Document · PDF

Bijlage - Financieel totaaloverzicht

Informatiebijeenkomst 9 april 2025, gemeente Sudwest FryslanBij agendapunt: Uitnodiging4.837 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bijlage 3 Financieel totaaloverzicht Voorjaarsnota OZB 7%.xlsx | 25-3-2025 | 12:27

Omschrijving voorstel

KEUZEKOLOM

Financiele impact 2025

PFH

Opgaven

Ombuigingen

Inkomsten

Bedrijfsvoering

Benodigde inzet

Doorvoeren

Genereren

Inzet personeel en processen

2027

2028

2029

8.164.313 167.593 -1.000.000 -2.000.000 383.198 76.000 -5.486.850 304.254

-6.387.970 167.593 0 -2.000.000 381.270 -26.000 -1.381.850 -9.246.957

-4.990.985 167.593 0 -2.000.000 271.138 42.000 -1.381.850 -7.892.104

-2.013.884 167.593 0 -2.000.000 186.187 109.000 -1.012.850 -4.563.954

-2.824.847 167.593 0 -2.000.000 2.430.589 19.000 -1.012.850 -3.220.515

-2.000.000

-690.625

-1.852.500

-2.949.375

-145.951

-291.902

-437.853

Onderwijshuisvesting Voortgezet Onderwijs Wettelijke verplichting voor het instandhouden en verduurzamen van de onderwijshuisvesting van het Voortgezet Onderwijs. De opgenomen lasten betreffen extra benodigde kapitaallasten van investeringen.

-500.000

-1.000.000

-2.000.000

Onderuitputting Onderwijshuisvesting Voortgezet Onderwijs Zolang er geen investeringen hebben plaatsgevonden (in afwachting van de ontwikkelingen in het voortgezet onderwijs) vallen de gereserveerde kapitaallasten vrij. Deze vrijval kan in de betreffende jaarschijven incidenteel worden ingezet.

500.000

1.000.000

2.000.000

Bewegingsonderwijs/sportaccommodaties Noodzakelijke investeringen voor onderhoud, renovatie, vervanging en/of verduurzaming. Bij meerdere binnensportaccommodaties speelt momenteel urgentie. Het inzicht in de benodigde bedragen vanaf 2027 moet blijken uit de Visie en Aanpak op sportaccommodaties die eind van dit jaar volgt.

-500.000

Extra opgave BUIG De bestuurlijke wens is om te versnellen met voorstel 6A BUIG/participatiebudget. Door dit voorstel prioriteit te geven en daarmee extra uitstroom, doorstroom en beperking instroom te bewerkstelligen. We willen de financiële voordelen eerder in de tijd realiseren.

500.000

Stelpost "Inzet behoud brede welvaart" Zoals ook aangegeven in de PB25, verwachten we nog meer maatregelen te moeten nemen. Een en ander afhankelijk van de Meicirculaire, vandaar deze opgenomen stelpost.

-700.000

-3.000.000

Totaal "Inzet behoud brede welvaart":

-2.000.000

-2.700.000

-5.836.576

-7.144.402

-8.387.228

Aangepaste uitdaging n.a.v. bovenstaande punten:

-1.695.746

-11.946.957

-13.728.680

-11.708.356

-11.607.743

Startpositie structureel volgens Programmabegroting 2025 Opgenomen in PB2025: bedrijfsmiddelen openbaar groen te hoog opgenomen Opgenomen in PB2025, maar nog invulling aan te geven: Vastgoed Opgenomen in PB2025, maar nog invulling aan te geven: Personele inzet, minder inhuur Septembercirculaire 2024 (nog via begrotingswijziging te verwerken) Decembercirculaire 2024 Startpositie incidenteel volgens Programmabegroting 2025 Uitdaging:

s/i

Aanvoerder

2026

Inzet behoud brede welvaart Vanuit het Rijk Tekort BUIG (lagere uitkering Rijk) Gemeenten ontvangen van het Rijk de gebundelde uitkering inkomensvoorziening gemeenten (BUIG-budget). Het landelijke macrobudget wordt onder gemeenten verdeeld. In de verdeling gaat Súdwest-Fryslân er op achteruit. Het ingeschatte tekort dat op ons af komt is een bedrag van € 2 miljoen. Het verwachte tekort wordt in zijn geheel veroorzaakt door de lagere inkomsten. Met voorstel 6A BUIG- en Participatiebudget wordt dit in evenwicht gebracht. Indexatie in meerjarenraming (aangepast n.a.v. Septembercirculaire 2024, o.b.v. 50%) Voor prijsstijgingen in de loonsomkosten (CAO) en de wettelijke beleidsvelden sociaal domein verwachten we compensatie via de Meicirculaire. Prijsstijgingen op andere uitgaven, zoals inkoopbudgetten, instandhouding maatschappelijke voorzieningen, bijdragen aan maatschappelijke partners en onderhoud kapitaalgoederen worden niet gecompenseerd. De verwachte stijging/indexatie van deze kosten willen we alvast voor 50% meenemen. Inzet op behoud brede welvaart vanuit Súdwest-Fryslân Onderwijshuisvesting Primair Onderwijs Wettelijke verplichting voor het instandhouden en verduurzamen van de onderwijshuisvesting van het Primair Onderwijs. De opgenomen lasten betreffen extra benodigde kapitaallasten voor investeringen in onderhoud, renovatie en/of nieuwbouw.

1 1a 2 2a 3 3a

Sociaal: Onderwijs Zie 4b. Sociaal: Sport Zie 4b. Sociaal: Cultuur Zie 4b en 4c.

1 van 6

Bijlage 3 Financieel totaaloverzicht Voorjaarsnota OZB 7%.xlsx | 25-3-2025 | 12:27

4 4a

4b 5 5a

5b 6 6a

6d 6e 6f 6g 6h

Omschrijving voorstel

Sociaal: Dichtbij meedoen Optimalisatie voorzieningen. Het afbouwen van een aantal maatschappelijke voorzieningen; zoals ontmoetingsruimten, sportvoorzieningen, gymzalen. Het verhogen van de nieuwbouwnorm bij huisvesting basisonderwijs.

KEUZEKOLOM

nee

Onderzoek subsidies. Onderzoeken structurele en incidentele subsidies instellingen en regelingen. Volgt in 2025. Sociaal: Gebiedsgericht werken Reablement, empowerment, leren. Reablement is een manier om samen met een oudere te werken aan herstel van zijn leven en zelfredzaamheid. Het heeft als doel om mensen zo onafhankelijk mogelijk te maken van zorg. Empowerment is een bewustwordingsproces, waarbij het gaat om mensen te stimuleren hun eigen kracht te vinden en die te activeren. Er is nog nader onderzoek nodig.

Positieve gezondheid. Maatschappelijke partners werken ook vanuit het gedachtengoed positieve gezondheid. Moet nog nader worden onderzocht. Sociaal: Lichte ondersteuning BUIG/ participatiebudget. Extra uitstroom bijstand, beperking in de instroom en regie op de doorstroom via Pastiel (omBUIGplan). Extra inkomst Vangnet (aanname: recht vanaf 2026, ter omvang van het tekort) Inrichting “Rode knop” methode.

Wet-overstijgend te kijken naar ondersteuningsmogelijkheden vanuit de gemeente Súdwest-Fryslân. Meer onderzoek nodig. Wmo-voorzieningen (rollen en woningaanpassingen) uitbesteden. Inschatting ondersteuningsbehoefte beleggen bij externe partner i.p.v. gebiedsteam. Dit betreft n.n.t.b. transformatiemiddelen. Inzet van gebiedsteammedewerkers EPA (Ernstig Psychiatrische Aandoeningen). Reductie capaciteit gebiedsteammedewerkers EPA. Verminderde bewijslast. Meenemen in 6k (Proces aanvraag levensonderhoud). Check je recht. Meenemen in 6k (Proces aanvraag levensonderhoud). Digitaal Klantdossier. Meenemen in 6k (Proces aanvraag levensonderhoud). Herijking armoede- en minimaregelingen en subsidies.

Financiele impact 2025

nee ja ja ja ja

Realiseren van een passend en doeltreffend pakket aan armoede- en minimaregelingen voor verschillende huishoudens en doelgroepen. Dit betreft een efficiëntieslag voor de organisatie. Het financiële voordeel hiervan uit zich in de taakstelling voor bedrijfsvoering (voorstel 16h).

2026

2027

2028

2029

s/i

0 0 0

s s

0 0 -70.000 0 -70.000

0 0 0 0 PM

PM PM 0 PM PM

s s s i

0 0 226.000 500.000 0 0 0

PM 0 1.628.000 1.500.000 0 0 PM

PM 0 2.478.000 2.000.000 0 0 PM

PM 0 2.728.000 2.000.000 0 0 PM

-200.000 45.000 -100.000

-100.000 120.000 -100.000

0 120.000 0

i s i

0 0 0 0 0 0 0 0 0

s s s s s s s s s

PFH

Aanvoerder

Opgaven

Ombuigingen

Inkomsten

Bedrijfsvoering

Benodigde inzet

Doorvoeren

Genereren

Inzet personeel en processen

ja ja

s s

ja ja

s s s s

MP PA

ja ja ja ja

AG MB

BD PA

ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja

Eigen bijdrage Wmo. Naar verwachting betalen inwoners vanaf 2027 weer een inkomensafhankelijke bijdrage voor Wmo-voorzieningen. Wat dat kan opleveren, is afhankelijk van de nieuwe wetgeving. Vooruitlopend op de wetsaanpassing wil de gemeente inwoners aanmoedigen zelfredzaam te zijn. Veel inwoners hebben immers voldoende financiële draagkracht om voorzieningen zelf te regelen.

50.000 0

s s

ja ja

Starttarief WMO-taxipas. Inwoners met een Wmo-taxipas betalen tot nu toe alle een ritbijdrage per kilometer (€ 0,24 per kilometer). Voorstel is om, net als buurgemeenten, een starttarief in te voeren. Berekerning is gebaseerd op starttarief van € 1.

81.000 0

108.000 0

s s

ja ja

Proces aanvraag levensonderhoud.

150.000

300.000

450.000

YS MB

-150.000

-100.000

0 0

PM PM

PM 0

s s

Procesoptimalisatie voor aanvragen levensonderhoud. Focus ligt op doorlooptijdverkorting, automatisering, instroombeperking, minder bewijslast, efficiëntere teamindeling, en aansluiting op Participatiewet in Balans. Dit zal uitvoeringskosten verlagen en dienstverlening mensgerichter maken. 6l

Inkomen en dagbesteding volgend op detentie. Een goede re-integratie van (ex-)gedetineerde burgers is van essentieel belang in het streven recidive terug te dringen. Wij willen daarom een pilot doen, waarin we ex-gedetineerden binnen 72 uur na de invrijheidstelling een uitkering of dagbesteding aanbieden. Er is nog nader onderzoek nodig.

2 van 6

ja ja

Bijlage 3 Financieel totaaloverzicht Voorjaarsnota OZB 7%.xlsx | 25-3-2025 | 12:27

Omschrijving voorstel

KEUZEKOLOM

Financiele impact 2025

Opgaven

Ombuigingen

Inkomsten

Bedrijfsvoering

Benodigde inzet

Doorvoeren

Genereren

Inzet personeel en processen

2026

2027

2028

2029

s/i

PFH

Aanvoerder

-130.000 0 0

1.115.000 40.000 0

1.165.000 40.000 0

1.215.000 40.000 0

s s

ja ja

7 7a

Sociaal: Specialistische ondersteuning Beheersmaatregelen Jeugd: Collectieve inzet jeugdhulp op school. Sommige kinderen kunnen naar school met een individuele jeugdhulpindicatie. Bij voorbeeld de A-klas op RSG waar alle leerlingen een diagnose in het autismespectrum hebben. We willen de individuele trajecten omzetten in een collectief aanbod in de klas. Een ander voorbeeld is de Wetterwille. Daar is al 90.000 structureel bespaard.

Beheersmaatregelen Jeugd: Inzet zorgadviseur. Het sturen op kaders en monitoren van de afspraken met de zorgaanbieders maakt deel uit van de opdracht van de zorgadviseur. De zorgadviseur ondersteunt de gebiedsteammedewerkers hierin. Met name wordt ook gekeken naar inzet van niet-gecontracteerd aanbod (maatwerk). De eerste ervaringen laten zien dat focus op de GI’s (gecertificeerde instellingen) kansrijk is. De GI’s verwijzen regelmatig naar niet-gecontracteerd aanbod. De verwachting is dat de gemiddelde kosten van de trajecten omlaag kunnen. In dit voorstel is gerekend met een verlaging van 10%. Voor 2025 is er nog dekking.

0 0

345.000 0

s s

ja ja

Beheersmaatregelen Jeugd: Samenwerking met artsen. We maken afspraken met huisartsen, medisch specialisten en jeugdartsen over de doorverwijzing naar de jeugdhulp. We doen dit door de trajecten die qua kosten erg afwijken van het gemiddelde te controleren op basis van een protocol.

0 0

200.000 0

s s

ja ja

Beheersmaatregelen Jeugd: Zorgboerderijen. Er worden zorgboerderijen ingezet als passende onderwijsplek. We zien dat zorgboerderijen in de praktijk alle kosten bij de gemeente declareren als zorg. Leerlingen die op een zorgboerderij zitten ter vervanging van onderwijs moeten terug naar school. Als dit voor bepaalde leerlingen niet mogelijk is, dient er een gezamenlijke financiering door onderwijs en gemeente te worden afgesproken. Gebiedsteammedewerkers voorkomen zoveel mogelijk inzet zorgboerderij.

0 -50.000

500.000 0

s i

ja ja

Grip op SDF.

MP PA

20.000 -100.000

50.000 -20.000

100.000 -20.000

150.000 -20.000

s s

ja ja

950.000 0 Deze optie: € 2,6 mio.

245.000 0 0

645.000 0 0

825.000 0 0

s i

ja ja

Deze optie: € 1,0 mio.

Om de koers van SDF beter te kunnen sturen, zorgen we voor een beter voorbereiding van bestuurlijke en managementoverleggen in SDFverband. NB Eventuele besparingen worden gerealiseerd op jeugdzorg en Wmo en staan daarom niet hier. 7f

Samenwerking bewindvoering. In convenanten tussen gemeente en bewindvoerders worden diverse afspraken vastgelegd om de samenwerking te stroomlijnen, bijvoorbeeld over instroom, uitstroom en nazorg.

8 8a

Ruimte: Wonen Grondexploitaties rendabeler maken. Optie 1: Herrekenen bestaande en nieuwe grondexploitaties door het kiezen van andere, meer duurdere, woningbouwcategorieën. Voor de WBI-locaties betekent dit volledig afscheid nemen van de WBI en niet voldoen aan de regionale Woondeal. Nader onderzoek volgt.

ja, optie 3

Optie 2: Aanpassen van een deel van de grondexploitaties naar duurdere woningbouwcategorieën. Hierdoor wordt de bijdrage WBI lager, maar ook onze cofinanciering en wordt deels voldaan aan de regionale woondeal. Nader onderzoek volgt. Optie 3: Vasthouden aan huidige grondexploitaties en daarmee de WBI in stand houden. Hiermee wordt voldaan aan de regionale Woondeal. Nader onderzoek volgt.

Nota kostenverhaal. Aanpassen van de Nota Kostenverhaal. Hiermee kan de doorberekening van gemaakte kosten, op wijks- en bovenwijks niveau, aan ontwikkelaars worden verhoogd.

0 -50.000

0 -30.000

150.000 -30.000

300.000 0

s i

Inrichten van gebiedsontwikkelfonds of reserve Grondbedrijf. Inrichten van gebiedsontwikkelfonds of reserve grondbedrijf. Hiermee kan de gemeente sneller schakelen bij kansrijke ontwikkelingen. Andere geldstromen kunnen hiervoor worden ingezet, zoals bijv. de realisatiestimulans of inzet vanuit de provincie.

0 0

s i

ja ja

Taakstelling winstgevendmaken nieuwe grondexploitaties. Betreft winstgevendheid nieuwe grondexploitaties. Verkoop van snipper groen en (strategische) gebouwen. Betreft verkoop van snipper groen en (strategische) gebouwen. Maatschappelijke opvang: Slimme huur- en koopconstructies ten behoeve van maatschappelijke opvang, urgente doelgroepen. Voor 2025 is met een hoger bedrag gerekend, echter zien we vanuit het Rijk lagere vergoedingen hierop. De latere jaarschijven zijn hierop aangepast.

0 0 1.000.000 0

0 0 275.000 0

250.000 0 275.000 0

s s s s

ja ja

3 van 6

ja ja

Bijlage 3 Financieel totaaloverzicht Voorjaarsnota OZB 7%.xlsx | 25-3-2025 | 12:27

9 9a 9b

Omschrijving voorstel

Ruimte: Werken Inzet vrije beleidsruimte in taakveld Economische ontwikkeling. Vanuit budget Programma Werk en budget Economische Zaken structureel besparen. Verhogen toeristenbelasting.

KEUZEKOLOM

Financiele impact 2025

ja 10%

Aanvullende verhogen van de (water)toeristenbelasting met 10%. De inkomsten verhogen door de gemeentelijke belastingen te verhogen. 10 Ruimte: Mobiliteit 10a Optimaliseren parkeervoorzieningen en inkomsten. Eerste stap: Begroting sluitend maken. Tweede stap: Verkennen naar meer winstgevendheid. 10b Het overdragen van gemeentelijk areaal aan andere overheden, particulieren of organisaties. We zien kansen bij vaargeulen en de verkoop van ligplaatsen van woonboten en hun omgeving (water, oever en vaste wal). 10c Een gebiedsgerichte aanpak bij werkzaamheden in de openbare ruimte, om zo werk met werk te maken en efficiëntieslagen te maken.

ja ja ja

Het gaat om het combineren van opgaven, projecten en werkzaamheden in de openbare ruimte. Denk aan het combineren van werkzaamheden met bijvoorbeeld klimaatadaptieve maatregelen, sociale opgaven en verkeersveiligheid. Hiermee kunnen efficiënte combinaties (synergievoordelen) ontstaan en zijn er mogelijkheden voor subsidies en een (hogere) bijdrage uit de rioolheffing. Het kan kostenbesparend zijn en het is mogelijk meer (extern) geld te genereren. Dit vergt nader onderzoek.

2026

2027

2028

2029

s/i

PFH

Aanvoerder

60.000 60.000 0 0

304.488 50.000 0 363.554

294.488 40.000 0 363.554

s s s

HB MR

-109.066

0 0 0 0 0 PM

40.000 400.000 -400.000 40.000 0 PM

100.000 400.000 -400.000 40.000 0 PM

160.000 400.000 -400.000 40.000 0 PM

220.000 400.000 -400.000 40.000 0 PM

s s s s s

Opgaven

Ombuigingen

Inkomsten

Bedrijfsvoering

Benodigde inzet

Doorvoeren

Genereren

Inzet personeel en processen

ja ja ja ja

ja ja ja ja ja ja

10d Verlengen afschrijvingstermijnen kapitaalgoederen. De afschrijvingstermijnen bij investeringen in de openbare ruimte verlengen, waardoor een besparing ontstaat bij de kapitaallasten of meer investeringsruimte ontstaat.

0 0

60.000 0

120.000 0

180.000 0

s s

ja ja

10e Gedifferentieerd onderhoudsniveau kapitaalgoederen. Onderzoeken of een gedifferentieerd onderhoudsniveau mogelijk en kostenbesparend is. Dit komt terug bij de nieuwe nota Openbare Ruimte in 2025. Door in het onderhoudsniveau te differentiëren kunnen besparingen ontstaan, maar omdat er ook een financiële vraag is voor meer middelen, wordt hiermee de financiële vraag lager: minder meerkosten.

0 0

s s

ja ja

nee

0 0 PM 0 30.000 0 0

0 0 PM 0 632.000 600.000 0

s s s s

ja ja ja ja

s s

0 0 0 0 30.000 0 129.000 150.000 -50.000 0 0

0 0 2.000 0 30.000 0 129.000 200.000 -100.000 0 0

0 0 2.000 0 30.000 0 229.000 300.000 -100.000 0 0

0 0 2.000 0 30.000 0 329.000 400.000 -100.000 0 0

s s s s s s

s s s s

ja ja

29.000 0

s s

ja ja

10f Brugbediening. Optie 1: Het aantal openingsuren brugbediening in voor- en naseizoen verminderen. Optie 2: Brugwachters en havenmeesters in dienst nemen. 11 Ruimte: Leefomgeving 11a Uitnutten afval en riolering. De kostentoerekening voor de rioolheffing en de afvalstoffenheffing zijn gesloten systemen, waarin spelregels zijn opgenomen waaraan het geld mag worden besteed. De uren die besteed worden aan de straatreiniging zijn echter niet toegerekend aan de heffingen. De kosten van deze toe te rekenen uren bedragen € 600.000. Straatreiniging komt ten goede aan riolering en afval en we zouden dit bedrag daarom toe kunnen rekenen aan rioolheffing en afvalstoffenheffing, beide 50%.

11b Onderhoud openbaar groen door derden. Het onderhoud van openbaar groen overdragen aan plaatselijke belangen en wijkraden. 11c Groen voor grijs incl. subsidies. Meer toepassing van groen i.p.v. grijs (verharding) en daarbij gebruik maken van subsidiemogelijkheden. 11d Bestrijding eikenprocessierups stoppen (lager onderhoudsniveau). Kiezen voor meer incidentele bestrijding. 12 Bestuur: Bestuur 12a Meer benutten van subsidiemogelijkheden. Betreft meer subsidiemogelijkheden vanuit Europa, Rijk, provincie en derden, o.a. vanuit PA-lobby. 12b Ontwikkelfonds. Inzet vrije ruimte van het ontwikkelfonds. Betreft innovatiekracht en co-financiering multipliers van de gemeente

nee

12c Inzet deels vrije beleidsruimte in hoofdtaakveld Bestuur. Onderzoek naar minder representatiekosten , reiskosten, minder bestuurlijke samenwerking, contributies/lidmaatschappen college, nader onderzoeken.

ja ja

4 van 6

ja ja

ja ja ja ja ja ja ja ja

Bijlage 3 Financieel totaaloverzicht Voorjaarsnota OZB 7%.xlsx | 25-3-2025 | 12:27

Omschrijving voorstel

13 Bestuur: Dienstverlening 13a Zie 16h. 14 Bestuur: Veiligheid 14a Geen voorstellen of vrije beleidsruimte. 15 Overzichten: Algemene dekkingsmiddelen 15a Verhogen OZB woningen. Verhogen van de OZB woningen met 10%. De inkomsten verhogen door de gemeentelijke belastingen te verhogen. Inschatting benodigd voor reguliere indexatie (3%) 15b Verhogen OZB niet-woningen. Verhogen van de OZB niet-woningen met 10%. De inkomsten verhogen door de gemeentelijke belastingen te verhogen. Inschatting benodigd voor reguliere indexatie (3%) 15c Afschaffen facultatieve vrijstellingen OZB. Afschaffen vrijstellingen voor dorpshuizen e.d. en sportzalen e.d. De inkomsten verhogen door de minder vrijstellingen voor de OZB te verlenen. 15d Verhogen Forensenbelasting. Verhogen van de Forensenbelasting met 10%. De inkomsten verhogen door de gemeentelijke belastingen te verhogen. Inschatting benodigd voor reguliere indexatie (3%) 15e Invoeren hondenbelasting. Invoeren hondenbelasting tegen een tarief van € 80 per eerste hond. De Gemeentewet geeft gemeenten de bevoegdheid een hondenbelasting te heffen voor het houden van een hond. De belasting wordt geheven van de houder van de hond. Kosten betreft extra inzet/handhaving. 15f Mogelijk hogere Algemene Uitkering. Zie stelpost onderaan deze lijst. 16 Overzichten: Overhead 16a Arbeidsvoorwaarden. Afschaffen zakelijke lunches tijdens werkbesprekingen.

Digitaal verstrekken van personeelsblad. 16b Afschaffen VIA regeling. Besparen van toekomstige kosten VIA regeling. Is nu geen onderdeel van de begroting. 16c Afschaffen Generatie Pact. Besparen op afloop Generatie Pact. 16d Handhaven regelingen arbeidsvoorwaarden. Dit betreft diverse regelingen betreffende arbeidsvoorwaarden van ambtenaren. De diverse onderwerpen zijn veelal gelieerd aan wet, cao of personele regelingen. Daardoor lokaal niet af te schaffen of pas na instemming werknemersvertegenwoordiging (OR of LO). Dit wordt nu niet voorgesteld omdat het de arbeidsmarktpositie nadelig kan beïnvloeden.

KEUZEKOLOM

Financiele impact 2025

7,0%

nee

10%

nee

ja ja ja ja

s/i

PFH

Aanvoerder

1.144.185 1.008.855 0 -432.367 552.912 0 -56.175 0 0

s s s s s s s s

101.371 0 -30.411 0 0

s s s s s

3.495.000 45.000 0 176.000 -176.000 335.000 0 0 0

4.360.000 45.000 0 176.000 -176.000 350.000 0 0 0

s s s s s s s s

2026

2027

2028

2029

0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.144.185 1.008.855 0 -432.367 552.912 0 -56.175 0 0

0 0 0 0 0

101.371 0 -30.411 0 0

1.200.000 45.000 0 176.000 -176.000 40.000 0 0 0

2.015.000 45.000 0 176.000 -176.000 180.000 0 0 0

Opgaven

Ombuigingen

Inkomsten

Bedrijfsvoering

Benodigde inzet

Doorvoeren

Genereren

Inzet personeel en processen

ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja ja

ja ja ja ja ja ja ja ja

16e Aanscherpen en temporiseren van programma's en projecten. Lagere personele inzet inclusief inhuur door meer faseren en temporiseren, betere aansluiting op de personele capaciteit door middel van portfoliomanagement. Vraagt terughoudenheid bij bestuur op nieuwe projecten.

300.000 0

400.000 0

ja ja

16f Doorberekening overheadskosten. Overheadkosten van opgavegeld overboeken naar bedrijfsvoering. 16g Optimaliseren opleidingen. Meer binnenshuis, meer opleiden door eigen collega's, inclusief toerekeningssystematiek. Minder beschikbaar voor externe opleidingen. Daarentegen mogelijk meer aan opleiding nodig vanwege voorstel 16h.

200.000 0 250.000 0

s s s s

SSK

ja ja ja ja

16h Inzetten van nieuwe technologie ten behoeve van verbeteren dienstverlening en inzet personeel. Met behulp van nieuwe technologie zijn processen en werkzaamheden te verbeteren en efficiënter te maken. Dit vraagt in eerste instantie om een solide basis waarvandaan de technologie zich verder kan ontwikkelen (o.a. AI en robotisering). Het zal renderen in kwaliteit en een verminderde inzet van personeel

0 -800.000

675.000 -900.000

2.000.000 -900.000

2.850.000 -900.000

s s

ja ja

16i Voordelen regionale samenwerking. Nog nader onderzoeken. 16j Nog op te halen uit de ketens. Naast het inzetten van nieuwe technologiën ten beheove van de inzet van personeel, zetten we ook in op de verlaging van de personele capaciteit, onder andere beleidsadvisering, beleidsuitvoering en samenhangende taken en inhuur.

0 0 1.165.000 0

PM PM 1.165.000 0

s s s s

ja ja ja ja

16k Minimale verhoging van de prijzen in het bedrijfsrestaurant. Het bedrijfsrestaurant moet kostendekkend zijn. Met het doorvoeren van de nieuwe prijzen wordt de marge op een aantal producten verhoogd. Hierdoor kunnen we de producten met een hogere inkoopprijs ook nog relatief goedkoop aanbieden.

0 0

s s

5 van 6

ja ja

Bijlage 3 Financieel totaaloverzicht Voorjaarsnota OZB 7%.xlsx | 25-3-2025 | 12:27

Omschrijving voorstel

KEUZEKOLOM

Financiele impact 2025

17 Overzichten: Vennootschapsbelasting 17a Geen voorstellen of vrije beleidsruimte. 18 Overzichten: Bedrag onvoorzien 18a Geen voorstellen of vrije beleidsruimte. 19 Mutatie reserves: Mutatie reserves 19a Geen voorstellen of vrije beleidsruimte. Totaalopbrengst van de voorstellen structureel: Totaalopbrengst van de voorstellen incidenteel:

2026

2027

2028

2029

3.015.000 -620.000

7.582.673 -330.000

10.322.673 -130.000

11.687.673 0

11.747.673 0

6.806.104 -6.106.850 699.254 0

-2.982.434 -1.711.850 -4.694.284 3.000.000

-2.024.157 -1.511.850 -3.536.007 3.000.000

992.167 -1.012.850 -20.683 3.000.000

1.152.780 -1.012.850 139.930 3.000.000

699.254 6.806.104 0 -6.106.850

-1.694.284 17.566 0 -1.711.850

-536.007 475.843 500.000 -1.511.850

2.979.317 2.992.167 1.000.000 -1.012.850

3.139.930 2.152.780 2.000.000 -1.012.850

2025

2026

2027

2028

2029

20.596 1.000 699 22.296

22.296

20.601

20.065

23.045

-1.694 20.601

-536 20.065

2.979 23.045

3.140 26.184

9.300 12.996

9.300 11.301

9.300 10.765

9.300 13.745

9.300 16.884

s/i

Nieuwe positie structureel Nieuwe positie incidenteel Beschikbaar voor overige autonome ontwikkelingen en maatregelen: Mogelijk hogere Algemene Uitkering. Mogelijk akkoord over medebewindstaken (w.o. jeugdzorg). Het advies van de commissie Van Ark over de Hervormingsagenda Jeugd geeft goede hoop op een extra financiering van de jeugdzorg vanuit het Rijk. Voorlopig houden we het eerdere bedrag "lobby-uitdaging Rijk" aan. Dit is in onze ogen op dit moment een reële inschatting. We verwachten dat de werkelijke bedragen verwerkt worden in de Meicirculaire 2025.

Beschikbaar voor overige autonome ontwikkelingen en maatregelen na aanname opbrengst uit lobby: Waarvan structureel Waarvan onderuitputting OHV VO (niet structureel in te zetten) Waarvan incidenteel c

Ontwikkeling Algemene Reserve (bedragen x € 1.000) Stand per 31/12/2024 volgens Berap JAS 2024 Verwachte BTW-teruggave Verwacht resultaat 2025-2029 Stand na verwacht > Niveau weerstandsvermogen Vrij besteedbaar

Voorstellen gerealiseerd / te realiseren door directie Te realiseren op: Optimalisatie personele inzet, minder inhuur

2.000.000

2.500.000

3.500.000

4.500.000

-1.000.000

-1.500.000

-2.000.000

Uitdaging:

2.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

Totaalopbrengst van de voorstellen betreffende: Bedrijfsvoering, inzet personeel en middelen

2.000.000

3.065.000

4.695.000

5.710.000

Benodigde investering

-950.000

-1.000.000

-900.000

-1.000.000

Totaalopbrengst voorstellen te realiseren door directie

1.050.000

1.065.000

2.695.000

3.810.000

Saldo van voorstellen directie

-950.000

-435.000

695.000

1.310.000

Te realiseren op: Investeren in werkprocessen en automatisering

Al opgenomen in PB2025, als dekking van voorstel 16h

6 van 6

PFH

Aanvoerder

Opgaven

Ombuigingen

Inkomsten

Bedrijfsvoering

Benodigde inzet

Doorvoeren

Genereren

Inzet personeel en processen

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15371866/1