Bijlage 3. - Eerste begrotingswijziging 2023 - Veiligheidsregio Fryslân

Eerste Begrotingswijziging 2023 Veiligheidsregio Fryslân

Eerste begrotingswijziging 2023 Inleiding Het Algemeen Bestuur stelde op 9 maart 2023 de kaderbrief en daarmee het meerjarig financieel kader 2024-2027 vast. In de kaderbrief zijn alle ontwikkelingen opgenomen die van invloed zijn op de begroting 2024. Een ontwikkeling die in de kaderbrief is opgenomen heeft effect op 2023. Dit betreft de beleidsadvisering gezondheid. Daarnaast is er een aantal incidentele ontwikkelingen die specifiek gelden voor 2023. Omdat er op het moment van schrijven nog geen CAO- akkoord is bereikt, is het nog niet mogelijk dit in deze begrotingswijziging mee te nemen. Daarmee ontbreekt een belangrijke autonome ontwikkeling. Zodra er meer duidelijkheid bestaat over de CAO, zullen wij het bestuur hiervan op de hoogte brengen. In deze begrotingswijziging is de resultaatbestemming 2022 verwerkt. Conform het voorstel in de jaarrekening 2022 worden de bedragen zoals deze zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserves Publieke Gezondheid Asielzoekers (PGA), kansrijke start en projecten (grotendeel) in 2023 gebruikt. Bovenstaande wijzigingen worden middels deze eerste begrotingswijziging 2023 aan u voorgelegd.

2

Effecten op 2023 In onderstaande tabel worden de mutaties ten opzichte van de primitieve begroting 2023 inzichtelijk gemaakt en is zichtbaar welke dekking daar tegenover staat. A. Eerder genomen besluiten over de uitvoering van wettelijke taken

€

Datum bestuursbesluit

Versterking Crisisbeheersing

1.532

Contourennota Versterking Crisisbeheersing en Brandweerzorg van J&V

Totale kosten

1.532

Extra (externe) BDUR-middelen

1.532

Totale dekking

1.532

Contourennota Versterking Crisisbeheersing en Brandweerzorg van J&V

B. Actualisatie van eerder genomen besluiten over de uitvoering en € financiering van projecten

Datum bestuursbesluit

Beleidsadvisering

111

Kaderbrief AB 09.03.2023

JGZ 3.0

250

In te halen werkzaamheden

390

Gezondheidsmonitor

10

WABO

90

Energietransitie

100

Publieke gezondheid Asielzoekers (PGA)

120

Kansrijke Start

89

Integraal zorgakkoord (IZA)

80

Projecten

135

Totale kosten

1.375

Onttrekken aan de bestemmingsreserves

1.264

Onttrekken aan de egalisatiereserve Totale dekking C. Autonome ontwikkelingen Cao

Geactualiseerde uitvoeringsplanning

Resultaatbestemming 2022 Dit betreft inzet van een deel van de gereseveerde middelen bij de jaarrekening 2022. Het restant wordt in de komende jaren uitgegeven.

111 1.375 € NNB

Datum bestuursbesluit Volgt zodra een akkoord is bereikt.

Totale kosten Verhogen financieel kader

NNB

Totale dekking

NNB

Totaal mutaties 2.907 Totale dekking Totaal eerste begrotingswijziging 2023

2.907 3

Toelichting effecten 2023 Autonome ontwikkelingen Kaderbrief 2023 •

BDUR Vanuit het ministerie van Justitie en Veiligheid zijn middels de contourennota Versterking Crisisbeheersing en Brandweerzorg extra middelen toegekend aan de veiligheidsregio’s. Deze middelen zijn bedoeld om een toekomstbestendig, samenhangend stelsel voor de crisisbeheersing en brandweerzorg te realiseren. De volgende kaders zijn hierbij gesteld: 1. Het toekomstgericht verder professionaliseren van crisisbeheersing als vak door veiligheidsregio’s door te werken aan: preparatie op en waarborgen bij langdurige crises, (langdurig) bemensen en ondersteunen van crisisteams, interregionale en Rijk-regio samenwerking en risico- en crisiscommunicatie; 2. A. De informatiepositie van de veiligheidsregio’s te versterken en te waarborgen door het inrichten van gegarandeerde Veiligheids Informatie Knooppunten per veiligheidsregio. Dit stelt veiligheidsregio’s in staat om gegarandeerd 24/7 inzicht te hebben in een dynamisch risicobeeld, de besluitvorming tijdens crises te ondersteunen en informatie uit te wisselen met netwerkpartners; B. Voor de ontwikkeling en beheer van informatiesystemen is een impuls nodig. Vanwege de verbinding tussen Regio’s en Rijk en de behoefte om hier eenheid in te organiseren wordt dit gezamenlijk door de veiligheidsregio’s en het Rijk georganiseerd; 3.

Het instellen van een hoogwaardig en gegarandeerd informatie-, actie- en coördinatiepunt voor Rijk, Regio’s en partners: KCR2.

•

Cao en werkgeverslasten De loonkosten worden geïndexeerd op basis van de werkelijke ontwikkeling van de CARUWO. Indien deze (nog) niet bekend is, wordt er een inschatting gemaakt. Conform de bestuurlijke afspraken gebruiken wij voor deze inschatting de indexering voor de loonkosten die is aangegeven in de septembercirculaire van het gemeentefonds. Zodra de loonkostenontwikkeling bekend is, wordt deze in het begrotingsjaar zelf gecorrigeerd. Op het moment van schrijven zijn de cao-onderhandelingen nog niet afgerond. Dit betekent dat in de tweede begrotingswijziging de effecten van de cao zullen worden verwerkt.

Incidentele ontwikkelingen 2023 Naast bovenstaande ontwikkelingen doen er zich in 2023 nog een aantal ontwikkelingen voor: •

Kansrijke Start In de eerste 1000 dagen van een kind wordt een belangrijke basis gelegd voor de gezondheid. Het ‘Actieprogramma Kansrijke Start – Een Friese coalitie’ (gestart in 2020) heeft als doel te zorgen dat ieder kind in Fryslân een kansrijke start krijgt. De afgelopen twee jaren is via lokale coalities Kansrijke Start onder aanvoering van een lokale coalitieleider invulling gegeven aan dit actieprogramma. Uit de evaluatie van het actieprogramma komt naar voren dat een vervolg wenselijk is, zodat de opgebouwde samenwerking verder verstevigd kan worden. De bestuurscommissie Gezondheid heeft op 10 februari 2022 besloten om het actieprogramma te verlengen voor twee jaren. Voor de dekking van de kosten is bij de jaarrekening 2021 een bestemmingsreserve gevormd, welke middels de resultaatbestemming 2022 is aangevuld.

4

•

Publieke Gezondheid Asielzoekers (PGA) Bij de resultaatbestemming 2022 is een bestemmingsreserve PGA gevormd. Deze reserve is bedoeld om de kosten van de businesscase PGA te dekken. Hiermee wordt een toekomstbestendige PGA uitvoering beoogd, waarmee het financieringsrisico kan worden beheerst en waarbij de uitvoering voldoet dan aan de eisen en normen voor doorlooptijd. Tevens is bij de resultaatbestemming 2022 besloten om deze bestemmingsreserve en het gereserveerde deel voor ‘in te halen werkzaamheden PGA’ voortaan separaat te presenteren.

•

Integraal zorgakkoord (IZA) In de GGD Meerjarenkoers hebben gemeenten de GGD gevraagd een stevigere rol te pakken als regisseur en adviseur in de preventieketen bij de uitvoering van de landelijke regelingen IZA. Bij de resultaatbestemming 2022 zijn hier middelen voor beschikbaar gesteld. Deze middelen worden onttrokken uit de egalisatie.

•

Projecten Tijdens de crises zijn een aantal leerpunten geïdentificeerd. Middels een projectmatige aanpak willen wij deze leerpunten in de organisatie implementeren. Bij de resultaatbestemming 2022 zijn hier middelen voor beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserve ‘Tijdelijke versterking projecten.’

5

Reserves en voorzieningen (inclusief resultaatbestemming 2022) In onderstaande tabel is de resultaatbestemming 2022 reeds verwerkt. Het geraamde verloop van de reserves en voorzieningen ziet er dan als volgt uit: Voorzieningen 1-1-2023

Stortingen

Onttrekkingen

31-12-2023

Verplichtingen, verliezen, risico's Voorziening opgebouwde spaaruren FLO Voorziening spaaruren IKB

143.014 8.143.324

203.651

143.014

906.155

7.440.820

613.473

613.473

8.899.811 203.651 906.155 8.197.307 Egalisatie van lasten Groot onderhoud Harlingertrekweg Groot onderhoud brandweerkazernes Totaal voorzieningen

236.376

45.833

45.936

236.273

1.577.848

473.354

547.010

1.504.191

1.814.224

519.187

592.946

1.740.464

10.714.035

722.838

1.499.101

9.937.771

1-1-2023

Stortingen

Onttrekkingen

31-12-2023

Reserves

Algemene reserve Egalisatiereserve

3.322.000

168.701

111.000

3.379.701

3.322.000

168.701

111.000

3.379.701

Bestemmingsreserves Gezondheidsmonitor

303.701

80.000

325.701

FLO

806.781

806.781

Uitwerkingskader Meldkamer

500.000

500.000

Jeugdgezondheidszorg/JGZ 3.0

775.922

486.577

289.345

Tweede loopbaanbeleid

538.939

538.939

In te halen werkzaamheden

102.000

1.695.649

389.588

1.306.061

Gezonde leefomgeving

200.000

100.000

100.000

Kansrijke start

89.307

89.307

-

Nu niet zwanger

134.000

134.000

-

Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers

245.000

120.000

125.000

Integraal Zorgakkoord (IZA)

80.000

80.000

-

Wabo

380.000

90.000

290.000

Tijdelijke versterking projecten

255.500

216.500

39.000

Energietransitie

200.000

100.000

100.000

Totaal eigen vermogen

6.204.799

102.000

1.885.972

4.420.827

9.526.799

270.701

1.996.972

7.800.528 6

Toelichting op de mutaties In de begroting 2023 zijn de specifieke reserves reeds toelicht. Daarom wordt in deze begrotingswijziging uitsluitend stilgestaan bij de belangrijke wijzigingen: Reserve in te halen werkzaamheden Vanwege de coronapandemie en de aanvullende crisistaken zijn de taken ultimo 2022 nog niet (volledig) ingehaald en lopen deze in 2023 nog door. Reserve in te halen werkzaamheden GGD De reserve in te halen werkzaamheden GGD bestond uit een deel in de halen werkzaamheden JGZ en een deel financieringsrisico PGA. Zoals bij de toelichting bij reserve JGZ 3.0 en Publieke gezondheid asielzoekers uiteen is gezet, is door middel van de resultaatbestemming 2022 het deel in te halen werkzaamheden van deze onderdelen toegevoegd aan de reserve JGZ 3.0 en reserves PGA. Reserve in te halen werkzaamheden onderdeel organisatie Met deze middelen zijn grote en noodzakelijke stappen gezet om de bedrijfsvoering te verbeteren en toekomstbestendig in te richten. Op dit moment lopen nog een aantal projecten door in 2023, waarna de middelen volledig zijn aangewend. Reserve in te halen werkzaamheden brandweer De bestemmingsreserve in te halen werk voor de Brandweer bevat brandweertaken op het gebied van vakbekwaam, projecten en omgevingswet. Vakbekwaam Het nog resterende in te halen werk betreft voornamelijk het onderdeel vakbekwaam. Inmiddels zijn de eerste klassen weer opgestart.

De planning voor de opleidingen 2023 is afgestemd met de BON. In deze planning is rekening gehouden met diverse aanvullende klassen, zodat de inhaalslag kan worden gestart. Hiermee zal de beoogde inhaalslag op het gebied van vakbekwaamheid de komende 4 jaar worden gerealiseerd Projecten Ook op de projecten binnen de Brandweer heeft het opheffen van de coronamaatregelen een positief effect. Diverse projecten zijn inmiddels weer opgepakt. Dit betekent concreet dat de beoogde inhaalslag op projecten de komende jaren wordt afgerond. Omgevingswet Omdat de invoering van de omgevingswet wederom vertraging heeft opgelopen zijn de werkzaamheden op het gebied van de omgevingswet in ieder geval tot juni 2023 opgeschort. Jeugdgezondheidszorg 3.0 De krappe arbeidsmarkt en daarbij vooral de groter wordende schaarste van artsen, maakt dat onderzocht wordt, hoe we op een andere manier kunnen werken zodat de zorg en aandacht voor kinderen en jeugd hoogwaardig blijft. In 2023 wordt verwacht dat op dit onderdeel aanzienlijke stappen zullen worden gezet. Tevens is bij de resultaatbestemming 2022 besloten om de bestemmingsreserve JGZ 3.0 en het gereserveerde deel voor ‘in te halen werkzaamheden JGZ’ samen te voegen om dit te bewerkstelligen.

7

Effecten per programma In onderstaande tabel zijn per programma de effecten van de eerste begrotingswijziging 2023 opgenomen, welke geen effect hebben op de reeds vastgestelde bijdrage per programma in de primitieve begroting 2023. Primitieve begroting 2023 Lasten

Baten

Saldo

1e bestuurlijke wijziging 2023

Begroting 2023 na wijziging

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

5.063

8.393

-3.330

Baten

Saldo

636.251

Programma Gezondheid 15.283.542 52.583 15.230.959 201.563 -38.628 240.191 15.485.105 13.955 15.471.150 Pijler 1 10.219.184 3.179.208 7.039.976 10.421.911 3.224.986 7.196.925 202.727 45.778 156.949 Pijler 2 Pijler 3 Pijler 4 Toegerekende organisatiekosten

1.619.707

980.126

639.581

1.743.556

1.743.556

-

6.249.542

76.905

6.172.637

313.392

28.371.826

-28.371.826

1.624.770

988.519

1.743.556

1.743.556

-

313.392

6.562.934

76.905

6.486.029

-19.250

19.250

-

28.352.577

-28.352.577

Bijdrage programma Gezondheid Reservemutaties Gezondheid

102.000

813.326

-711.326

257.512

983.965

-726.453

359.512

1.797.291

-1.437.779

Totaal programma Gezondheid

35.217.531

35.217.531

-

980.257

980.258

-

36.197.788

36.197.788

-

Programma Crisisbeheersing Producten Crisisbeheersing Toegerekende organisatiekosten

4.909.910

216.401

4.693.509

1.532.350

1.532.350

6.442.260

216.401

941.489

11.586

929.904

47.212

47.212

988.702

11.586

977.116

BDUR Bijdrage programma Crisis Reservemutaties Crisisbeheersing 90.535

2.876.334

-2.876.334

-1.532.349

-

4.408.683

-4.408.683

2.797.878

-2.797.878

-2.900

2.900

-

2.794.979

-2.794.979

39.736

50.799

50.112

-50.112

90.535

89.848

687

Totaal programma Crisis

5.941.935

-

1.579.562

1.579.562

-

7.521.497

7.521.497

-

Programma Brandweer Producten Brandweer Toegerekende organisatiekosten BDUR Bijdrage programma Brandweer Reservemutaties Brandweer Totaal programma Brandweer

5.941.935

38.790.317

1.071.605

37.718.711

82.954

9.041.546

111.263

8.930.282

453.401

4.677.064

-4.677.064

-165.471

248.426

38.873.271

906.134

453.401

9.494.947

111.263

9.383.684

-

-

4.677.064

-4.677.064

37.967.137

42.362.427

-42.362.427

22.150

-22.150

-

42.384.577

-42.384.577

772.099

381.602

390.497

-8.426

671.251

-679.677

763.673

1.052.853

-289.180

48.603.961

48.603.961

-

527.929

527.930

-

49.131.891

49.131.891

-

Eindtotaal

1.532.349

6.225.859

89.763.427

89.763.427

-

3.087.749

3.087.749

-

92.851.176

92.851.176

-

Bijlage 1.

Investeringskredieten 2023 I Investeringskredieten

Krediet 2023

Gebruikerssoftware

215.739

Kantoormeubilair

143.336

Installaties

306.717

Smartphones

130.558

Systeem soft- en hardware

149.054

Renovatie en verbouwing

45.000

Werkplekautomatisering

394.150

Overig kantoorinventaris

102.271

Organisatie

1.486.825

Alarmeringsmiddelen

72.600

Kantoormeubilair

56.430

Systeem soft- en hardware

65.000

Crisisbeheersing Ademlucht Alarmeringsmiddelen Dienstvoertuigen

194.030 71.520 1.421.922 528.342

Gebouwen

5.408.072

Grond

1.010.585

Hulpverleningsvoertuigen Installaties

164.533 2.882.332

Mobiele telefonie, tablets en iPads

62.962

Overige (kantoor)inventaris

437.352

Overige brandweerinventaris

1.147.207

Overige brandweervoertuigen

331.958

Persoonlijke beschermingsmiddelen

801.956

PM voer- en vaartuigen

850.094

Renovatie en verbouwing

282.591

Tankautospuiten Werkplekautomatisering

5.470.400 28.930

Brandweer

20.900.756

Totaal investeringskredieten

22.581.611

9