Document · PDF

Bijlage 3 - Financiële uitwerking Bereik Minima en IIT (inclusief indexering)

Raadsvergadering 26 september 2024, gemeente Sudwest FryslanBij agendapunt: ‘Verordening Bijdrageregeling Minima 2024’1.406 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bijlage 3: Financiële uitwerking Bereik Minima en individuele inkomenstoeslag Gehanteerde uitgangspunten • Reken het scenario door bij het bereiken van het maximale potentieel • Reken een scenario als ingroeimodel op basis van realistische groei • In de begroting 2025 indexatie toepassen. Hiervoor is om aansluiting met de begroting SWF de BBP indexatie van 3% toegepast. A) Deel Minimaregelingen Voor de uitwerking en doorrekening hanteren we een aantal scenario’s. We beginnen met een scenario van het maximaal te bereiken potentieel om vervolgens ook te werken met een realistisch potentieel te bereiken inwoners. Maximaal bereiken Potentieel: In deze doorrekening zien we dat het potentieel volledig wordt bereikt en dat het potentieel van inwoners er ook gebruik van kan maken.

Volgnr Komp Omschrijving Minimaregeling Sociaal Cultureel Kindpakket Minimaregeling Sociaal Cultureel Volwassenen Totaal

Huidig aantal

ambtshalve/ verhogen doorlopend bereikbaarheid Totaal Aantal 1.418 154 0 1.572

3.187 4.605

831 985

1.982 1.982

6.000 7.572

Huidig ambtshalve/ verhogen aantal doorlopend bereikbaarheid Totaal Euro 511.189 55.517 0 566.706 410.326 921.515

106.991 162.508

255.183 255.183

772.500 1.339.206

Dit kost het op basis van de opgegeven aantallen die we potentieel maximaal kunnen bereiken. In de berekening is met indexatie rekening gehouden van 3,0% en geeft meerkosten van € 39.000.

Realistische groei van het aantal potentieel inwoners We werken met een ingroeimodel omdat het maximale potentieel niet direct wordt bereikt. Hiervan hebben we aantallen bepaald en een doorrekening gemaakt met realistische groei tot en met 2026. MINIMAREGELING

Aantal inwoners bereikt in: Prognose Volgnr Komp Omschrijving 2023 2024 Minimaregeling Sociaal Cultureel Kindpakket 1.418 1.500 Minimaregeling Sociaal Cultureel Volwassenen 3.187 4.200 Totaal 4.605 5.700

Prognose 2025 1.500 4.400 5.900

Prognose 2026 1.500 4.400 5.900

Kosten exclusief indexatie Volgnr Komp Omschrijving Minimaregeling Sociaal Cultureel Kindpakket Minimaregeling Sociaal Cultureel Volwassenen Totaal

2023 496.300

Prognose 2024 525.000

Prognose 2025 525.000

Prognose 2026 525.000

398.375 894.675

525.000 1.050.000

550.000 1.075.000

Indexering obv BBP 3% Minimaregeling Sociaal Cultureel Kindpakket

Tarief 2024 350,00

Tarief 2025 360,50

Minimaregeling Sociaal Cultureel Volwassenen

125,00

128,75

Onderstaande tabel is geïndexeerd vanaf jaar 2025 Volgnr Komp Omschrijving Minimaregeling Sociaal Cultureel Kindpakket Minimaregeling Sociaal Cultureel Volwassenen Totaal

2023 496.300

Prognose 2024 525.000

Prognose 2025 540.750

Prognose 2026 540.750

398.375 894.675

525.000 1.050.000

566.500 1.107.250

Indexering starten met ingang van 2025. Op basis van BBP van 3% Indexatie geeft een kostentoename van € 32.250 vanaf 2025. Punt van aandacht: De groei van aantal gebruikers monitoren voor actualisatie van de begroting voor 2026. In 2025 is het verschil tussen maximaal en realistische groei is € 232.000 op jaarbasis!

Huidige beschikbare budgetten 2024 t/m 2026 Impact en confrontatie van realistisch model met de huidige budgetten in de begroting en meerjarenraming.

Volgnr Komp Omschrijving Minimaregeling Sociaal Cultureel Kindpakket Minimaregeling Sociaal Cultureel Volwassenen Totaal

Prognose 2024 525.000 525.000 1.050.000

Prognose 2025 540.750 566.500 1.107.250

Prognose 2026 540.750 566.500 1.107.250

Beschikbaar budget in begroting 2024 en MJR 2025 - 2026

915.000

Nog te dekken

-135.000

-192.250

Op basis van bovenstaande zien we dat er een dekkingsvraagstuk is. In de begroting is een stelpost verhogen gebruik regeling opgenomen van in totaal € 500.000.

B) Deel individuele inkomenstoeslag Voor de uitwerking en doorrekening hanteren we een aantal scenario’s. We beginnen met een scenario van het maximaal te bereiken potentieel om vervolgens ook te werken met een realistisch potentieel te bereiken huishoudens. Maximaal bereiken Potentieel: In deze doorrekening zien we dat het potentieel volledig wordt bereikt en dat het potentieel huishoudens er ook gebruik van kan maken.

Volgnr Komp Omschrijving Ind inkomenstoeslag Alleenstaande Individuele inkomenstoeslag Eenouder Individuele inkomenstoeslag Samenwonend Totaal

aantal huishoudens al in de regeling

voldoen aan criteria van 36 mnd 726 408 164 64 148 53

1.038

525

potentieel nog te bereiken 566 72 99

Totaal potentieel 1.700 300 300

737

2.300

aantal huishoudens al in de regeling

voldoen aan potentieel Totaal criteria van nog te potentieel 36 mnd bereiken 299.112 168.096 233.192 700.400 84.460 32.960 37.080 154.500 91.464 32.754 61.182 185.400

475.036

233.810

331.454

1.040.300

Dit kost het op basis van de opgegeven aantallen die we potentieel maximaal kunnen bereiken. In de berekening is met indexatie rekening gehouden van 3,0% en geeft meerkosten van € 30.300.

Realistische groei van het aantal potentieel huishoudens: We werken met een ingroeimodel omdat het maximale potentieel niet direct wordt bereikt. Hiervan hebben we aantallen bepaald en een doorrekening gemaakt met realistische groei tot en met 2026. individuele inkomenstoeslag ( IIT ) Volgnr Komp Omschrijving Ind inkomenstoeslag Alleenstaande Individuele inkomenstoeslag Eenouder Individuele inkomenstoeslag Samenwonend Totaal

Aantal huishoudens bereikt in: Prognose Prognose 2023 2024 2025 726 900 1.100 164 175 200 148 175 200 1.038 1.250 1.500

Prognose 2026 1.100 200 200 1.500

Kosten exclusief indexatie Volgnr Komp Omschrijving Ind inkomenstoeslag Alleenstaande Individuele inkomenstoeslag Eenouder Individuele inkomenstoeslag Samenwonend Totaal Indexering obv BBP 3% Ind inkomenstoeslag Alleenstaande Individuele inkomenstoeslag Eenouder Individuele inkomenstoeslag Samenwonend

2023 290.400 82.000 88.800 461.200

Tarief 2024 400,00 500,00

Tarief 2025 412,00 515,00

600,00

618,00

Prognose 2024 360.000 87.500 105.000 552.500

Prognose 2025 440.000 100.000 120.000 660.000

Prognose 2026 440.000 100.000 120.000 660.000

Prognose 2024 360.000 87.500 105.000 552.500

Prognose 2025 453.200 103.000 123.600 679.800

Prognose 2026 453.200 103.000 123.600 679.800

Onderstaande tabel is geïndexeerd vanaf jaar 2025 Volgnr Komp Omschrijving Ind inkomenstoeslag Alleenstaande Individuele inkomenstoeslag Eenouder Individuele inkomenstoeslag Samenwonend Totaal

2023 290.400 82.000 88.800 461.200

Indexering starten met ingang van 2025. Op basis van BBP van 3% Indexatie geeft een kostentoename van € 19.800 vanaf 2025. Punt van aandacht: De groei van aantal gebruikers monitoren voor actualisatie van de begroting voor 2026 In 2025 is het verschil tussen maximaal en realistische groei is € 360.500 op jaarbasis!

Huidige beschikbare budgetten 2024 t/m 2026 Impact en confrontatie van realistisch model met de huidige budgetten in de begroting en meerjarenraming.

Volgnr Komp Omschrijving Ind inkomenstoeslag Alleenstaande Individuele inkomenstoeslag Eenouder Individuele inkomenstoeslag Samenwonend Totaal

Prognose 2024 360.000 87.500 105.000 552.500

Prognose 2025 453.200 103.000 123.600 679.800

Prognose 2026 453.200 103.000 123.600 679.800

Beschikbaar budget in begroting en MJR

380.000

Nog te dekken

-172.500

-299.800

Op basis van bovenstaande zien we dat er een dekkingsvraagstuk is. In de begroting is een stelpost verhogen gebruik regeling opgenomen van in totaal € 500.000. Verhogen gebruik regelingen (stelpost in de begroting) In de begroting is een post opgenomen voor het verhogen van het gebruik van de regelingen van Structureel € 500.000. In onderstaande tabel worden de nog te dekken meerkosten op basis van realistische groei voor minimaregelingen en de individuele inkomenstoeslag afgezet.

Verhogen gebruik regelingen

STELPOST Verhogen gebruik regelingen Meerkosten Minimaregelingen obv realistische groei Meerkosten individuele inkomenstoeslag obv realistische groei Nog beschikbaar uit de stelpost

Verhogen gebruik regelingen

STELPOST Verhogen gebruik regelingen Meerkosten Minimaregelingen obv maximaal potentieel Meerkosten individuele inkomenstoeslag obv maximaal potentieel Tekort

Prognose Prognose Prognose 2024 2025 2026

500.000

-135.000

-192.250

-172.500

-299.800

192.500

7.950

Prognose Prognose Prognose 2024 2025 2026

500.000

-385.200

-424.206

-630.000

-660.300

-515.200

-584.506

Conclusie: • De groei van aantal gebruikers monitoren voor actualisatie van de begroting voor 2026 • De meerkosten kunnen we nog bekostigen op basis van de realistische groei van aantallen • Het maximaal potentieel kunnen we niet bekostigen uit de stelpost en presenteert een tekort van € 585.000

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14464802/1