640

e 286.708

Ja

Ja

Aard controle R Indicator: L1 / 05

80

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

8.6. Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld Artikel 24 lid 3c BBV geeft aan dat in de jaarrekening een bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld moet worden opgenomen. #

Taakveld

0.4 0.5 0.8 0.9 0.10 1.1 1.2 6.1 7.1 8.3

Overhead Treasury Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (VpB) Mutaties reserves Crisisbeheersing en Brandweer Openbare orde en veiligheid Samenkracht en burgerparticipatie Volksgezondheid Wonen en bouwen

Totalen

Lasten

Baten

17.442.697 -66.199 506.649 7.750 230.878 34.431.817 723.855 986.946 35.846.273 -

1.961.560 20.237 6.200 1.560.677 43.777.273 558.208 1.148.214 44.458.872 410.091

90.110.666

93.901.331

Het programma gezondheid wordt voor het grootste gedeelte verantwoord onder taakveld 7.1 volksgezondheid, met uitzondering van Forensisch en Toezicht & Inspecties. Forensisch wordt verantwoord onder taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid. Toezicht & Inspecties wordt verantwoord onder 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie. Het Programma Veiligheid valt grotendeels onder taakveld 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer met uitzondering van de WABO welke onder 8.3 Wonen en bouwen wordt verantwoord. Programma organisatie verantwoorden we onder 0.4 overhead, waarbij treasury een apart taakveld is.

81

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

8.7. Investeringskredieten 2020 Investeringskredieten 2020

Krediet

Realisatie

Kantoormeubilair

210.000

126.852

Personenlift

34.818

-

-

-

AFAS ontwikkelingen

30.000

29.040

Smartphones

120.000

107.002

Infrastructuur

10.000

20.021

Clearpass aanschaffen en implementatie

75.000

-

Netscaler + firewall

18.000

-

Nieuwe werkplek

360.000

324.098

-

-

Audiovisuele middelen

44.000

57.970

Koppelingen

15.000

-

Koppeling JOIN DSO

55.000

33.136

Organisatie

971.818

698.119

MCU - ICT

114.000

-

Crisis

114.000

Reshuffling teams 1e & 2e etage HTW

Hardware inclusief Microsoft Office – kleine kazernes

Visuskaarten

35.000

Roostersysteem

25.000

JGZ, herinrichtingskosten diverse locaties

100.000

GGD

160.000

Onderhoud

192.475

Verbouw diverse locaties

2.093.830

27.574

27.574 1.903.379

Grond

80.000

Centrale inbraak- en brandalarmering

142.000

Redvoertuigen

735.195

748.175

2.100.000

2.101.914

Hulpverleningsvoertuigen Haakarmvoertuigen Waterongevallen wagen Personeel- materiaalwagen/vaartuigen

218.605 0 1.057.500

933.322

Dienstauto’s

150.500

100.015

Persoonlijke beschermingsmiddelen

179.240

79.125

Bluskleding

234.000

55.050

Onderhoudsapparatuur ademlucht werkplaats

200.000

Overige diverse kavels

1.211.562

249.987

Brandweer

8.594.907

6.170.967

Totaal investeringskredieten

9.840.725

6.896.660

82

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

8.8. Samenstelling bestuur en commissies Hieronder leest u de samenstelling van ons bestuur in 2020, per gremium.

Agendacommissie Gezondheid 2020

Regio

De heer Zoetendal (tot 1 oktober de heer Broekhuizen)

vz

Mevrouw Tol

N

Wielinga

ZW

Zonderland

ZO

De heer Wassink

N

Agendacommissie Veiligheid 2020

Regio

De heer van Haersma Buma

vz

Mevrouw de Vries

ZW

De heer Sluiter

NW

De heer Rijpstra (tot 1 februari de heer Oosterman)

ZO

De heer Gebben

NO

Dagelijks bestuur 2020 De heer van Haersma Buma Mevrouw de Vries De heer Gebben De heer Zoetendal (tot 1 oktober de heer Broekhuizen) Mevrouw Zonderland Auditcommissie 2020 Mevrouw van Selm Mevrouw Waanders Mevrouw Boelens (tot 1 februari de heer Kuiken) De heer de Vries De heer de Vink Mevrouw Offringa (tot 1 februari de heer Bonnema)

83

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

8.9. Analyse van taken Taak

Pijler

Grondslag

Toelichting

Collectief / maatwerk

Jeugdgezondheidszorg

Pijler 1: Monitoring, signalering en advies

Wet publieke gezondheid Art. 5 lid a t/m d, Art. 6b lid 3, Art 14, GR

JGZ incl. RVP. Keuze van B&W om dit onder te brengen bij de GGD.

Collectief

Epidemiologie

Pijler 1: Monitoring, signalering en advies

Wet publieke gezondheid Art. 2, lid 2a, Art. 14, GR

Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

Beleidsadvisering

Pijler 1: Monitoring, signalering en advies

Wet publieke gezondheid Art. 2, lid 2b, en 2c, Art. 14, GR

Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

Medische Milieukunde

Pijler 1: Monitoring, signalering en advies

Wet publieke gezondheid Art. 2, lid 2e, Art. 14, GR

Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

Ondersteunend aan de taken voor epidemiologie en beleidsadvisering. Invulling van beleid van VWS.

Collectief

Academische Werkplaats

Pijler 1: Monitoring, Wet publieke gezondheid signalering en advies Art. 2, lid 2a, 2b en 2c, Art. 14 Gezondheidsbevordering

Pijler 1: Monitoring, Wet publieke gezondheid Op grond van de WPG verplicht signalering en advies Art.2, lid 2d, GR ondergebracht bij GGD.

Collectief, maatwerk per gemeente in aanvullend pakket.

Infectieziektebestrijding

Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming

Wet publieke gezondheid Art. 6, GR

Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

TBC

Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming

Wet publieke gezondheid Art. 6, GR

Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

Soa / Sense

Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming

Wet publieke gezondheid Art. 6, GR

Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

Jeugdgezondheidszorg

Pijler 2: Uitvoerende taken Wet publieke gezondheid Art. 5 lid a JGZ incl. RVP. Keuze van B&W om dit gezondheidsbescherming t/m d, Art. 6b lid 3, Art 14, GR onder te brengen bij de GGD.

Overwegend maatwerk (Stevig Ouderschap is collectief maatwerk)

Reizigersvaccinatie

Pijler 2: Uitvoerende taken gezondheidsbescherming

Ter ondersteuning van infectieziektenbestrijding (voorkomen van importziekten).

Particulier

Publieke gezondheidszorg Asielzoekers

Pijler 2: Uitvoerende taken Wet COA gezondheidsbescherming

Door COA aanbesteed bij GGD GHOR, uitvoering (kostendekkend) door GGD'en.

Collectief, in opdracht van COA

Maatschappelijke crisisondersteuning

Pijler 3: Bewaken van Wet Maatschappelijke Ondersteuning publieke gezondheid bij rampen en crises

Niet langer een wettelijke taak. Collectief Van oorsprong een taak uit de Wet collectieve preventie, hangt samen met THZ. 84

Jaarverslag en Jaarrekening 2020 • Veiligheidsregio Fryslân

Taak

Pijler

Grondslag

Toelichting

Collectief / maatwerk

Forensische geneeskunde

Pijler 3: Bewaken van Wettelijke taak van de politie Op basis van een overeenkomst met de publieke gezondheid Nationale Politie ondergebracht bij de GGD. bij rampen en crises

Collectief, in opdracht van Nationale Politie

Lijkschouw

Pijler 3: Bewaken van Wet op de lijkbezorging, GR publieke gezondheid bij rampen en crises

Keuze van B&W om deze taak onder te brengen bij de GGD.

Collectief

Jeugdgezondheidszorg

Pijler 3: Bewaken van Wet publieke gezondheid Art. 5 lid a publieke gezondheid t/m e, Art. 6b lid 3, Art 14, GR bij rampen en crises

JGZ incl. RVP. Keuze van B&W om dit onder te brengen bij de GGD. Art. 5 lid e is verplicht onderdeel van de GGD.

Collectief

Verkennend onderzoek en horen

Pijler 3: Bewaken van Wet verplichte geestelijke Keuze van B&W om deze taak onder te publieke gezondheid gezondheidszorg Art, 5:1 brengen bij de GGD. bij rampen en crises

Collectief, maar op factuurbasis naar rato van inwoneraantal

Inspecties kinderopvang Pijler 4: Toezicht houden Wet kinderopvang, Art 1.61 lid 2 Op grond van de Wet kinderopvang verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

Inspecties WMO Pijler 4: Toezicht houden Wet Maatschappelijke Ondersteuning, Art. 6.1

Keuze van B&W om deze toezichthoudende taak onder te brengen bij de GGD. Deze taak is nog in ontwikkeling en daarom nog niet collectief.

Maatwerk

Technische hygiënezorg Pijler 4: Toezicht houden Wet publieke gezondheid Art, 2 lid 2f

Op grond van de WPG verplicht ondergebracht bij GGD.

Collectief

85