Bijlage 4 - Actieve informatie april 2025

Ons nummer: O25.000667

*O25.000667*

Informatie raad/mededeling college Onderwerp Commissie Collegebesluit d.d. Portefeuillehouder Team Adviseur

Cultuur Kwartier Sneek Boarger en Mienskip 15 april 2025 Petra van den Akker Cultuur en Sport Linda Ligthart

Reden informatieverstrekking actieve informatie van het college Collegebesluit a. kennis te nemen van de stand van zaken met betrekking tot Cultuur Kwartier Sneek; b. de raad hierover te informeren via actieve informatie. Toelichting/achtergrond Op 19 december 2024 heeft de raad besloten akkoord te gaan met het beschikbaar stellen van een bedrag van € 352.000 uit de algemene reserve, ter dekking van de kwijtschelding van de huurlasten 2024 van Cultuur Kwartier Sneek (CKS). Deze interventie was noodzakelijk omdat werd voorzien dat CKS niet uit zou komen met de structurele subsidie in 2024 en de continuïteit van de organisatie hierdoor teveel onder druk zou komen te staan. Door middel van deze actieve informatie wil het college de raad informeren over de stand van zaken en meenemen in het proces. CKS is aan de slag gegaan met een aantal scenario’s die van belang zijn voor de toekomst van CKS. Deze actieve informatie gaat over de hoofdlijnen ervan. Er volgt nog nadere uitwerking door CKS, inclusief een financiele vertaling. Beoogd wordt die uitwerking op te nemen in een voorstel richting de raad van juli. Uitgangssituatie: Zoals beschreven in het raadsvoorstel van 19 december (R24.000137) werd het door CKS verwachte resultaat over 2024, ten tijde van het opmaken van de halfjaarcijfers 2024, ingeschat op - € 448.451.

De incidentele bate inzake energiecompensatie 2023 was daarin nog niet verwerkt. Na kwijtschelding van de huurlasten 2024 zou het verwachte resultaat gaan naar een plus van € 154.000 (afgerond). Ondanks het positieve resultaat zou het eigen vermogen negatief blijven bij die prognose. Stand van zaken: • Sinds begin dit jaar vindt er maandelijks overleg plaats over de cijfers van het CKS in het kader van monitoring. Door CKS worden we meegenomen in de maandcijfers en de ontwikkeling ervan. Significante afwijkingen zullen zo mogelijk eerder in beeld komen. We werken hierin goed samen met CKS. • Er is door CKS hard aan gewerkt om de begroting en bedrijfsvoering op orde te brengen en weer in control te komen. Ook is men bewuster bezig met budgetverantwoordelijkheid, span of control en administratie. Zo is onder andere HRM verder geautomatiseerd per 1 januari. • De gemeentelijke incidentele bijdragen hebben CKS in staat gesteld het jaar 2024 af te sluiten met een (voorlopig) positief saldo. Dit saldo is iets hoger dan aanvankelijk gedacht. Met name het vierde kwartaal van 2024 heeft positievere resultaten opgeleverd dan gedacht. Deels heeft dat te maken met door CKS doorgevoerde besparingen, maar grotendeels heeft dat te maken met meer opbrengsten dan verwacht. De resultaten van ticketverkoop en externe verhuur waren beter dan begroot.

Ook is duidelijk geworden dat extra marketing op bepaalde momenten kan leiden tot hogere opbrengsten. CKS heeft geconstateerd dat de financiële

•

• • •

•

problematiek niet zozeer zit bij (de programmering van) het Theater/ de Podia maar eerder bij het Kunstencentrum (overhead). Het voorlopige positieve resultaat 2024 is € 369.000. Daarmee wordt het negatief eigen vermogen van € 301.000 uit 2023 aangezuiverd. Hierdoor komt het eigen vermogen licht in de plus (met +-€ 68.000). Zonder gemeentelijke incidentele bijdragen (kwijtschelding huurlasten/ energiecompensatie) zou er geen positief resultaat zijn geweest. Het is positief te noemen dat het samenspel van interventies vanuit gemeente en CKS dit (voorlopige) resultaat heeft. Echter er was sprake van een negatief eigen vermogen. Om voor de toekomst financieel gezond te worden én te blijven zal het nodig zijn dit eigen vermogen nog steeds op te bouwen. CKS is momenteel in afstemming met de eigen accountant bezig met de afronding van de jaarrekening 2024. De verantwoording over de subsidie 2024 moet uiterlijk voor 1 juni bij de gemeente binnen zijn. De accountant van het CKS zal over het jaar 2023 alsnog een goedkeurende verklaring afgeven. In december 2024 is aan CKS, op basis van de programmabegroting 2025, voor het jaar 2025 een (voorlopige) ‘reguliere’ subsidie toegekend van € 3.706.396 (incl. index van 2,92%). Voor het versterken van o.a. cultuureducatie VO/MBO, Cultuurparticipatie en Cool SWF zijn separate subsidies toegekend.

Het gaat in zijn totaliteit om een bedrag van € 3.832.191 waarvoor CKS in de bijlage van de programmabegroting 2025 staat. De begroting die CKS voor 2025 bij de jaarlijkse subsidieaanvraag heeft ingediend liet een tekort zien. Om toe te kunnen werken naar een gezonde financiële basis heeft CKS daarom eind 2024 een significant aanvullend (incidenteel) subsidieverzoek ingediend. De betreffende aanvraag verschafte op dat moment niet voldoende informatie om een zorgvuldig besluit op te kunnen nemen. Ook zal een dergelijk besluit niet genomen kunnen worden zonder raadsvoorstel en -besluit. CKS is gevraagd het aanvullende subsidie verzoek nader uit te werken. CKS is vervolgens aan de slag gegaan met uitwerking van een aantal scenario’s voor de toekomst op hoofdlijnen.

Uitwerking van scenario’s voor de toekomst De nieuwe directie die per 1 oktober 2024 is gestart (zakelijk directeur en interim directeurbestuurder) werkt aan een (concept) plan voor de komende jaren. Op dit moment worden er daarbij drie scenario’s uitgewerkt, die hieronder kort en op hoofdlijnen worden geschetst. Scenario A gaat uit van de aanname dat het CKS onvolledig gecompenseerd is voor inflatie, en dat die compensatie nu alsnog plaatsvindt. Die compensatie kan in dit scenario op twee manieren plaatsvinden: door de subsidie aan het CKS structureel te verhogen ter hoogte van het tekort, of door dit incidenteel gedurende 3-4 jaar te doen. In het eerste geval gaat CKS grotendeels in huidige vorm en met huidige activiteiten door, in het tweede geval wordt de compensatie ingezet om de formatie aan te passen en medewerkers die de komende jaren met pensioen gaan eerder af te laten afvloeien. Bij Scenario B kiest het CKS voor een ander organisatiemodel (en derhalve een forse reorganisatie). Bij dit model programmeert de instelling nog wel een theater- en concertaanbod, maar heeft het zelf geen docenten meer in dienst en realiseert het geen eigen kunsteducatieaanbod meer. In plaats daarvan bemiddelt CKS tussen vraag en aanbod op het gebied van cultuureducatie en faciliteert het daartoe zzp’ers en zelfstandig werkende organisaties om kunsteducatie te kunnen verzorgen.

Scenario C is een toekomstbestendig herontwerp van het CKS, met een meer efficiënte organisatie en geografische spreiding van activiteiten en een scherpere marketing. Bij dit scenario wordt ervoor gekozen het aanbod voor met name de leeftijdsgroepen 8-12 en 12-21 jaar te intensiveren. Dit geldt voor zowel kennismaking met-, als ook verdieping in de verschillende soorten kunsteducatie. Dit scenario leunt sterk op de gedachte dat er geïnvesteerd moet worden in de jeugd. Feitelijk impliceert dit scenario een verdere uitwerking van het IJslands preventiemodel. Het IJslands model wordt in Súdwest-Fryslân al gebruikt binnen de aanpak van Cool Súdwest. Investeren in jongeren, met als doel hen weerbaar, gezond en gelukkig te laten opgroeien, werkt preventief. Preventie door het aanbieden van zinvolle culturele activiteiten op school en in de vrijetijd is belangrijk gelet op het verminderen van de druk op de (middelen van) Jeugdzorg. Vervolgproces en planning Het laatste scenario is vooralsnog het voorkeursscenario van CKS, maar bovengenoemde scenario’s worden op dit moment verder uitgewerkt, ook voor wat de organisatorische, personele en financiële

consequenties betreft. De uitgewerkte scenario’s zullen voor de zomer aan de raad worden voorgelegd. CKS wil de raad vooraf graag uitnodigen voor een presentatie van bevindingen. Bijlage(n) N.v.t.