Bijlage - Bestuursrapportage september, oktober 2022
Tekst van het document
Voorgestelde wijziging 200.000
P1-01 (1): Instroom maatwerk lager P1-01 (2): Prestatie afspraak GT’s
100.000
P1-01 (6): Transformatie dagbesteding naar regulier werk
75.000
P1-01 (7): Bewindvoering
50.000
P3-03: Continu verbeteren
425.500
Totaal
850.500
P1-01 (1): Instroom maatwerk lager We zien dat steeds meer jongeren een vorm van jeugdhulp nodig hebben. Dit past in de landelijke trend. Wij achten het daarom niet reëel om deze ombuiging te realiseren. Voorgesteld wordt om deze voor 2022 te schrappen. P1-01 (2): Prestatie afspraak GT’s We zien dat onze inwoners met ondersteuningsvragen de gebiedsteams steeds beter weten te vinden. Dit vinden wij positief, maar dit vraagt wel meer inzet van onze gebiedsteams. Daarnaast worden de zorgvragen steeds complexer. Dit past in de landelijke trend. Op basis van het bovenstaande achten wij het niet reëel om de resterende ombuiging te realiseren. We stellen voor om de ombuiging voor 2022 te laten vervallen. P1-01 (6): Transformatie dagbesteding naar regulier werk De ombuiging van € 75.000 in 2022 valt niet te realiseren door het feit dat arbeidsmatige dagbesteding valt onder de inkoopcontracten van de Wmo. Doordat wij de inkoop Wmo, al hebben gegund kunnen we deze bezuiniging niet doorvoeren. Dit is juridisch vastgelegd in een meerjaren-overeenkomst. Pas als dit contract afloopt kunnen we hier iets mee doen. P1-01 (7): Bewindvoering We bemerken hogere uitgaven aan bewindvoering die structureel lijken. De ombuigingstaakstelling van € 50.000 op bewindvoering is dan ook niet realiseerbaar.
P3-03: Continu verbeteren In de Programmabegroting 2020 zijn taakstellingen opgenomen die gehaald moeten worden door Continu te verbeteren. Het ging per 2022 om een totaalbedrag van € 1.350.000. Tot op heden is van dit bedrag al € 875.000 gerealiseerd. Inmiddels merken we dat het steeds lastiger wordt om financieel voordeel te behalen door continu verbeteren. Voorgesteld wordt dan ook om voor een bedrag van € 476.000 deze ombuiging te laten vervallen. Wel leidt continu verbeteren tot kwaliteitsverbetering, dus we moeten zeker doorgaan met de aanpak. We blijven inzetten op het behalen van de meest effectieve en efficiënte uitvoering van het werk. l. Definitieve Buigbudget (incidenteel) Het definitieve Buigbudget 2022 is op 28 september bekend gemaakt door het Rijk. Het bedrag is definitief vastgesteld op € 31.149.679. Voor ons betekent dit een daling van € 268.000 ten opzichte van het nader voorlopig budget dat eind april 2022 was vastgesteld en door ons in de begroting is opgenomen. We stellen voor om het BUIG budget aan de inkomsten en de uitgavenkant te verlagen met € 268.000 op basis van het definitieve Buig-budget van het Rijk.
Pagina 24 van 30
O22.002000
m. Veiligheidsregio Fryslân (incidenteel) De Veiligheidsregio Fryslân (VRF - brandweer, veiligheid en GGD) heeft het boekjaar 2021 positief afgesloten. Ze hebben besloten om een deel van het voordeel terug te betalen aan de gemeenten. Wij ontvangen daarom dit jaar € 179.005 van de VRF terug. Het voordeel is niet rechtstreeks te koppelen aan een taakveld van de VRF. We moeten daarom kiezen waar we de inkomst boeken: onder veiligheid of onder gezondheid. We kiezen (geheel arbitrair) voor de post gezondheid. n. Indexatie Wmo en Jeugd (incidenteel/structureel) Via een raadsbesluit van 3 februari 2022 is de indexering in de begroting 2022 verdeeld. Voor Wmo, Jeugd en Buitendienst was nog een bedrag beschikbaar dat nog niet was verdeeld over deze drie genoemde onderwerpen. Er is nu beter zicht op wat waar nodig is. Voorgesteld wordt om de Wmo structureel te indexeren met € 90.000 en de Jeugdhulp structureel met € 75.000. Incidenteel is in 2022 daarna nog een ruimte beschikbaar van € 200.000. Omdat er voor de Buitendienst nog geen krediet is aangevraagd, en er daar nog geen sprake is van een kapitaallast of een indexatie, zijn daar in 2022 nog geen middelen voor nodig. We stellen daarom voor om het resterende bedrag van € 200.000 in te zetten voor een incidentele ophoging van de budgetten voor Jeugdhulp.
Pagina 25 van 30
O22.002000
Overzicht voorgestelde begrotingswijzigingen
Programma Sociaal
(bedragen x € 1.000)
Programma Ruimte
Programma Bestuur
Overzichten
Mutaties reserves
Invloed I/S
Eindstand vorige rapportage Mutaties door afzonderlijke raadsvoorstellen Beginstand deze rapportage
op saldo
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
5.606
168.848
39.892
66.924
34.514
16.129
1.431
38.399
219.789
6.862
7.142
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
168.848 39.892
66.924
34.514
16.129
1.431 38.399 219.789
6.862
7.142
5.606
Voorgestelde begrotingswijzigingen a.
Diverse overboekingen, met name personeel
I/S
0
120
228
-333
0
-391
0
991
159
0
0
b.
Pensioen- en wachtgeldvoorz. wethouders
I
-176
0
0
0
0
176
0
0
0
0
0
c.
Re-integratie en opleiding wethouders
I
-78
0
0
0
0
78
0
0
0
0
0
d.
Kabels en leidingen
I
0
0
0
250
250
0
0
0
0
0
0
e.
Post verzenden verkiezingen
I
0
0
0
0
0
-29
0
29
0
0
0
f.
Sociale uitkeringen oud-werknemers
I
-85
0
0
0
0
0
0
85
0
0
0
g.
Nadelen Jaarrekening 2021
I
-1.059
240
0
210
0
0
0
609
0
0
0
h.
Septembercirculaire 2022
I
8
179
-100
0
0
0
0
0
5.035
4.748
0
i.
Onderuitputting
I
1.820
-576
-21
-821
0
0
0
-444
0
0
0
j.
Financieringsprobleem I&A
I
-1.358
0
0
0
0
0
0
1.358
0
0
0
k.
Ombuigingen
I
-851
425
0
0
0
0
0
426
0
0
0
l.
Definitieve Buigbudget
I
0
-268
-268
0
0
0
0
0
0
0
0
m. Veiligheidsregio Fryslân
I
179
0
179
0
0
0
0
0
0
0
0
n.
I/S
0
365
0
0
0
0
0
-365
0
0
0
Totaal voorgestelde begrotingswijzigingen
-1.599
485
18
-694
250
-166
0
2.689
5.194
4.748
0
Eindstand deze rapportage
4.007
169.332 39.910
66.230
34.764
15.963
1.431 41.088 224.983 11.610
7.142
Indexatie Wmo en Jeugd
Pagina 26 van 30
O22.002000
10
Ombuigingsmonitor
Inleiding De Programmabegroting 2020 bevat een groot aantal ombuigingen. Tijdens de totstandkoming van de begroting heeft de Rekenkamer aandacht gehad voor de acties die de gemeente hierbij heeft ondernomen. Dit is verwoord in het onderzoeksrapport ‘De financiële positie van de gemeente Súdwest-Fryslân’. In dit rapport heeft de Rekenkamer de volgende aanbeveling gegeven: De begroting sluit structureel, maar de vraag in hoeverre de begroting ook reëel sluit, blijft een punt van aandacht. Zoals geconcludeerd bevat de begroting 2020 een aantal forse opgaven die zich niet vanzelf realiseren. Dit vereist een vorm van permanente aandacht, maar ook een vorm van permanente actie. In dit opzicht zou het raadzaam zijn om een ambtelijke taskforce in te stellen die erop toeziet hoever de gemeente vordert met de realisatie van de opgaven. Periodiek zou deze taskforce kunnen rapporteren over de stand van zaken, zowel richting de directie en het college als richting de gemeenteraad. Een en ander kan uiteraard gecombineerd worden met de bestuursrapportages 2020. Als de gemeente in staat is om de aandacht gevestigd te houden op de opgaven, is het zeer wel mogelijk dat de conceptbegroting 2020 een reëel perspectief biedt.
De inspanning die de gemeente heeft gepleegd om de ontwikkelingen dit jaar om te zetten in een begroting, biedt in de ogen van de rekenkamer een goede basis van vertrouwen hiervoor. Met bijgaande ombuigingsmonitor geven we invulling aan de aanbeveling van de Rekenkamer. Wij informeren u hiermee periodiek over de stand van zaken van de ombuigingen. Toelichting Op de volgende pagina is grafisch de stand van zaken weergegeven van de ombuigingen in de jaren 2022 en 2023. Daarna volgt een cijfermatig overzicht waarop alle ombuigingen zijn vermeld. Op de laatste twee pagina’s lichten we de stand van zaken per ombuiging tekstueel toe. Dit is de toelichting op het cijfermatig overzicht. Op het cijfermatige overzicht hanteren we de volgende indeling
Taakstelling wit :
Dit zijn de te behalen bedragen in de jaren 2022 en 2023 van de verschillende ombuigingen.
Vervallen blauw :
Deze ombuigingen zijn vervallen door begrotingswijzigingen a.g.v. een berap of programmabegroting.
Gerealiseerd groen :
Dit betreft de bedragen die inmiddels zijn gerealiseerd.
Nog te realiseren grijs :
Dit betreft de bedragen die nog gerealiseerd moeten worden. Dit zijn ombuigingen waar we nog aan werken en waarvan we verwachten dat we ze wel gaan realiseren. Zolang de ombuigingen hier vermeld staat ligt de realisatie op schema.
Lastig te realiseren rood : Dit betreft de bedragen waarbij de realisatie lastig is. Dit betekent niet dat de ombuiging is vervallen. Het is een signaal dat deze ombuiging niet volgens plan verloopt en dat er nadere actie nodig is. Dat kan zijn: extra op inzetten, accepteren, of alternatieven zoeken.
Wijziging ten opzichte van de vorige rapportage:
Pagina 27 van 30
O22.002000
gearceerd .
Realisatie ombuigingen 2022 t/m 2023 Hieronder ziet u een grafische weergave van de realisatie van de ombuigingen in de jaren 2022 t/m 2023. Sommige ombuigingen die inmiddels gerealiseerd zijn, zijn structureel gerealiseerd, dus ook meteen groen gekleurd voor de latere jaren. Het percentage gerealiseerd loopt in deze weergave steeds terug. Dat komt omdat de taakstelling (het te behalen bedrag) elk jaar groter wordt. Het gerealiseerde deel wordt daardoor relatief kleiner.
2022: Doel: € 8,9 miljoen. waarvan vervallen: € 2,0 miljoen. Gerealiseerd € 5,9 miljoen. 1%
2023: Doel: € 10,2 miljoen. waarvan vervallen: € 1,8 miljoen. Gerealiseerd € 5,6 miljoen.
10% Vervallen
23%
8%
19%
18%
Gerealiseerd Nog te realiseren
67%
Lastig te realiseren
Pagina 28 van 30
O22.002000
Vervallen Gerealiseerd
55%
Nog te realiseren Lastig te realiseren
Bedragen x € 1.000
Taakstelling
Vervallen
Gerealiseerd
Nog te realiseren
Lastig te realiseren
2022
2023
2022
2023
2022
2023
2022
2023
2022
2023
Vernieuwen sociaal domein
2.200
3.200
675
950
1.100
1.205
0
245
425
800
1. Instroom maatwerk lager
200
200
0
0
0
0
0
0
200
200
2. Prestatie afspraak GT’s
1.100
1.650
300
400
700
755
0
95
100
400
3. Inkoop en contracten
200
400
150
200
50
50
0
150
0
0
4. Verblijf jeugddomein inperken
200
300
100
150
100
150
0
0
0
0
5. Versoberen maatwerkvoorzieningen
50
50
0
0
50
50
0
0
0
0
6. Transformatie dagbesteding naar regulier werk
150
300
75
150
0
0
0
0
75
150
7. Bewindvoering
100
100
50
50
0
0
0
0
50
50
8. Peuterspeelzalenbeleid
200
200
0
0
200
200
0
0
0
0
2.800
2.800
870
300
1.930
1.800
0
0
0
700
Programma 1 Sociaal P1-01
P1-02
Uitkering binnen BUIG middelen (excl. Investering)
P1-03
Leerlingenvervoer
200
300
100
200
100
100
0
0
0
0
P1-04
Subsidie zwembad Bolsward
273
273
273
273
0
0
0
0
0
0
P1-05
ESF project
198
198
0
0
198
198
0
0
0
0
P1-06
Herstructurering voorliggend veld
133
133
0
0
133
133
0
0
0
0
P1-07
Temporiseren PO huisvesting
89
133
0
0
89
133
0
0
0
0
P1-08
Afschrijving sportaccommodaties
40
40
0
0
40
40
0
0
0
0
P1-09
WSV Empatec transitie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
P1-10
Harmoniseren contracten en subsidies
150
150
50
50
100
100
0
0
0
0
P1-11
Sportaccommodaties privatiseren
68
68
68
68
0
0
0
0
0
0
P1-12
Vertraging doordecentralisatie VO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.151
7.295
2.036
1.841
3.690
3.709
0
245
425
1.500
Subtotaal Sociaal Programma 2 Ruimte P2-01
Verkoop strategische gebouwen
250
250
0
0
250
0
0
250
0
0
P2-02
Meer inkomsten uit verkoop grond
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
P2-03
Marktconforme huurinkomsten
40
55
0
0
14
14
26
41
0
0
P2-04
Verkoop snippergroen
50
50
0
0
50
0
0
50
0
0
340
355
0
0
314
14
26
341
0
0
0
Subtotaal Ruimte Programma 3 Bestuur P3-01
Kostendekkende leges
720
720
0
0
720
720
0
0
0
P3-02
Trendmatige verhoging woonlasten
300
300
0
0
300
300
0
0
0
0
P3-03
Continu verbeteren
1.350
1.550
0
0
875
875
50
200
426
476
Subtotaal Bestuur
2.370
2.570
0
0
1.895
1.895
50
200
426
476
TOTAAL
8.861
10.220
2.036
1.841
5.898
5.617
76
786
851
1.976
100%
100%
23%
18%
67%
55%
1%
8%
10%
19%
Pagina 29 van 30
O22.002000
Programma 1 Sociaal P1-01
Vernieuwen sociaal domein 1. Instroom maatwerk lager
In deze berap wordt voorgesteld om deze ombuiging voor 2022 te laten vervallen. In de Programmabegroting 2023 is voorgesteld om deze ombuiging vanaf
2. Prestatie afspraak GT’s
In deze berap wordt voorgesteld om deze ombuiging van 2022 voor een bedrag van € 100.000 te laten vervallen. In de Programmabegroting 2023 is
2023 te laten vervallen. voorgesteld om deze ombuiging te laten vervallen vanaf 2023 voor een bedrag van € 400.000. 4. Verblijf jeugddomein inperken
Deze ombuiging kan als “gerealiseerd” worden aangemerkt. Dit is in lijn met de financiële prognose van Jeugd Verblijf.
6. Transformatie dagbesteding naar regulier werk
In deze berap wordt voorgesteld om deze ombuiging van 2022 voor een bedrag van € 75.000 te laten vervallen. In de Programmabegroting 2023 is voorgesteld om deze ombuiging te laten vervallen vanaf 2023 voor een bedrag van € 150.000.
7. Bewindvoering
In deze berap wordt voorgesteld om deze ombuiging voor 2022 te laten vervallen. In de Programmabegroting 2023 is al voorgesteld om deze ombuiging
Uitkering binnen BUIG middelen (excl. Investering)
Op basis van de definitieve BUIG-beschikking 2022 is deze taakstelling gerealiseerd voor 2022. Op basis van de voorlopige beschikking 2023 is ook vanaf
vanaf 2023 te laten vervallen. P1-02
2023 de taakstelling ingevuld voor een bedrag van € 1,8 miljoen. P1-03
Leerlingenvervoer
Voor leerlingenvervoer staat er nog een ombuiging open van € 50.000. Dit was oorspronkelijk een bedrag van € 300.000. Dat bedrag was niet realiseerbaar en is in 2021 teruggebracht naar € 100.000. Van die € 100.000 was al € 50.000 gerealiseerd. Op basis van het huidige uitgavenpatroon is de ombuiging van de resterende € 50.000 ook structureel gerealiseerd.
Programma 3 Bestuur P3-03
Continu verbeteren
In deze berap wordt voorgesteld om deze ombuiging in 2022 voor een bedrag van € 426.000 te laten vervallen. In de Programmabegroting 2023 is voorgesteld om deze ombuiging te laten vervallen vanaf 2023, voor een bedrag van € 476.000.
Pagina 30 van 30
O22.002000