Document · PDF

Bijlage - Bestuursrapportage september, oktober 2021

Raadsvergadering 23 december 2021, gemeente Sudwest FryslanBij agendapunt: Bestjoersrapportage septimber, oktober 20218.708 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

O21.002082

O21.002082*

Bestuursrapportage september, oktober 2021

Inhoudsopgave 1.

Inleiding ................................................................................................................................................ 3

Programma 1: Sociaal ........................................................................................................................... 4

Programma 2: Ruimte .......................................................................................................................... 5

Programma 3: Bestuur.......................................................................................................................... 7

Overzichten........................................................................................................................................... 8

Mutaties reserves ................................................................................................................................. 8

Ontwikkelagenda en overige projecten ............................................................................................... 9 7.1

Ontwikkelagenda .......................................................................................................................... 9

7.1.1

Agenda Bolsward .................................................................................................................. 9

7.1.2

Agenda Sneek ..................................................................................................................... 10

7.1.3

Agenda IJsselmeerkust ....................................................................................................... 11

7.1.4

Agenda Út de Mienskip ...................................................................................................... 12

7.1.5

Agenda Duurzame ontwikkeling ......................................................................................... 12

Financiële mutaties............................................................................................................................. 13 8.1

Voorgestelde (mutaties in) kredieten ........................................................................................ 13

8.2

Voorgestelde begrotingswijzigingen .......................................................................................... 15

Ombuigingsmonitor ............................................................................................................................ 21

Pagina 2 van 24

O21.002082

1 Inleiding Aanbieding bestuursrapportage Bijgaand ontvangt u de Bestuursrapportage september, oktober 2021. Deze berap heeft weer de opzet van een beknopte berap. Dat betekent dat in deze berap gerapporteerd word op afwijkingen, en niet op de algehele voortgang/stand van zaken. Dit is tevens de laatste berap waarmee nog begrotingswijzigingen over 2021 doorgevoerd kunnen worden. Dat blijkt ook wel uit het hoge aantal van 17 begrotingswijzigingen. Per saldo hebben deze een positief effect op het begrote resultaat van € 1.557.000. Dit komt vooral door de Meicirculaire. Ook stellen we mutaties voor in een twaalftal kredieten, waarvan de helft het gevolg is van de Specifieke uitkering Stimulering Sport. Leeswijzer afwijkingen We rapporteren steeds op drie onderdelen. Hierbij gebruiken we de volgende icoontjes: Voor Inhoud:

Voor Financiën:

Voor Planning:

Per onderdeel kennen we een kleur toe. De kleuren hebben de volgende betekenis: Alles ligt op schema.

Er dreigen afwijkingen.

Er zijn afwijkingen.

(verbetering) of een (verslechtering). Mutaties t.o.v. de vorige rapportage markeren we met een Bij Financiën is de rapportage van de afwijking ten opzichte van de begroting. Tekstuele mutaties in de programma’s en bij de projectrapportage geven we weer in groene kleur. Prognose resultaat (bedragen x € 1.000) Totaal saldo baten en lasten Programma

Stand begroting

Verwachting einde jaar Verwachte afwijkingen

Programma 1 - Sociaal

-119.505

-122.174

-2.669

Programma 2 - Ruimte

-29.523

-27.403

2.121

Programma 3 - Bestuur

-14.117

-13.397

720

Overzichten

160.296

162.842

2.546

3.337

2.176

-1.161

487

2.044

1.557

Mutaties reserves Totaal saldo baten en lasten

In de Programmabegroting 2021 is voor 2021 een nadelig saldo begroot van € 2.795.000. De begrotingswijzigingen uit de vorige bestuursrapportages over 2021 gaven een voordeel van € 487.000. Hierdoor veranderde het begrotingssaldo in € 2.308.000 nadelig. De Bestuursrapportage juli, augustus 2021 heeft een positief effect op het begrote saldo van € 1.557.000. Dat verandert daardoor in € 751.000 nadelig.

Voorstel Voorgesteld wordt de begroting te wijzigen conform:  de voorgestelde (mutaties in) kredieten (paragraaf 8.1)  het overzicht begrotingswijzigingen (paragraaf 8.2).

Pagina 3 van 24

O21.002082

2 Programma 1: Sociaal Speerpunten uit de Programmabegroting Nr.

Speerpunt

Opstellen en uitvoering geven aan integrale onderwijsagenda

Uitvoeren van het preventieakkoord en het sportakkoord

Ontwikkeling Museumcoöperatie en nieuw museumbeleid Toelichting op de afwijking: Planning: Tijdens de bijeenkomst van musea begin juli bleek dat er nog geen eensgezindheid was over de aanjager die door het bestuur van de stichting Samenwerkende Musea is aangedragen. Hierdoor vertraagt het proces en kan er nog geen aanjager aan de slag om gezamenlijke projecten op te starten. Tijdens de bijeenkomst zijn er daarentegen nieuwe bestuursleden geworven voor de stichting Samenwerkende Musea SWF. Het bestuur heeft zich ten doel gesteld om een nieuwe aanjager naar voren te schuiven. De gemeente blijft betrokken in een rol die passend is bij dit proces. Dit doen we door de onderlinge samenwerking te stimuleren en het proces waar mogelijk te ondersteunen. We koersen met het nieuwe museumbeleid op maart 2022. De eerdere verwachting om een raadsvoorstel in december 2021 in te brengen wordt dus bijgesteld. De planning en uitvoering van de gesprekken in de vakantieperiode waren te optimistisch ingeschat en hebben mede door Corona vertraging opgelopen.

Voorbereiding invoering gebiedsgericht financiering Wmo en transitie beschermd wonen

Uitvoering geven aan actieplan Súdwest Werkt! Toelichting op de afwijking: Wij verwachten dat de effecten van onze inspanningen door de Covid-crisis pas op de langere termijn zichtbaar zijn. Dit heeft gevolgen voor de planning. Onderstaand de cijfers m.b.t. het aantal mensen in de bijstand. 2021 1 januari 1 februari 1 maart 1 april * 1 mei 1 juni 1 juli 1 augustus ** 1 september 1 oktober

Personen 2415 (+327 TOZO) 2428 (+570 TOZO) 2404 (+635 TOZO) 2408 2413 (+147 TOZO) 2421(+305 TOZO) 2396 2351 (+137 TOZO) 2340 (+137 TOZO) 2321

huishoudens (dossiers) 2119 (+ 284 TOZO) 2135 (+ 372 TOZO) 2110 (+ 421 TOZO) 2112 2108 (+ 99 TOZO) 2117 (+ 218 TOZO) 2098 2058 (+ 95 TOZO) 2050 (+ 94 TOZO) 2031

* Per 31 maart 2021 is TOZO 3 beëindigd. Vanaf 1 april kan er voor TOZO 4 aangevraagd worden. ** Mutaties nog betrekking hebbende op de laatst gerapporteerde maand zijn nog verwerkt.

Pagina 4 van 24

O21.002082

Nr.

Speerpunt

En dit zijn de cijfers van het UWV m.b.t. de WW. 2021 Jan Feb Mrt Apr Mei Juni Juli Augustus September 6.

1.446 1.438 1.403 1.316 1.197 1.112 1.056 966 1.008

Uitvoering geven aan de visie SW-bedrijf

Overige zaken (going concern) Er zijn geen overige zaken te melden.

3 Programma 2: Ruimte Speerpunten uit de Programmabegroting Nr.

Speerpunt

Opstellen van een uitvoeringsaanpak circulaire economie

Van perspectief naar actie in de gastvrijheidseconomie Toelichting op de afwijking: Opstellen position paper voor toeristisch beleid zou in eerste kwartaal plaatsvinden. Er is mee gestart in het derde kwartaal. Er wordt gekoerst op bespreking ervan met de toeristische sector en de raadscommissie in kwartaal vier/eerste kwartaal 2022.

Realiseren Toeristische overstappunten Toelichting op de afwijking: In Súdwest-Fryslân worden zeven Toeristische Overstappunten gerealiseerd, geografisch verspreid over de gemeente. In samenwerking met lokale stakeholders (zoals ondernemers, dorp- of stadsbelangen, VVV) wordt de geschiktheid van de TOP-locaties nader verkend. De concrete invulling van iedere zuil wordt in een lokale werkgroep onder regie van Marrekrite vorm gegeven. Elke TOP vraagt maatwerk qua invulling en uitvoering. Dit proces is in volle gang. Er is afstemming met de betrokken partijen nodig over teksten en foto’s, de aanbevolen routes, informatie over de kern en bezienswaardigheden, etc. Daarnaast wordt een dichter gevraagd om een Fries gedicht te maken dat bij de gekozen plek past. Marrekrite heeft aangegeven wat meer tijd nodig te hebben voor dit proces, waardoor de uiteindelijk plaatsing van de eerste TOPs in onze gemeente begin 2022 zal plaatsvinden.

Pagina 5 van 24

O21.002082

Nr.

Speerpunt

Opstellen van visies Sneek en Bolsward Toelichting op de afwijking: In juni hebben we met de Raad gesproken over de ambitiedocumenten in het kader van de Ontwikkelagenda. De Raad heeft ons tijdens deze behandeling duidelijk meegegeven slagvaardigheid voorop te zetten en niet overbodig in te zetten op visie- en ambitievorming. We hebben de Raad goed gehoord en zijn daarom actiegericht de slag gegaan met Ondernemersverenigingen en andere betrokken partijen in Sneek en Bolsward. In onze aanpak versnellen we de uitvoering van een aantal concrete acties en werken we tegelijkertijd samen met de betrokken partijen aan (ruimtelijke) visievorming op de twee stedelijke kernen. De Omgevingsvisie is hiervoor het vertrekpunt. In dit proces bieden we veel ruimte voor inbreng van de inwoners. Ook willen we de Raad via een (informele) sessie goed meenemen in dit proces. Daarnaast wordt ook in het samenwerkingsverband Zuidwest-Fryslân gewerkt aan een ambitiekader voor de Stedelijke Zone. Alles overziend vinden wij het niet opportuun om voorafgaand aan de inbreng van de inwoners en de sessie met de Raad (in de staart van de coalitieperiode) en vooruitlopend op nog een nog te realiseren regionaal ambitiekader voor de Stedelijke Zone separate ambitiedocumenten aan de Raad voor te leggen. We laten de besluitvorming hierover daarom aan de nieuwe coalitie.

Over de versnelde acties en onze visie op de Ontwikkelagenda informeren we de Raad in de begroting 2022.

Opstellen van een Transitievisie warmte en 3 all-inclusive wijkuitvoeringsplannen

We onderzoeken een egalisatiefonds kapitaalgoederen

Invoering omgevingswet Toelichting op de afwijking: Landelijk is de implementatie van de Omgevingswet vooralsnog uitgesteld tot juli 2022. Nu de beoogde invoering van de wet zes maanden later gaat plaatsvinden, lopen de invoeringskosten verder op en blijven de baten langer uit. Voorzien wordt dan ook, dat er na 2021 additionele middelen nodig zijn voor verdere implementatie. De VNG heeft inmiddels aan de minister gevraagd om de gemeentelijke invoeringskosten in 2022, ter hoogte van een bedrag van €150 miljoen, eenmalig te compenseren. En om de structurele effecten te verlichten, is de minister gevraagd om op de afgesproken financiële evaluatiemomenten (eind 2022, 2023 en 2027) te berekenen of een terugverdientijd van tien jaar haalbaar is en zo niet, om op die momenten reeds tot financiële compensatie over te gaan. Er zijn op dit moment nog geen concrete toezeggingen van de minister op deze punten, dus VNG blijft erover in gesprek.

Herinrichten van de doorgaande route Bolsward Toelichting op de afwijking: Door onvoorziene werkzaamheden dreigt er een overschrijding van het krediet te ontstaan. Zodra er meer duidelijkheid is komen we hier in een apart raadsvoorstel bij uw gemeenteraad op terug.

Overige zaken (going concern) Er zijn geen overige zaken te melden.

Pagina 6 van 24

O21.002082

4 Programma 3: Bestuur Speerpunten uit de Programmabegroting Nr.

Speerpunt

Continu verbeteren professionele organisatie Toelichting op de afwijking: De afwijking op dit speerpunt houdt enkel verband met de voor dit jaar beoogde financiële ombuiging. Het speerpunt op zich kent geen afwijking; continu verbeteren is verweven in de organisatie en binnen de dagelijkse operatie. De opbrengsten van het blijven verbeteren zitten vooral in het verhogen van de kwaliteit van dienstverlening en het versnellen van doorlooptijden. We merken dat de beoogde financiële voordelen steeds moeilijker te realiseren zijn. Het laaghangend fruit is geplukt. We merken nu dat we voor intensievere vernieuwingstrajecten ook evenveel moeten investeren in bijvoorbeeld specifieke kennis en ICT mogelijkheden om dit te laten slagen. Dat zijn trajecten die langer tijd nodig hebben. Daarom verwachten we ook dat de gestelde ombuiging voor het jaar 2021 van structureel € 450.000 niet volledig in 2021 gerealiseerd zal worden. Op dit moment is het maximaal haalbare een ombuiging van € 300.000 (waarvan € 200.000 eerst nog incidenteel en € 100.000 structureel). Oftewel, een negatieve afwijking van € 150.000. We verwachten daarbij dat deze afwijking in de opvolgende jaren wel gerealiseerd gaat worden ten behoeve van de totale ombuiging in 2023.

Vernieuwing lokale democratie

Overige zaken (going concern) Er zijn geen overige zaken te melden.

Pagina 7 van 24

O21.002082

5 Overzichten Overige zaken (going concern) Er zijn geen overige zaken te melden.

6 Mutaties reserves Verwachting verloop Algemene Reserve in 2021 In onderstaande tabel staat het verloop van de Algemene Reserve. De met een * gemarkeerde posten zijn nieuw ten opzichte van de vorige bestuursrapportage.

Ontwikkeling Algemene Reserve

2021

(bedragen x € 1.000) Stand per 31/12/2020 volgens JR 2020

17.797

Reeds genomen raadsbesluiten Af: Begroot resultaat 2021 volgens PB2021 (incl. erratum) Af: Voortzetten exploitatie zwembad Vitaloo

-2.795 Raadsbesluit 12-11-2020 -75 Raadsbesluit 17-12-2020

Af: Onderzoek Empatec

-150 Raadsbesluit 08-03-2021

Af: Coronacompensatie maatschap. Instellingen 2021

-1.800 Raadsbesluit 08-03-2021

Af: Voortzetten exploitatie zwembad Vitaloo

-90 Raadsbesluit 29-04-2021

Af: Europa strategie (investeringsagenda)

-150 Raadsbesluit 29-04-2021

Bij: Coronacompensatie uit Decembercirculaire 2020

800 Raadsbesluit 03-06-2021 (Berap JFM 2021)

Bij: Resultaat Berap jan, feb, mrt 2021

132 Raadsbesluit 03-06-2021 (Berap JFM 2021)

Bij: Werkelijk resultaat 2022 volgens Jaarstukken 2020

4.709 Raadsbesluit 03-06-2021

Af: Resultaatbestemmingen 2020

-4.303 Raadsbesluit 03-06-2021

Af: Voorstel woningbouwopgave

-500 Raadsbesluit 03-06-2021

Af: Voorstel Ontwikkelagenda

-700 Raadsbesluit 08-07-2021

Af: Resultaat Berap april 2021

-184 Raadsbesluit 08-07-2021 (Berap april 2021)

Nieuwe Stand

12.691

Nog verwacht Bij: Resultaat Berap juli, augustus 2021

540 Raadsvoorstel 18-11-2021 (Berap juli, augustus 2021)

* Bij: Resultaat Berap september, oktober 2021

1.557 Raadsvoorstel 23-12-2021 (Berap sept., okt. 2021)

Af: Voorstel Verduurzaming Dorpshuizen e.d.

-200 Laatste voorstel investeringsagenda

Stand na verwacht

14.588

> Niveau weerstandsvermogen

8.300

Vrij besteedbaar

6.288

Overige zaken (going concern) Er zijn geen overige zaken te melden.

Pagina 8 van 24

O21.002082

7 Ontwikkelagenda en overige projecten In juli van dit jaar heeft de Raad een krediet van € 700.000,- beschikbaar gesteld om een aantal zaken uit de Ontwikkelagenda te kunnen versnellen en om de Ontwikkelagenda voor te bereiden voor de toekomst om ook in de volgende periode daadkrachtig een aantal projecten te kunnen uitvoeren/realiseren. In de Begroting 2022 hebben we de Raad geïnformeerd over hoe we de Ontwikkelagenda in de toekomst in willen vullen.

7.1 Ontwikkelagenda Hieronder rapporteren wij over alle actieve projecten uit de Ontwikkelagenda (projecten waarvoor krediet beschikbaar is gesteld en die nog niet zijn afgerond). Daarnaast informeren wij over projecten uit de ontwikkelagenda die in vergaande voorbereiding zijn. We rapporteren per agenda (Bolsward, Sneek, IJsselmeerkust, Út de Mienskip en Duurzaamheid). Aan het eind van iedere agenda rapporteren we ook over overige projecten die tot het zelfde gebied behoren, maar die niet gefinancierd worden vanuit de Ontwikkelagenda. Standaard rapporteren we over majeure projecten waar de raad een realisatiekrediet voor beschikbaar heeft gesteld. Mochten er significante afwijkingen zijn bij overige projecten, dan rapporteren we ook daarover, zolang er sprake is van een afwijking. 7.1.1

Agenda Bolsward

Nr.

Project Bolsward: Cultuur Historisch Centrum ‘De Tiid’ | herbestemming voormalig stadhuis inclusief herstel schade bonte knaagkever Bolsward: Bolsward-west (ontsluiting) Toelichting op de afwijking: De financiële doorrekening van de technische ontwerptekeningen is gereed. De overschrijding is zodanig hoog dat daadwerkelijk aan het ontwerp moeten worden gesleuteld. Een soberder oplossing is uitgangspunt. Hierbij is van belang breder te kijken dan alleen deze reconstructie, om verkeersstromen zo te leiden dat de druk op dit kruispunt kan verminderen. Hierna kan het ontwerp worden aangepast. In deze fase spreken we met de provincie en gemeente eind 2021 met Rijkswaterstaat en begin 2022 met het ministerie (kruising A7 met N359). De provincie is sturend als het gaat om planning en control van dit project. Het blijkt nog niet zo eenvoudig een rotondemodel te vinden dat aan meerdere oplossingsrichtingen (bedoeld wordt al of niet aanpassingen in de kruising A7-N359) voldoet. Er wordt daarom nu gestudeerd over tijdelijke oplossingsrichtingen. Bolsward: Binnenstad-Herinrichting Toelichting op de afwijking: Er is een overschrijding op het werk ontstaan doordat bij grondwerkzaamheden door nutspartijen meer vervuilde grond is afgevoerd en meer schoon zand nodig was dan voorzien.

Daarnaast is bij het beschikbaar stellen van het krediet per abuis geen rekening gehouden met de voorbereidings- en directiekosten. Bolsward: Aquaduct Bolsward

Pagina 9 van 24

O21.002082

Overige projecten Nr.

Project Huisvesting Buitendienst Toelichting op de afwijking: Het uitwerken van het ontwerp loopt tegen ruimtelijke knelpunten aan. Het volledige programma kunnen we niet logisch en toekomstgericht inpassen binnen de huidige ruimtelijke kaders. De raad is voor de zomerperiode actief geïnformeerd over de uitdagingen (zie ook https://vimeo.com/615906225/c765299a8f). Er is een aantal scenario’s opgesteld om de ruimtelijke beperkingen en knelpunten (op- en rond de gestelde kaders) te kunnen oplossen. Uit de opiniërende bijeenkomst van 6 oktober 2021 met de raad(scommissie BF) blijkt dat scenario 4 de voorkeur heeft van de commissie. Dit scenario houdt in dat de nieuwe huisvesting buitendienst op het gehele terrein Exmorraweg, Bolsward-West wordt gerealiseerd en de milieustraat naar elders wordt verplaatst. We nemen daarom scenario 4 als uitgangspunt voor uitwerken van het ontwerp en leggen begin 2022 besluitvorming voor aan de raad. In eerdere bestuursrapportages maakten we al melding van de extreem hoge kostprijs stijgingen op bouwmaterialen en grondstoffen. Ook dit project heeft daar mee te maken. Exacte prognoses zijn op dit moment erg lastig aan te geven en is sterk afhankelijk van het moment van bouwen.

7.1.2

Agenda Sneek

Nr.

Project Sneek: De Hemmen III Toelichting op de afwijking: De eerder gesignaleerde vertraging is veroorzaakt door de stikstofproblematiek. Inmiddels is de fasering van de grondexploitaties herzien. Het financiële gevolg daarvan is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid in de Jaarrekening 2020 (vastgesteld in de raad van 3 juni 2021). Hiermee is de planning aangepast, waardoor er geen sprake meer is van een afwijking op het onderdeel planning. Sneek: Stationsgebied Sneek: IJlsterkade Sneek: De Potten, visievorming Toelichting op de afwijking: Vanwege diverse ontwikkelingen binnen recreatiegebied De Potten en om van het gebied weer een zogenaamde hot spot te maken is een integrale visievorming gewenst en hieraan gekoppeld ambities voor het gebied. De concept visie is behandeld in de commissie DSO. De commissie heeft besloten dat het stuk niet rijp was voor raadsbehandeling en onder meer nog meer aandacht moet zijn voor een goede participatie en afstemming. Het college bereid het proces hiervoor momenteel voor.

Pagina 10 van 24

O21.002082

Overige projecten Nr.

Project Sneek: Woningbouw Harinxmaland Sneek: Woningbouw Houkepoort Sneek: Verkabelen Hoogspanningskabels Sneek-Noord

7.1.3

Agenda IJsselmeerkust

Nr.

Project IJsselmeer opgave: Versterking Friese IJsselmeerkust (VFIJ) IJsselmeer opgave: Ontsluiting Stavoren IJsselmeer opgave: Atlantikwall in het waddengebied Toelichting op de afwijking: Dit project is vertraagd vanwege de vertraging van de werkzaamheden aan de afsluitdijk (zie ook project De Nieuwe Afsluitdijk). Door de vertraging is een aantal jaren langer organisatorische capaciteit benodigd. Naar de huidig verwachting zullen de financiële gevolgen relatief beperkt zijn. IJsselmeer opgave: Sluis, Waddenfonds beleving Kornwerderzand IJsselmeer opgave: De Nieuwe Afsluitdijk Toelichting op de afwijking: De werkzaamheden aan de afsluitdijk hebben 3 jaar vertraging opgelopen en zullen naar verwachting 2025 gereed zijn. Dit heeft met name te maken met de vertraging op het onderdeel spuisluizen bij Den Oever. In maart 2021 is dit via diverse kanalen in de media gebracht. In de commissie BF van 4 november is een vraag gesteld over het Afsluitdijk Wadden Center (AWC), met name over het restaurant. De gemeente is partner in het project De Nieuwe Afsluitdijk. De vastgoedexploitatie van het AWC ligt volledig bij de provincie Friesland. Daar staat onze gemeente buiten. Het AWC is wel een agendapunt van de Regionale Stuurgroep DNA. De gemeente SWF is lid van deze stuurgroep.

Tijdens de stuurgroep vergaderingen worden wij op de hoogte gesteld van de stand van zaken rond de voortgang van de werkzaamheden van De Nieuwe Afsluitdijk. In de laatste stuurgroep vergaderingen is er gesproken over de knelpunten rond de exploitatie van het AWC. De provincie heeft naar aanleiding daarvan met de exploitant nieuwe afspraken gemaakt. IJsselmeer opgave: Museum Hindeloopen

Overige projecten Nr.

Project IJsselmeer opgave: Aanleg WPF en netverzwaring Tennet/ministerie

Pagina 11 van 24

O21.002082

7.1.4

Agenda Út de Mienskip

Nr.

Project Út de Mienskip: Subsidieregeling bovenlokale initiatieven

Overige projecten Nr.

Project Workum: Nieuwbouw scholen en infra Weverswei

7.1.5

Agenda Duurzame ontwikkeling

Nr.

Project Stimuleringsacties Coaching trajecten, ondersteuning Concrete ‘Op-pop’-projecten Regeling Reductie Energieverbruik

Overige projecten Nr.

Project Uitvoering Klimaatagenda (Gebouwde Omgeving, Elektriciteit en Circulaire Economie)

Pagina 12 van 24

O21.002082

8 Financiële mutaties In dit hoofdstuk kunnen we voorstellen doen voor financiële mutaties in de begroting. We zullen hierbij steeds de afweging maken of het een invulling van bestaand beleid betreft, of dat het om nieuwe zaken gaat. Nieuwe zaken/nieuw beleid doen we niet via de bestuursrapportage maar via een eigen raadsvoorstel, tenzij het een melding van een onontkoombare ontwikkeling betreft. In de hierna volgende tabel is aangegeven wanneer een melding via de berap mogelijk is en wanneer er een separaat raadsvoorstel moet komen: Type afwijking:

Binnen beleid, waarbij aanpassing van beleid niet aan de orde is. Binnen beleid, waarbij heroverweging van beleid wenselijk is. Buiten beleid

Er is geen keuze mogelijk:  voldongen feit  onontkoombaar Melden via berap

Er is wel een keuze mogelijk:  vroegtijdige signalering Melden via berap

Melden via berap

Separaat raadsvoorstel

Melden via berap

Separaat raadsvoorstel

8.1 Voorgestelde (mutaties in) kredieten 1. Overboeking krediet Duurzame ontwikkeling Binnen de reguliere begroting zijn kosten gemaakt door inzet van personeel. Om dit te dekken dient een deel van het krediet voor Duurzame ontwikkeling te worden overgeboekt naar de reguliere begroting. 2. Subsidie lichtplan binnenstad Bolsward Voor de uitvoering van de lichtvisie voor de 1e fase van de herinrichting van de doorgaande route binnenstad Bolsward is door uw gemeenteraad op 17 december 2020 een krediet van €140.500 beschikbaar gesteld. In het kader van cofinanciering is samen met ondernemers en het Platform Bolsward (voor draagvlak) een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor de provinciale subsidieregeling Friese Retail en is in april van dit jaar een bedrag van € 24.999 toegekend voor de uitvoering van het lichtplan. Dit is destijds ook in het raadsvoorstel benoemd. Ten tijde van het genomen raadsbesluit om middelen toe te kennen voor de uitvoering van het lichtplan was de aanvraag subsidie wel ingediend maar nog niet toegekend. Via deze weg willen we de raad daarom vragen om voor het Lichtplan nog eens € 24.999 beschikbaar te stellen en dit te dekken uit de ontvangen subsidie van de provincie. Hiermee is er in totaal een bedrag van € 165.499 beschikbaar voor de uitvoering van het lichtplan. 3.

Wachttijden specialistische jeugdzorg In de Meicirculaire 2021 zijn middelen beschikbaar gekomen voor Problematiek jeugdzorg: wachttijden specialistische jeugdzorg (zie ook punt n. van de begrotingswijzigingen). We stellen voor om de middelen van deze taakmutatie als krediet beschikbaar te stellen, zodat we hier ook volgend jaar nog gebruik van kunnen maken.

Pagina 13 van 24

O21.002082

4. Benchmark formatie In opvolging van de motie van 8 juli 2021 zal er in december gestart worden met een benchmark op formatie. Het onderzoek zal, eveneens in lijn met de motie, uitgevoerd worden door het externe bureau Berenschot BV. De kosten hiervan bedragen op basis van de huidige offerte EUR 40.091 (exclusief BTW). Uiteraard zullen aanvullende werkzaamheden, als gevolg van onvoorziene omstandigheden, extra in rekening worden gebracht. Ook hiervoor dient dekking te zijn. Daarnaast zal het onderzoek de nodige inspanningen vergen van de interne organisatie, te weten: Een projectgroep bestaande uit een vertegenwoordiger van het DT+, medewerkers vanuit teams HR, Financiën, Bestuurszaken en Concerncontrol zal het onderzoek begeleiden en coördineren. De verwachting is dat dit een inzet van deze teams vergt van 5 tot 10 volledige werkdagen, waarbij het zwaartepunt bij de teams HR en Financiën zal komen te liggen. Daarnaast blijkt uit de offerte van Berenschot BV dat er een grote rol voor het teammanagement is weggelegd. De verwachting is dat voor hen de benchmark een aantal dagdelen aan inzet zal vergen. Dat gaat dan om het aanleveren van gegevens over formatie per taakveld/product, gegevens over de productie en verklaringen bij significante afwijkingen in het uiteindelijke eindrapport. Wij voorzien daarom dat enige extra ondersteuning (via externe inhuur) vereist zal zijn.

De totale kosten van het onderzoek schatten wij daarom op EUR 50.000 (exclusief BTW). Wij stellen voor om hiervoor een krediet beschikbaar te stellen ten laste van de algemene reserve. 5. Extra krediet De Potten De commissie Doarp, Stêd en Omkriten heeft het college geadviseerd het voorstel over het vaststellen van de ambitie voor het gebied De Potten terug te trekken, omdat het te weinig draagvlak heeft. Er is inmiddels een proces voor het aanvullende traject geschetst. Om dit traject te organiseren zal extra geïnvesteerd moeten worden in o.a. personele en externe kosten. In verband met de extra investeringen zal er een overschrijding van het beschikbare budget (€ 70.000) plaatsvinden van circa €20.000,-. Wij willen u voorstellen om deze extra kosten van € 20.000 te dekken vanuit de Algemene Reserve. In de bestuursrapportage zal worden gerapporteerd over de stand van zaken. 6. t/m 12: Mutaties als gevolg van de Specifieke uitkering Stimulering Sport Zie begrotingswijziging m. voor een nadere toelichting op deze kredietuitbreidingen.

Overzicht voorgestelde (mutaties in) kredieten (bedragen in €) Nr. Omschrijving

Krediet

Invloed op reserves

Invloed op begroting

1. Overboeking krediet Duurzame ontwikkeling

-51.315

51.315

2. Lichtplan binnenstad Bolsward

24.999

1.012.000

4. Benchmark formatie

50.000

-50.000

5. Extra krediet De Potten

20.000

-20.000

6. Investeringsprogramma renovatie sportvelden 2016

16.248

7. Investeringsprogramma renovatie sportvelden 2018

14.267

8. Investeringsprogramma renovatie sportvelden 2020

17.330

9. Investeringsprogramma renovatie sportvelden 2021

34.213

10. Renovatie binnensportaccommodaties 2021

21.994

11. Voorzieningen ingestrooide kunstgrasvelden

39.101

12. Vervanging kunstgrasveld Bolsward

60.281

1.259.118

-70.000

51.315

3. Wachttijden specialistische jeugdzorg

Totaal

Pagina 14 van 24

O21.002082

8.2 Voorgestelde begrotingswijzigingen Via deze bestuursrapportage leggen we de volgende voorstellen voor:

a. Diverse overboekingen, met name personeel (deels incidenteel/deels structureel) Dit betreft diverse overboekingen betreffende de inzet van personeel. De wijzigingen hebben geen effect op het verwachte resultaat. Wel vindt zowel een ophoging van de inkomsten als een ophoging van de uitgaven plaats, vandaar dat we deze wijzigingen hier opnemen. b. Structurele nadelen uit Jaarstukken 2020 (structureel) In de Jaarstukken 2020 zijn diverse structurele nadelen gesignaleerd. Deze zijn de afgelopen maanden nogmaals beoordeeld. De inschatting is dat op enkele punten vooreerst een kleinere aanvulling nodig is dan was aangegeven in de Jaarstukken. Onderstaand voorstel over de aanpassing van de budgetten in 2021 is overeenkomstig de voorgestelde budgetaanpassing in de Programmabegroting 2022 voor de jaren 2022 en verder: Omschrijving

Bedrag in Jaarstukken 2020

Ingeschat Voorgestelde benodigd budgetaanpassing

Verzekeringen

-100.000

100%

-100.000

Energielasten sportaccommodaties

-74.000

25%

-18.500

Individuele inkomenstoeslag

-58.000

25%

-14.500

Individuele studietoeslag

-21.000

25%

-5.250

Scootmobielen

-120.000

25%

-30.000

Rolstoelvoorzieningen

-97.000

25%

-24.250

Wmo HH

-459.000

100%

-459.000

Grof restafval

-70.000

100%

-70.000

Transport/verwerken milieustraat

-60.000

100%

-60.000

Tractie huisvuilauto's Totaal

-45.000

100%

-45.000 -826.500

c. RMC doeluitkering (incidenteel) Het Rijk heeft het RMC (Regionaal Meld- en Coördinatiepunt) budget 2021 € 37.000 hoger vastgesteld dan wij hebben begroot. Daarmee komt het RMC budget 2021 op € 523.000. Deze middelen moeten volgens de Rijksregels RMC uiterlijk 2023 volledig zijn besteed zijn aan RMC. Omdat we meer inkomsten hebben ontvangen moet de Raad conform de BBV-regels een begrotingswijziging vaststellen, waarbij de inkomsten en uitgaven RMC met € 37.000 worden verhoogd. d. Specifieke uitkering gezonde leefstijl interventies (incidenteel) Het kabinet heeft dit jaar middelen beschikbaar gesteld om negatieve gezondheidseffecten door coronamaatregelen te verminderen door een impuls te geven op bewegen en gezondheidsinterventies. Wij hebben hiervoor een bedrag ontvangen van € 112.856. Dit bedrag is bedoeld voor versterking van de uitvoering van afspraken in lokale preventieakkoorden als ook voor extra ondersteuning aan gemeenten om erkende leefstijlinterventies in te zetten. Op dit moment wordt dit nader uitgewerkt. Hierover volgt later nadere informatie. Voorgesteld wordt om het reeds ontvangen bedrag van € 112.856 als inkomst te verantwoorden en voor hetzelfde bedrag als uitgaaf voor uitvoering van gezonde leefstijl interventies.

Pagina 15 van 24

O21.002082

e. Compensatie zwembaden (incidenteel) Het kabinet heeft besloten om de zwembaden te gaan ondersteunen. Vanwege de coronamaatregelen was dit namelijk niet rendabel. De financiële ondersteuning betreft zowel het jaar 2020 als de eerste helft van 2021. Zoals in het volgende overzicht is aangegeven laten al onze zwembaden in 2020 rode cijfers zien: Zwem- en Recreatiebad It Rak: € -109.054 Zwembad Vitaloo: € -182.761 Zwembad Mounewetter € -47.584 Zwembad Rolpeal € -200.274 Zwembad de Klomp € -411 Totaal € -540.084 Dit totaal bedrag is voor 2020 aangevraagd en inmiddels ook toegekend en ontvangen. Voorgesteld wordt om, conform de regeling, de genoemde zwembaden voor de genoemde bedragen te compenseren. Met als uitzondering de compensatie voor de Rolpeal. Dit zwembad is namelijk al voor het zelfde bedrag gecompenseerd via ons gemeentelijke Coronacompensatiefonds. Voorgesteld wordt het te ontvangen bedrag van € 540.084 als inkomst te verantwoorden op zwembaden algemeen. Tegenover deze inkomst een uitgaaf te verantwoorden van € 339.810 voor compensatie aan de betreffende zwembaden en € 200.274 (reeds uitbetaald aan zwembad De Rolpeal) ten gunste te laten vallen aan ons Coronacompensatiefonds Inmiddels is ook de aanvraag over de eerste helft van 2021 ingediend. In totaal is er een bedrag van € 303.000 aangevraagd.

We stellen voor om ook dit bedrag alvast als inkomst te verantwoorden op zwembaden algemeen en tegenover deze inkomst een uitgaaf op te nemen van € 303.000 voor compensatie aan de betreffende zwembaden. f. Lagere inkomst Participatiewet (BUIG) (incidenteel) De uitgaven aan de BUIG blijven het hele jaar al op een stabiel peil. We hebben op 1 oktober de definitieve BUIG-beschikking 2021 van het Rijk ontvangen. De definitieve beschikking valt € 340.000 lager uit ten opzichte van de nadere voorlopige beschikking van mei van dit jaar. Dat is zeer goed nieuws. We hadden rekening gehouden met een nog lager budget. Op basis van onze stabiele uitgavencijfers tot nu toe dit jaar, verwachten we een positief resultaat van bijna € 2,7 miljoen op de BUIG ten opzichte van onze begroting. Nog beter nieuws is dat wij voor het eerst in het bestaan van Súdwest-Fryslân meer geld ontvangen van het Rijk voor de BUIG dan we lijken uit te geven. Het gaat dan om bijna € 360.000 voordeel. g. Cultuurhistorisch Centrum de Tiid (incidenteel) In september is het gebouw Cultuurhistorisch Centrum De Tiid in Bolsward geopend. Naast het gemeentearchief zijn de ook de bibliotheek en de stichting HCW in het gebouw gehuisvest. Zowel de bibliotheek als stichting HCW betalen met ingang van september huur- en servicekosten.

Omdat het pand nu is geopend kan de begroting worden aangepast om deels de bestaande budgetten te herschikken en de ontvangen huur- en servicekosten van totaal € 124.470 op een juiste wijze in de begroting te verwerken. Voorgesteld wordt de begroting hierop aan te passen. h. Onderzoek werkleerbedrijf (incidenteel) Onze gemeente is penvoerder voor het onderzoek van Iroko bij Empatec. Wij schieten de kosten voor en aan de hand van een verdeelsleutel kunnen we een deel van de kosten doorbelasten aan de deelnemende gemeenten. Tot nu toe hebben we een bedrag van € 50.000 betaald dat we terug kunnen ontvangen van de deelnemende gemeenten. Voorgesteld wordt om zowel de inkomsten als uitgaven voor dit onderdeel met € 50.000 te verhogen.

Pagina 16 van 24

O21.002082

i. Inkomsten eigen bijdrage (CAK) (incidenteel) Het CAK kampte over 2020 met grote achterstanden in de verwerking van de eigen bijdragen voor Wmo voorzieningen. Die achterstanden zijn nu goeddeels ingelopen. Hierdoor verwachten we dit jaar € 365.000 meer eigen bijdrage te ontvangen dan begroot. Dit compenseert ruimschoots het tekort van € 136.000 dat in de jaarrekening 2020 is gemeld. Voorgesteld wordt om de extra inkomsten ten gunste laten vallen aan de algemene middelen. j. Inzet bouwleges voor inhuur vergunningen (incidenteel) Er is een tekort op de loonkosten van team Vergunningen. Dit komt door hogere kosten voor inhuur. De Omgevingswet vraag extra personele inzet (en kosten). Ook geven de extra vergunningsaanvragen (landelijke trend en Corona gerelateerd) een extra belasting op ons personeelsbestand en ook dit zorgt voor extra kosten. Hier staat tegenover dat we extra inkomsten genereren middels leges. Van de meeropbrengst bouwleges willen we € 600.000 inzetten voor de hogere uitgaven op inhuur vergunningen. k. Correctie kostendekkendheid leges (incidenteel) In de begroting 2021 is als speerpunt opgenomen de kostendekkendheid van de leges. De hierdoor te ontvangen inkomsten zijn destijds gelijkelijk verdeeld over de betrokken afdelingen. Dit is echter niet juist. De juiste verdeling is nu bepaald en wordt via deze wijziging van de begroting gecorrigeerd.

De wijziging is heeft geen effect op het resultaat.

l. Pensioen- en wachtgeldvoorziening wethouders (incidenteel) Er is een geactualiseerde berekening gemaakt van de verwachte stand van de pensioen- en wachtgeldvoorzieningen van de wethouders. Het betreft hoofdzakelijk verplichtingen voor voormalige wethouders. Uit deze berekening blijkt dat de verplichtingen lager zijn dan de stand van de voorzieningen. Voorgesteld wordt bij de pensioenvoorziening € 400.000 vrij te laten vallen en bij de wachtgelden € 150.000. m. Specifieke uitkering Stimulering Sport (incidenteel) Sinds 2019 kunnen gemeenten, sportverenigingen en sportstichtingen de BTW die hen in rekening wordt gebracht voor investeringen in sport niet meer in aftrek brengen. Dit betekent dat de budgetten van sport vanaf 2019 belast zijn met BTW en er dus effectief minder budget over blijft. Het kabinet heeft besloten om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties en de aanschaf van sportmaterialen te stimuleren door de Regeling Specifieke Uitkering Stimulering sport in het leven te roepen. Via deze regeling wordt deels het nadeel op BTW gecompenseerd. Dit jaar is er via de regeling een totaal bedrag aangevraagd van € 610.521. Omdat alle gemeenten meer hebben aangevraagd dan beschikbaar is gesteld door het rijk worden de aanvragen naar rato toegekend. Dit jaar is de rato vastgesteld op 76,94% in plaats van € 100%.

Dit betekent dat wij een bedrag hebben ontvangen van € 464.888. De definitieve toekenning vindt plaats op basis van de werkelijke uitgaven via de jaarrekening 2021. Voorgesteld wordt om de betreffende exploitatiebudgetten sport te verhogen met een totaal bedrag van € 261.454 en de inkomst te verantwoorden op het budget sportbeleid algemeen. Daarnaast wordt voorgesteld om zowel de uitgaven als de inkomsten van de volgende kredieten te verhogen met een totaal bedrag van € 203.434. De verhoging is dus bedoeld om het nadeel van de BTW te compenseren. -

Investeringsprogramma sportvelden 2021 Renovatie binnensportaccommodaties 2021 Voorzieningen ingestrooide kunstgrasvelden Vervanging kunstgrasveld Bolsward Investeringsprogramma renovatie sportvelden 2016 (restantkrediet) Investeringsprogramma renovatie sportvelden 2018 (restantkrediet) Investeringsprogramma sportvelden 2020 (restantkrediet)

Pagina 17 van 24

O21.002082

€ 34.213 € 21.994 € 39.101 € 60.281 € 16.248 € 14.267 € 17.330 € 203.434

n. Meicirculaire 2021 (incidenteel) Via actieve informatie (week 25) is de raad geïnformeerd over de financiële gevolgen van de Meicirculaire 2021. Via deze begrotingswijziging verwerken we deze financiële gevolgen in de begroting voor de jaarschijf 2021. De Meicirculaire geeft voor 2021 een extra inkomst van € 7,9 miljoen ten opzichte van de Septembercirculaire 2020. Via de berap januari-februari-maart heeft uw raad op 3 juni jl. de begrotingswijziging over de incidentele financiële gevolgen van de decembercirculaire 2020 al goedgekeurd. Het ging daarbij om een bedrag van € 2,1 miljoen. Een deel van dit bedrag moeten we besteden aan diverse taakmutaties. Een ander deel is aanvullend beschikbaar gesteld door het Rijk als coronacompensatie. Daarna blijft er ca. € 1,6 miljoen over in 2021: Uitkomst Meicirculaire 2021

174.277.522

Al opgenomen in Begroting 2021

166.328.502

Al verwerkt in berap J/F/M 2021

2.143.935

Extra inkomst

5.805.085

Waarvan te besteden aan taakmutaties: Problematiek jeugdzorg: gemeentelijke tekorten Problematiek jeugdzorg: POH Jeugd GGZ Problematiek jeugdzorg: wachttijden specialistische jeugdzorg

1.153.000 51.000 *1.012.000

Rijksvaccinatieprogramma

25.000

Handhaving energielabel C kantoren

9.000

Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening

36.000

Maatschappelijke begeleiding statushouders

95.000

Inburgering

4.000

Participatie (IU) deel Empatec

468.000

Participatie (IU) deel SWF

11.000

Voogdij/18+ (IU)

101.000 2.965.000

Waarvan bestemd als coronacompensatie:

**1.207.000

Restant (toe te voegen aan algemene middelen)

***1.633.085

*Wij vragen u een krediet beschikbaar te stellen van € 1.012.000 voor het terugdringen Jeugdzorg. Wij werken in samenwerking met SDF en de andere Friese gemeenten aan plannen hiervoor. De middelen dienen ter dekking van de kosten die voortvloeien uit die plannen. **Voor een overzicht van de bestemming van de coronacompensatie verwijzen wij naar het in de decemberraad te behandelen raadsvoorstel over de coronacompensatie. ***In de notitie meicirculaire 2021 was een bedrag van € 200.000 opgenomen voor Faciliteitenbesluit opvangcentra (DU). De uitkering dient ter compensatie van gelden die gemeenten normaliter via de algemene uitkering per inwoner ontvangen. Hier staan geen kosten tegenover. Het bedrag kan daarmee vrijvallen in de algemene middelen. In de ‘Notitie Meicirculaire 2021’ die is toegevoegd aan de actieve informatie, zijn de diverse taakmutaties toegelicht. In die notitie zijn ook de financiële gevolgen van de Meicirculaire 2021 voor latere jaren aangegeven. Deze financiële gevolgen hebben we opgenomen in de Programmabegroting 2022 en in de meerjarenraming 2023-2025.

Pagina 18 van 24

O21.002082

o. Hoger dividend BNG en Omrin (incidenteel) Van de BNG is een hoger dividend ontvangen over 2020 dan begroot. Van Omrin hebben we een dividend ontvangen die nog niet was begroot. In de Programmabegroting 2022 is voorgesteld om het dividend van Omrin vanaf 2022 op te nemen in de begroting. Vandaar dat dit nu een incidenteel voordeel is. p. Begrotingswijziging n.a.v. Ombuigingsmonitor (incidenteel) In de Ombuigingsmonitor (zie hoofdstuk 9), zijn er ombuigingen waar meer gerealiseerd wordt dan verwacht en ombuigingen die tegen vallen. In de ombuigingsmonitor is toegelicht wat de oorzaak is van de afwijkingen. Via de ombuigingsmonitor is gesignaleerd dat er afwijkingen zijn ten opzichte van de begroting, maar daarmee is de afwijking er nog steeds. Met het oog op de rechtmatigheid stellen we voor om de begroting aan te passen aan de meest actuele verwachtingen. Hiermee veranderen de begrote ombuigingen voor latere jaren niet. Voorstellen daarover zijn gedaan in de Programmabegroting 2022. We stellen voor 2021 de volgende wijziging voor:    

Verlaging van de taakstelling Sportaccommodaties privatiseren: Verhoging van de taakstelling Verkoop snippergroen: Verlaging van de taakstelling Continu verbeteren: Per saldo:

€ 38.000 nadeel € 160.000 voordeel € 150.000 nadeel € 28.000 nadeel

q. Bijdrage GR Fryslân-West (incidenteel) De raad heeft op 29 april 2021 kennis genomen van de herziene begroting van de Gemeenschappelijke Regeling Fryslân-West. Deze herziene begroting toont voor Súdwest-Fryslân een structureel hogere bijdrage van ca. € 517.000 voor het jaar 2021. Dit komt door de verhoging van de bijdrage van € 2.000 per SE naar € 3.000 per SE. Als deelnemende gemeente moeten we de begroting van de Gemeenschappelijke Regeling volgen, vandaar dat we voorstellen om onze begroting hierop aan te passen. Via de Programmabegroting 2022 is al voorgesteld om onze gemeentelijke bijdrage structureel te verhogen vanaf 2022.

Pagina 19 van 24

O21.002082

Overzicht voorgestelde begrotingswijzigingen

Programma Sociaal

(bedragen x € 1.000)

Programma Ruimte

Programma Bestuur

Overzichten

Mutaties reserves

Invloed I/S

Eindstand vorige rapportage Mutaties door afzonderlijke raadsvoorstellen Beginstand deze rapportage

op saldo

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

487

161.549

42.129

63.898

34.355

15.748

1.631

38.977

199.273

12.835

16.107

282

197

-20

567

632

487 161.831 42.325

63.878

34.355

15.748

1.631 38.977 199.273 13.402 16.739

Voorgestelde begrotingswijzigingen a.

Diverse overboekingen, met name personeel

I/S

102

-1.196

-449

2.071

407

Structurele nadelen uit Jaarstukken 2020

-827

552

175

100

RMC doeluitkering

SPUK Gezonde leefstijl interventies

113

Compensatie zwembaden

643

843

200

Lagere inkomst Participatiewet (BUIG)

-340

Cultuurhistorisch Centrum de Tiid

206

124

-82

Onderzoek werkleerbedrijf

Inkomsten eigen bijdrage (CAK)

365

Inzet bouwleges voor inhuur vergunningen

600

Correctie kostendekkendheid leges

279

-279

Pensioen- en wachtgeldvoorziening wethouders

550

-203

347

m. Specifieke uitkering Stimulering Sport

261

Meicirculaire 2021

1.633

1.849

-95

1.207

5.805

1.012

Hoger dividend BNG en Omrin

380

Begrotingswijziging n.a.v. Ombuigingsmonitor

-28

160

150

Bijdrage GR Fryslân-West

-517

517

Totaal voorgestelde begrotingswijzigingen

1.557

4.028

1.359

-1.012

1.109

-653

4.046

6.592

1.212

Eindstand deze rapportage

2.044

165.859 43.684

62.866

35.464

15.095

Pagina 20 van 24

O21.002082

1.698 43.024 205.866 14.614 16.790

9 Ombuigingsmonitor Inleiding De Programmabegroting 2020 bevat een groot aantal ombuigingen. Tijdens de totstandkoming van de begroting heeft de Rekenkamer aandacht gehad voor de acties die de gemeente hierbij heeft ondernomen. Dit is verwoord in het onderzoeksrapport ‘De financiële positie van de gemeente Súdwest-Fryslân’. In dit rapport heeft de Rekenkamer de volgende aanbeveling gegeven: De begroting sluit structureel, maar de vraag in hoeverre de begroting ook reëel sluit, blijft een punt van aandacht. Zoals geconcludeerd bevat de begroting 2020 een aantal forse opgaven die zich niet vanzelf realiseren. Dit vereist een vorm van permanente aandacht, maar ook een vorm van permanente actie. In dit opzicht zou het raadzaam zijn om een ambtelijke taskforce in te stellen die erop toeziet hoever de gemeente vordert met de realisatie van de opgaven. Periodiek zou deze taskforce kunnen rapporteren over de stand van zaken, zowel richting de directie en het college als richting de gemeenteraad. Een en ander kan uiteraard gecombineerd worden met de bestuursrapportages 2020. Als de gemeente in staat is om de aandacht gevestigd te houden op de opgaven, is het zeer wel mogelijk dat de conceptbegroting 2020 een reëel perspectief biedt.

De inspanning die de gemeente heeft gepleegd om de ontwikkelingen dit jaar om te zetten in een begroting, biedt in de ogen van de rekenkamer een goede basis van vertrouwen hiervoor. Met bijgaande ombuigingsmonitor geven we invulling aan de aanbeveling van de Rekenkamer. Wij informeren u hiermee periodiek over de stand van zaken van de ombuigingen. Toelichting  Op de volgende pagina is grafisch de stand van zaken weergegeven van de ombuigingen in de jaren 2021 t/m 2023.  Daarna volgt een cijfermatig overzicht waarop alle ombuigingen zijn vermeld.  Op de laatste twee pagina’s lichten we de stand van zaken per ombuiging tekstueel toe. Dit is de toelichting op het cijfermatig overzicht. Op het cijfermatige overzicht hanteren we de volgende indeling 

Taakstelling wit :

Dit zijn de te behalen bedragen in de jaren 2021 t/m 2023 van de verschillende ombuigingen.



Vervallen blauw :

Deze ombuigingen zijn vervallen door begrotingswijzigingen a.g.v. een berap of programmabegroting.



Gerealiseerd groen :

Dit betreft de bedragen die inmiddels zijn gerealiseerd.



Nog te realiseren grijs :

Dit betreft de bedragen die nog gerealiseerd moeten worden. Dit zijn ombuigingen waar we nog aan werken en waarvan we verwachten dat we ze wel gaan realiseren. Zolang de ombuigingen hier vermeld staat ligt de realisatie op schema.



Lastig te realiseren rood : Dit betreft de bedragen waarbij de realisatie lastig is. Dit betekent niet dat de ombuiging is vervallen. Het is een signaal dat deze ombuiging niet volgens plan verloopt en dat er nadere actie nodig is. Dat kan zijn: extra op inzetten, accepteren, of alternatieven zoeken.



Wijziging ten opzichte van de vorige rapportage:

Pagina 21 van 24

O21.002082

gearceerd .

Realisatie ombuigingen 2021 t/m 2023 Hieronder ziet u een grafische weergave van de realisatie van de ombuigingen in de jaren 2021 t/m 2023. Sommige ombuigingen die inmiddels gerealiseerd zijn, zijn structureel gerealiseerd, dus ook meteen groen gekleurd voor de latere jaren. Het percentage gerealiseerd loopt in deze weergave steeds terug. Dat komt omdat de taakstelling (het te behalen bedrag) elk jaar groter wordt. Het gerealiseerde deel wordt daardoor relatief kleiner.

2021: Doel: € 6,8 miljoen. waarvan vervallen: € 2,2 miljoen. Gerealiseerd: € 2,7 miljoen. 3% 32%

25%

Vervallen

Gerealiseerd Nog te realiseren

39%

Lastig te realiseren

2022: Doel: € 8,9 miljoen. waarvan vervallen: € 1,0 miljoen. Gerealiseerd € 2,4 miljoen.

2023: Doel: € 10,2 miljoen. waarvan vervallen: € 0,5 miljoen. Gerealiseerd € 2,5 miljoen.

0% 11%

0% 5% Vervallen 27%

Gerealiseerd

62% Nog te realiseren

Lastig te realiseren

Pagina 22 van 24

24%

O21.002082

Vervallen Gerealiseerd

71%

Nog te realiseren

Lastig te realiseren

Bedragen x € 1.000

Taakstelling

Vervallen

Gerealiseerd

Nog te realiseren

Lastig te realiseren

2021

2022

2023

2021

2022

2023

2021

2022

2023

2021

2022

2023

2021

2022

2023

Vernieuwen sociaal domein

1.200

2.200

3.200

150

200

255

310

365

895

1.740

2.635

1. Instroom maatwerk lager

200

2. Prestatie afspraak GT’s

550

1.100

1.650

110

165

495

990

1.485

3. Inkoop en contracten

200

400

150

200

4. Verblijf jeugddomein inperken

200

300

200

300

5. Versoberen maatwerkvoorzieningen

6. Transformatie dagbesteding naar regulier werk

150

300

150

300

7. Bewindvoering

100

8. Peuterspeelzalenbeleid

200

2.230

2.800

1.740

570

490

2.230

2.800

Programma 1 Sociaal P1-01

P1-02

Uitkering binnen BUIG middelen (excl. Investering)

P1-03

Leerlingenvervoer

100

200

300

150

250

P1-04

Subsidie zwembad Bolsward

273

P1-05

ESF project

198

P1-06

Herstructurering voorliggend veld

133

P1-07

Temporiseren PO huisvesting

133

P1-08

Afschrijving sportaccommodaties

P1-09

WSV Empatec transitie

125

P1-10

Harmoniseren contracten en subsidies

150

P1-11

Sportaccommodaties privatiseren

P1-12

Vertraging doordecentralisatie VO Subtotaal Sociaal

4.561

6.151

7.295

2.188

993

473

720

820

919

1.615

4.300

5.865

Programma 2 Ruimte P2-01

Verkoop strategische gebouwen

250

P2-02

Meer inkomsten uit verkoop grond

P2-03

Marktconforme huurinkomsten

P2-04

Verkoop snippergroen

210

-160

327

340

355

223

103

326

341

Subtotaal Ruimte Programma 3 Bestuur P3-01

Kostendekkende leges

470

720

470

250

P3-02

Trendmatige verhoging woonlasten

300

P3-03

Continu verbeteren

1.100

1.350

1.550

650

300

700

900

150

Subtotaal Bestuur

1.870

2.370

2.570

1.420

300

950

1.150

150

TOTAAL

6.758

8.861

10.220

2.188

993

473

2.364

2.253

2.353

2.018

5.576

7.356

188

100%

32%

11%

35%

25%

23%

30%

63%

72%

Pagina 23 van 24

O21.002082

Toelichting Programma 1 Sociaal P1-01

Vernieuwen sociaal domein 2. Prestatie afspraak GT’s

Incidenteel gerealiseerd voor 2021. Met betrekking tot de ombuigingen is er een begin gemaakt om de prestatieafspraken te realiseren. Echter als gevolg van de toename van instroom, de complexiteit en de omvang van de zorg is het momenteel niet haalbaar om de vooraf gedefinieerde ombuigingen te realiseren. Voor volgende jaren zal de nieuwe lumpsum inkoop bijdragen aan de realisatie van een deel van de prestatieafspraken en het halen van de ombuigingen.

3. Inkoop en contracten

Incidenteel geraliseerd voor 2021. Deze besparing wordt geraliseerd door over te gaan op lumpsumfinanciering per 2022.

4. Verblijf jeugddomein inperken

Incidenteel gerealiseerd voor 2021. De afgelopen jaren zijn de hulpvragen m.b.t jeugd toegenomen en is de problematiek complexer geworden. Dit leidt er toe dat er meer jongeren een beroep doen op de duurdere zorg. Daarnaast zien we dat er nog een grijs gebied is tussen de Jeugdwet en de WLZ. We kijken kritisch naar doel en resultaten.

6. Transformatie dagbesteding naar regulier werk

Deze transformatie is meegenomen bij het inkooptraject Wmo. Daarnaast wordt onderzocht wat de mogelijkheden zijn op het terrein van participatie.

7. Bewindvoering

Incidenteel gerealiseerd voor 2021. Het college stelt in haar conceptbegroting 2022-2025 aan de raad voor om de structurele ombuiging van € 100.000 in 2023 terug te brengen naar structureel € 50.000. Dit omdat er juist sprake is van een toename van bewindvoeringskosten.

P1-02

Uitkering binnen BUIG middelen (excl. Investering)

Gerealiseerd voor 2021. Op basis van de definitieve BUIG-beschikking 2021 en de voorlopige beschikking 2022 kunnen ook de ombuigingen in latere jaren gehaald worden. Het college stelt in haar conceptbegroting 2022-2025 aan de raad voor om een structueel tekort van € 300.000 op te nemen in de meerjarenbegroting. Dit vanwege de grote onzekerheid die er altijd blijft bestaan over de hoogte van het BUIG-budget.

P1-03

Leerlingenvervoer

Gerealiseerd voor 2021. In de Jaarrekening 2019 was al aangegeven dat in 2019 een is begin gemaakt met deze opdracht, met name door het stimuleren van kinderen om te reizen met het openbaar vervoer. Door de blijvende aandacht voor het kostenaspect, kunnen we inmiddels constateren dat er in 2020 een structurele besparing is gerealiseerd van € 50.000. In 2021 is de extra besparing van 50.000 gerealiseerd omdat vanwege corona minder gbruik is gemaakt van leerlingenvervoer. Het college stelt in haar conceptbegroting 2022-2025 aan de raad voor om de structurele ombuiging van € 300.000 in 2023 terug te brengen naar structureel € 100.000. Dit o.a. vanwege de toename van het aantal leerlingen dat recht heeft op leerlingenvervoer.

P1-10

Harmoniseren contracten en subsidies

We hebben de afgelopen periode onderzocht op wat voor wijze we deze harmonisatie kunnen realiseren. Dit heeft er toe geleid dat een groot deel (2/3) van deze ombuiging inmiddels gerealiseerd is.

P1-11

Sportaccommodaties privatiseren

Incidenteel gerealiseerd voor 2021 door inzet van incidentele middelen binnen het sociaal domein. Voor latere jaren wordt de ombuiging niet reeel geacht. Dit is toegelicht in de Programmabegroting 2022.

Programma 2 Ruimte P2-04

Verkoop snippergroen

P3-03

Continu verbeteren

Voor 2021 is de taakstelling inmiddels ruim gehaald. Ten opzichte van de vorige rapportage zijn de verkoopopbrengsten nog verder gestegen.

Programma 3 Bestuur De opbrengsten van het blijven verbeteren zitten vooral in het verhogen van de kwaliteit van dienstverlening en het versnellen van doorlooptijden. We merken dat de beoogde financiële voordelen steeds moeilijker te realiseren zijn. Het laaghangend fruit is geplukt. We merken nu dat we voor intensievere vernieuwingstrajecten ook evenveel moeten investeren in bijvoorbeeld specifieke kennis en ICT mogelijkheden om dit te laten slagen. Dat zijn trajecten die langer tijd nodig hebben. Daarom verwachten we ook dat de gestelde ombuiging voor het jaar 2021 van structureel € 450.000 niet volledig in 2021 gerealiseerd zal worden. Op dit moment is het maximaal haalbare een ombuiging van € 300.000 (waarvan € 200.000 eerst nog incidenteel en € 100.000 structureel). Oftewel, een negatieve afwijking van € 150.000. We verwachten daarbij dat deze afwijking in de opvolgende jaren wel gerealiseerd gaat worden ten behoeve van de totale ombuiging in 2023.

Pagina 24 van 24

O21.002082

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10841795/1